II. thực trạng hoạt động đầu t tài chính tại công ty Bảo hiểm Dầu khí Việt
3.Kết quả hoạt động đầu t
Sau mỗi năm hoạt động kinh doanh, Bảo hiểm Dầu khí lại tiến hành tổng kết hoạt động đầu t của từng năm và của các năm liên tiếp nhau. Số liệu về hoạt động đầu t dựa trên các hợp đồng đầu t đợc ký kết, các hoá đơn chứng từ thanh toán giữa công ty với khách hàng...Từ đó, công ty có chiến lợc cụ thể đối với hoạt động đầu t của năm tiếp theo.
Nguồn vốn đầu t đợc đem đi đầu t luôn luôn phải tuân thủ các nguyên tắc đó là: nguyên tắc an toàn, nguyên tắc sinh lời, tính thanh khoản hợp lý,...Để đảm bảo thực hiện đợc các nguyên tắc đó đòi hỏi phải xem xét và phân tích rất kỹ các danh mục đầu t, dự án đầu t... mới sử dụng vốn đầu t có hiệu quả. Nếu thực hiện tốt công tác đầu t, công ty sẽ có khả năng cạnh tranh, tiềm lực tài chính, uy tín,...trên thị trờng. Để hiểu rõ về hiệu quả đầu t của Bảo hiểm Dầu khí, chúng ta sẽ phân tích thông qua bảng số liệu sau ( Bảng 11 ): Theo Báo cáo tài chính của Bảo hiểm Dầu khí thì doanh thu đầu t của công ty không ngừng tăng đều lên qua các năm. Hiệu quả hoạt động đầu t phụ thuộc rất nhiều yếu tố, yếu tố bên trong và yếu tố bên ngoài. Bảo hiểm Dầu khí dầu khí đã từng bớc khắc phục đợc khó khăn bên ngoài tác động và biết phát huy nội lực bên trong, vì vậy mà kết quả thu đợc từ hoạt động đầu t tài chính của công ty trong những năm gần đây là rất khả quan.
Bảng 11: Hiệu suất đầu t của Bảo hiểm Dầu khí giai đoạn 2000-2003. Chỉ tiêu 2000 2001 2002 2003 Nguồn vốn đầu t (tỷ đồng) 72,853 115,833 144,499 188,172 Doanh thu đầu t (tỷ đồng) 4,75 8,34 11,82 17,5 Hiệu suất đầu t ( %) 6,52% 7,2% 8,18% 9,3%
( Nguồn: Báo cáo tài chính Phòng đầu t Bảo hiểm Dầu khí )
Hoạt động đầu t của Bảo hiểm Dầu khí chủ yếu trên các lĩnh vực nh tín dụng, tiền gửi, trái phiếu, tín phiếu, công trái. Đối với các hoạt động đầu t này công ty phải đối mặt với rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro tiền tệ... bởi vì nguồn vốn đem đi đầu t của công ty tồn tại dới loại tiền VND và USD. Trong những năm gần đây, lãi suất tiền gửi ngân hàng lên xuống thất thờng, thị trờng chứng khoán vẫn còn nguội lạnh...nên công ty đã không tránh khỏi những tác động tiêu cực của thị trờng mang lại. Nhng bằng sự năng động của mình, công ty đạt đợc những kết quả hết sức khả quan trong sự so sánh với hoạt động đầu t với các công ty bảo hiểm phi nhân thọ ở nớc ta.
Qua Bảng 11, ta thấy hiệu suất đầu t của Bảo hiểm Dầu khí ở các năm 2000 và 2001 là cha cao. Song chỉ số hiệu suất đầu t đã tăng đều qua các năm tiếp theo.
Năm 2000, hiệu suất đầu t đạt 6,52% Năm 2001, hiệu suất đầu t đạt 7,2% Năm 2002, hiệu suất đầu t đạt 8,18% Năm 2003, hiệu suất đầu t đạt 9,3%.
Các con số trên cho thấy hoạt động đầu t của bảo hiểm khá đạt hiệu quả. Doanh thu từ hoạt động đầu t cũng chiếm tỷ trọng tơng đối trong doanh thu