2010
3.1.1. Định hướng phát triển chung của hàng nông nghiệp Tây Hồ đến năm 2010 năm 2010
Với mục tiêu tổng quát của NHNo&PTNT Tây Hồ trong giai đoạn 2001 – 2010 là “phục vụ và bám sát mục tiêu chiến lược phát triển kinh tế xã hội 10 năm theo nghị quyết đại hội IX, trong đó CNH – HĐH nền kinh tế là mục tiêu xuyên suốt”. Trong những năm qua , NHNo Tây Hồ đang nỗ lực từng bước mở rộng hoạt động kinh doanh, tiếp cận tới mọi đối tượng khách hàng ở nhiều thành phần kinh tế khác nhau: DNNN, Doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh,… Hoạt động cho vay diễn ra sôi động cùng với hoạt động đầu tư của nền kinh tế. Được sự quan tâm của Nhà nước đối với ngành Ngân hàng nói chung và đặc biệt là đối với hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam nói riêng trong đó có NHNoTây Hồ đã không ngừng vươn lên khẳng định vị trí của mình và đã đạt được những kết quả nổi bật. Với những kết quả đạt được ngành Ngân hàng đã có cả thế và lực tạo đà phát triển cho giai đoạn sắp tới. Bước sang năm 2008, quá trình toàn cầu hóa vừa tạo ra những cơ hội to lớn, vừa ẩn chứa những nguy cơ thách thức khó lường đối với nên kinh tế, đặc biệt là đối với lĩnh vực ngân hàng – tài chính. Cùng với yêu cầu hội nhập và phương châm vì sự thịnh vượng và phát triển bền vững của khách hàng và Ngân hàng, mục tiêu của NHNo Tây Hồ là tiếp tục phấn đấu khẳng định vị thế của mình trong toàn hệ thống Ngân hàng. Ngân hàng kiên trì với định hướng phát triển là:
Tiếp tục kiện toàn bộ máy và cán bộ theo hướng: giảm cầu cấp trung gian, tăng thêm số lượng cán bộ, cải cách khẩu kế toán, nâng cao chất lượng cán bộ tham mưu tại trụ sở, tập trung đào tạo lại trình độ chuyên môn cho đội ngũ CBCNV, đẩy nhanh ứng dụng công nghệ tin học, tăng cường công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ, rà soát, bổ sung quy chế điều hành ở các cấp quản lý tại ngân hàng vừa đảm bảo thực hiện đụng quy trình tác nghiệp, vừa xác định rõ công việc và trách nhiệm của mỗi cán bộ, nhân viên. Đảm bảo đẩy nhanh tiến trình hội nhập khu vực và thế giới, tăng cường hợp tác, tranh thủ tối đa sự hỗ trợ về tài chính của Hội sở chính, kỹ thuật công nghệ tiên tiến của các nước, các tổ chức Tài chính – Ngân hàng quốc tế đảm bảo hoạt động của NH an toàn và hiệu quả cao, ổn định, phát triển bền vững. Từng bước hiện đại hoá hoạt động Ngân hàng như tiếp tục triển khai áp dụng chương trình hiện đại hoá ngân hàng KORE BANK để giao dịch trực tiếp với khách hàng. Tổ chức triển khai nhiều hình thức huy động vốn từ tổ chức kinh tế xã hội và dân cư. Đa dạng hoá các hình thức tiết kiệm và tổ chức triển khai tiết kiệm dự thưởng theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam, đặc biệt chú trọng huy động vốn trung và dài hạn để tạo thế ổn định. Đồng thời đẩy mạnh hơn nữa quan hệ đối ngoại nhằm thu hút nguồn vốn ủy thác đầu tư, đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế. Đầu tư theo hướng chuyển dịch cơ cấu kinh tế.
Không ngừng đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng và dịch vụ của Ngân hàng cũng như các đối tượng khách hàng khách hàng để nâng cao thu nhập. Tập trung vào việc nâng cao chất lượng tín dụng, có chính sách và biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng. Tăng cường năng lực tài chính thông qua thực hiện cơ chế lãi suất thực dương, áp dụng linh hoạt cơ chế huy động và cho vay tại các môi trường có tính cạnh tranh cao. Kiện toàn cơ chế khoán tài chính đến từng người lao động. Thực hiện định hướng và mục tiêu chung của NHNo&PTNT Việt Nam, và kết quả hoạt động kinh doanh năm
2007, Chi nhánh NHNo Tây Hồ đặt mục tiêu năm 2008: Phấn đấu tăng trưởng nguồn vốn và tăng trưởng dư nợ trên cơ sở đảm bảo an toàn vốn, đảm bảo cung ứng tín dụng cho nền kinh tế. Mở rộng và phát triển các dịch vụ tiện ích hiện đại về lĩnh vực công nghệ thông tin thanh toán điện tử và các dịch vụ ngân hàng. Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, nâng cao uy tín và quảng bá thương hiệu của chi nhánh. Chi nhánh đặt ra các chỉ tiêu năm 2008 là:
+Nguồn vốn huy động: 918 tỷ, trong đó nội tệ là 873 tỷ, ngoại tệ quy đổi 45 tỷ.
+Dư nợ toàn chi nhánh: 600tỷ, trong đó ngắn hạn: 461 tỷ đồng, 114 tỷ đồng, dài hạn 25 tỷ đồng. Dư nợ trung hạn chiếm 23.2% tổng dư nợ, dư nợ hộ sản xuất chiếm 14.8% tổng dư nợ, nợ xấu dưới 5%.
+Thu dịch vụ tăng 28.6% so với năm 2007.
+Về biên chế cuối năm 2008 có 60 người, tăng 30 người so với năm 2007.
+Mở rộng màng lưới kinh doanh: thành lập thêm 4 phòng giao dịch tại các khu dân cư tập trung nhất là các khu chung cư và khu đô thị mới. Đồng thời tăng cường chức năng của các phòng giao dịch mức phán quyết, cho vay thế chấp bằng giấy tờ có giá, cho vay tiêu dùng, hộ sản xuất, thực hiện các dịch vụ tiện ích như chuyển tiền nhanh, thu tiền tại doanh nghiệp, dịch vụ bảo lãnh dự thầu, thu hộ chi hộ, thanh toán xuất nhập khẩu cầm cố chiết khấu bộ chứng từ, thu đổi ngoại tệ, thanh toán thẻ.
+ Về hoạt động tín dụng: Bám sát định hướng và các giải pháp chỉ đạo hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam để chỉ đạo thực hiện, tăng cường mở rộng tín dụng đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng.
3.1.2.Định hướng phát triển đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nông nghiệp Tây Hồ đến năm 2010
Hiện nay, trong xu hướng hội nhập quốc tế, các chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng thương mại nhà nước, các công ty tài chính,… cạnh tranh với nhau ngày càng trở nên gay gắt hơn. Mặt khác, thị trường tài chính Việt Nam đang phát triển tương đối thuận lợi, riêng thị trường chứng khoán trong thời gian qua đang trong quá trình xây dựng và phát triển nhưng vẫn được đánh giá là thị trường tiềm năng phát triển tốt, điều đó dự báo trong tương lai gần các doanh nghiệp lớn có tiềm lực tài chính tốt khi cần huy động vốn sẽ không lựa chọn kênh tín dụng ngân hàng, mà cách gọi vốn hiệu quả hơn nhiều là từ thị trường chứng khoán(TTCK), chi phí thấp hơn, …Do đó, ngân hàng không chỉ đối mặt với việc nguồn vốn huy động bị chảy sang TTCK mà nguy cơ hoạt động tín dụng cũng đang dần bị thu hẹp. Bản thân mỗi ngân hàng luôn phải nỗ lực tìm cách để mở rộng thị phần của mình. Vì vậy mà đối tượng cho vay được mở rộng nhiều hơn, nếu như trước kia các doanh nghiệp lớn của nhà nước là khách hàng chủ yếu của các ngân hàng thì hiện nay đã có sự chuyển hướng rõ rệt sang cho vay đối với các thành phần kinh tế khác, đặc biệt là đối với các DNNVV.
Và chi nhánh NHNo Tây Hồ cũng bắt kịp với xu thế chung đó, luôn coi các DNNVV là khách hàng mục tiêu mà ngân hàng hướng tới. Để đạt được mục tiêu đó chi nhánh đã đề ra một số hoạt động cho vay đối với DNNVV:
Quan tâm đến việc chăm sóc khách hàng và mở rộng các đối tượng vay vốn, nhất là các DNNVV.
Tiếp tục duy trì và phát triển cho vay đối với các DNNVV là khách hàng truyền thống và quan trọng của ngân hàng để có những chính sách tín
dụng ưu đãi, hợp lý, không ngừng đổi mới các sản phẩm, mở rộng và nâng cao chất lượng cho vay đối với nhóm doanh nghiệp này.
Thường xuyên tiếp cận, đánh giá để phân loại các DNNVV nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn mở rộng sản xuất kinh doanh của DNNVV, tiến hành phân tích khách hàng về năng lực sử dụng vốn vay và uy tín, khả năng tạo ra lợi nhuận và nguồn ngân quỹ, quyền sở hữu các tài sản và các điều kiện kinh tế khác,…để từ đó lựa chọn ra những khách hàng đáp ứng đủ tiêu chuẩn. Đẩy mạnh hơn nữa công tác marketing ngân hàng để tăng số lượng khách hàng đến với ngân hàng, phấn đấu tăng trưởng tín dụng lành mạnh. Tổ chức Hội nghị khách hàng, nắm bắt nhu cầu phát triển của DNNVV để có phương án đáp ứng kịp thời.
Giảm dần tỷ trọng cho vay đối với DNNN, mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh, tăng tỷ trọng các khoản cho vay tín chấp kết hợp với quyền sở hữu trí tuệ, đưa ra các biện pháp giảm chi phí trong hoạt động huy động vốn cũng như chi phí trong quá trình cho vay nhằm nâng cao thu nhập cho ngân hàng.
Đẩy mạnh công tác xử lý thu hồi nợ quá hạn, nợ xấu, thường xuyên nhắc nhở, đôn đốc các đơn vị có dấu hiệu rủi ro để thu hồi nợ. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát đối với những doanh nghiệp, dự án hiện nay đã và đang có dấu hiệu rủi ro tín dụng. Đặc biệt thực hiện giới hạn an toàn trong hoạt động tín dụng.
3.2.Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NHNo Tây Hồ
3.2.1.Nâng cao khả năng phân tích DNNVV trước khi vay và xây dựng một hệ thống các tiêu chuẩn phân tích các chỉ tiêu tài chính
Trước khi đưa ra quyết định cho vay đối với DNNVV, ngân hàng luôn phải đặt ra câu hỏi: liệu doanh nghiệp có khả năng về các tham vọng mà nó
đưa ra hay không? Liệu NH có gặp phải rủi ro (DN có thanh toán đầy đủ nợ đến hạn thoả thuận) nếu như NH chấp thuận hợp tác với DN không? Đó là cơ sở cho việc quyết định mức độ, giới hạn cho vay.
Đối với hoạt động cho vay thì yêu cầu đặt ra không chỉ nâng cao được doanh số cho vay mà quan trọng hơn là phải nâng cao được chất lượng cho vay, hạn chế tối đa rủi ro trong hoạt động cho vay, điều đó có nghĩa là đối với từng khoản cho vay phải đảm bảo thu hồi được nợ gốc và lãi.
Để đảm bảo được điều đó thì phải nâng cao được khả năng phân tích khách hàng trước khi đưa ra quyết định cho vay. Trong đó nâng cao chất lượng phân tích tài chính doanh nghiệp và thẩm định tài chính dự án là công cụ quan trọng được sử dụng để ngân hàng có những đánh giá tương đối chính xác về tình hình tài chính của doanh nghiệp, tính khả thi, hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh (dự án). Yêu cầu của công tác phân tích khách hàng đòi hỏi phải đưa ra được những đánh giá về khả năng hiện tại và tiềm tàng của DNNVV về sử dụng vốn cho vay, khả năng hoàn trả và khả năng thu hồi vốn vay cả gốc và lãi. Mục tiêu của phân tích trước khi ra quyết định cho vay là tìm kiếm những tình huống có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, tiên lượng khả năng kiểm soát những loại rủi ro đó và dự kiến các biện pháp phòng ngừa, hạn chế thiệt hại có thể xảy ra. Mặt khác công việc này còn quan tâm đến việc kiểm tra tính chân thực của hồ sơ vay vốn mà doanh nghiệp cung cấp, từ đó có nhận định về thái độ trả nợ của doanh nghiệp làm cơ sở để quyết định cho vay.
Khi phân tích DNNVV thì ngân hàng có thể dựa vào các tiêu chí:
Phân tích tài chính doanh nghiệp:
Đó là việc ngân hàng đánh giá tình hình tài chính của các DNNVV quá bằng việc xem xét các báo cáo tài chính để từ đó tính toán các tỷ số về khả năng thanh khoản, tỷ số về hiệu quả hoạt động, tỷ số đòn bấy tài chính và tỷ
suất khả năng sinh lời,..Nên tuân thủ đúng các bước tiến hành phân tích các tỷ số tài chính như sau:
Bước 1: Xác định đúng công thức đo lường chỉ tiêu cần phân tích.
Bước 2: Xác định đúng số liệu từ các báo cáo tài chính để lắp vào công thức.
Bước 3: Giải thích ý nghĩa các tỷ số vừa tính toán
Bước 4: Đánh giá về tỷ số vừa tính toán (như vậy là cao, thấp hay phù hợp).
Bước 5: Rút ra kết luận về tình hình tài chính của doanh nghiệp.
Nếu bám chặt vào các bước này thì sẽ dễ dàng hơn trong việc phân tích các tỷ số tài chính.
Tuy nhiên việc phân tích các tỷ số tài chính còn có những hạn chế nhất định do điều kiện và trình độ tổ chức hệ thống thông tin tài chính của nghiệp nói của các DNNVV nói riêng và của toàn nền kinh tế nói chung còn nhiều hạn chế (về mức độ tin cậy của số liệu trong các báo cáo tài chính, không đủ thông tin về các tỷ số bình quân). Điều này đỏi hỏi ngân hàng ngoài việc phân tích các tỷ số tài chính cần có những tiếp xúc trực tiếp với các DNNVV, đến tham quan thực tế tại nhà máy, phân xưởng, văn phòng,…để có thể cảm nhận một cách chính xác cái đang diễn ra.
Trong quá trình cấp tín dụng ngân hàng thường xuyên phải đối mặt với 3 loại rủi ro là:
Thứ nhất, khoản vay bị đóng băng khi doanh nghiệp không thanh toán nợ vay theo đúng hạn đã định và yêu cầu kéo dài thời hạn trả nợ. Rủi ro này xuất hiện do doanh nghiệp sử dụng vốn đầu tư quá mức vào tài sản cố định hoặc chu kỳ luân chuyển của vốn lưu động không xảy ra theo đúng dự kiến, hàng tồn kho, khoản phải thu bất thường tăng lên quá mức. Để hạn chế được
rủi ro này, ngân hàng cần đánh giá khả năng và thời điểm xuất hiện dòng tiền của doanh nghiệp.
Phân tích phương án tài chính dự tính của DNNVV để đánh giá khả
năng hoàn trả nợ vay của doanh nghiệp. Khoản vay hy vọng sẽ được hoàn trả bằng thu nhập mà doanh nghiệp tạo ra trong tương lai. Do đó ngoài việc xem xét số liệu báo cáo tài chính quá khứ nhằm làm tiền đề cho việc dự báo khả năng xuất hiện dòng tiền, ngân hàng cần phải đặc biệt chú trọng đánh giá phương án tài chính dự tính cũng như các điều kiện tài chính của doanh nghiệp tương lai (thể hiện ở bảng cân đối kế toán và báo cáo thu nhập dự tính). Nó sẽ giúp ngân hàng nhận biết được khả năng sinh lợi, nhu cầu vay, khả năng trả nợ gốc và tình hình tài chính của DNNVV trong tương lai. Vấn đề mà ngân hàng quan tâm khi đánh giá phương án tài chính là tính khả thi của phương án mà doanh nghiệp đề xuất. Vì thế, NH chỉ cần đánh giá tính khả thi của các chính sách, mục tiêu mà doanh nghiệp đưa ra như: khả năng tăng doanh thu, tăng lợi nhuận, khả năng tiết giảm các loại chi phí cũng như các biện pháp tăng giảm lưu chuyển hàng tồn kho, khoản phải thu và khả năng tác dụng của vốn vay đến những mục tiêu này như thế nào.
Trong bước này để tránh tình trạng DNNVV thổi phồng doanh thu và giảm chi phí sao cho mới nhìn vào có vẻ rất khả thi và hiệu quả thì nhân viên tín dụng phải tiến hành xem xét lại. Yếu tố đầu tiên khi phân tích một phương án sản xuất kinh doanh là phân tích thị trường và dự báo doanh thu. Để phân tích tốt thị trường đòi hỏi bản thân cán bộ tín dụng phải am hiểu về tình hình thị trường của sản phẩm hoặc ngành mà doanh nghiệp đang hoạt động. Am hiểu ở đây thể hiện rõ ở các mặt: am hiểu về nhu cầu thị trường, am hiều về giá cả và am hiểu về thị phần của doanh nghiệp mình đang xem xét cho vay.
Ngoài ra, ngân hàng nên phân nhiệm nhân viên tín dụng chuyên trách lâu dài theo ngành sản xuất kinh doanh để dễ dàng am hiểu đặc điểm và tình hình thị trường của ngành sản xuất kinh doanh đó.