Giám sát tình hình thực hiện các Nghị quyết ĐHĐCĐ năm 2013
Trong năm 2013, Vinamilk đã triển khai thực hiện đầy đủ các kế hoạch đã được ĐHĐCĐ thông qua tại ĐHĐCĐ thường niên tổ chức vào tháng 4/2013, bao gồm:
» Phân phối lợi nhuận năm 2012: Vinamilk đã thực hiện đầy đủ việc trích lập các quỹ bao gồm: Quỹ đầu tư phát triển, Quỹ dự phòng tài chính, Quỹ khen thưởng phúc lợi và chi trả cổ tức đợt 2/2012 vào ngày 28/6/2013.
» Kết quả kinh doanh năm 2013: Trong năm 2013, do tình hình sức mua của nền kinh tế giảm sút, Vinamilk chưa đạt 100% kế hoạch tổng doanh thu do ĐHĐCĐ giao. Tuy nhiên, Vinamilk vẫn vượt mức lợi nhuận trước thuế đã được ĐHĐCĐ giao. » Tình hình đầu tư tài sản: Toàn bộ giá trị giải ngân
thực tế đạt 55% kế hoạch giải ngân đăng ký với ĐHĐCĐ.
» Thực hiện chi trả thù lao cho HĐQT, BKS: Đầy đủ theo đúng mức do ĐHĐCĐ phê duyệt.
» Thành lập Ủy ban Quản lý rủi ro thuộc HĐQT:
Trong năm 2013, BKS đã phối hợp với Ủy ban Quản lý rủi ro trong việc hoàn thiện các quy chế, quy trình quản lý rủi ro và lập bản đồ rủi ro của Công ty.
Giám sát tình hình tài chính năm 2013
BKS đã họp và trao đổi định kỳ với Kiểm toán độc lập của Vinamilk (Công ty TNHH KPMG Việt Nam cho năm 2013, sau đây gọi là KPMG) về phạm vi kiểm toán, kết quả kiểm toán và các vấn đề khác cần quan tâm trong hệ thống kiểm soát nội bộ của Vinamilk. Định kỳ hàng quý, BKS thực hiện rà soát phân tích thông tin, số liệu trên báo cáo tài chính của Vinamilk.
Căn cứ các báo cáo định kỳ và số liệu phân tích do BĐH trình bày tại các cuộc họp HĐQT, báo cáo soát xét hàng quý và báo cáo kiểm toán cả năm vào ngày 31 tháng 12 năm 2013, BKS đánh giá năm 2013 Vinamilk có
tình hình tài chính rất tốt, kết quả kinh doanh phản ánh thực chất nỗ lực hoạt động của Công ty trong năm: » Các chỉ số cơ bản về tình hình công nợ, vốn vay, tính
thanh khoản, hiệu quả sử dụng tài sản, trích lập dự phòng, vốn chủ sở hữu đều đạt chuẩn cao; và » Kết quả lợi nhuận hoạt động sản xuất kinh doanh
của Vinamilk vượt chỉ tiêu do ĐHĐCĐ phê duyệt vào đầu năm 2013.
Giám sát tình hình hoạt động năm 2013
a. Hệ thống quản trị rủi ro
BKS đã theo dõi sát sao và góp phần thúc đẩy việc triển khai hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro (ERM) của Vinamilk thông qua các hoạt động:
» Trao đổi thường xuyên và đóng góp ý kiến với Ủy ban Quản lý Rủi ro (QLRR) và lãnh đạo Vinamilk về tiến độ phát triển của hệ thống ERM; và
» Tham gia quan sát các buổi họp rà soát danh mục rủi ro cấp Công ty và nhận diện các rủi ro hàng đầu. Trong mô hình ERM sẽ được hoàn thiện trong năm 2014, BKS sẽ đóng vai trò kiểm tra, giám sát trong các hoạt động quản trị ERM xuyên suốt toàn Công ty.
b. Hoạt động kiểm tra của phòng KTNB
Phòng KTNB vẫn tiếp tục là một bộ phận trực thuộc BKS, độc lập với hoạt động điều hành của Vinamilk. Trong quá trình tác nghiệp, phòng KTNB có đầy đủ nguồn lực cần thiết và quyền tiếp cận thông tin để hỗ trợ việc hoàn thành nhiệm vụ. Phòng KTNB cũng có quyền tiếp cận trực tiếp tới Chủ tịch HĐQT và BKS, báo cáo về các kết quả kiểm toán các quy trình hoạt động tại Vinamilk. Trong năm 2013, phòng KTNB đã hoàn thành việc kiểm toán các quy trình hoạt động kinh doanh sau:
» Quy trình quản lý trang trại và Công ty TNHH Một Thành viên Bò Sữa Việt Nam.
» Quy trình quản lý hoạt động Xí nghiệp kho vận. » Quy trình thu mua sữa tươi tại nhà máy.
» Tính tuân thủ trong việc phát hành Chương trình cổ phiếu nhân viên giai đoạn 2007 - 2011.
» Quy trình nghiệm thu, thi công hạng mục đường giao thông tại Nhà máy Sữa Việt Nam. » Quy trình quản lý dòng tiền.
» Quy trình quản lý chi phí bán hàng. » Quy trình mua bột sữa, dầu bơ.
» Quy trình quản lý hoạt động marketing và đối ngoại. » Quy trình chọn nhà cung cấp dự án đầu tư nội bộ.
c. Kết quả đánh giá sự tuân thủ pháp luật, điều lệ và các quy định và các quy định
BKS nhận thấy không có rủi ro đáng kể trong hệ thống quy trình quản lý của Vinamilk cũng như việc tuân thủ pháp luật, điều lệ, quy định của các cá nhân và đơn vị liên quan. Các kế hoạch hành động nhằm hoàn thiện hệ thống kiểm soát theo khuyến nghị của KTNB cũng được các khối điều hành trong Vinamilk triển khai đầy đủ.
Giám sát hoạt động giữa BKS với HĐQT, BĐH và cổ đông và cổ đông
Trong năm 2013, BKS đã tham dự đầy đủ các cuộc họp HĐQT hàng quý và theo yêu cầu, nắm bắt kịp thời tình hình kinh doanh thực tế của Vinamilk và đóng góp ý kiến với HĐQT và BĐH, Ban Giám đốc trong việc thực
hiện các mục tiêu đã được ĐHĐCĐ phê duyệt tại đại hội tháng 4/2013.
Xét chọn Kiểm toán độc lập cho năm tài chính 2014 2014
Trong năm 2013, BKS đã có những cuộc họp định kỳ với Kiểm toán độc lập và tiến hành các thủ tục nhằm đánh giá trình độ, kỹ năng và nguồn lực, tính hiệu quả và độc lập của đơn vị Kiểm toán độc lập. Bên cạnh đó, BKS cũng rà soát và cân nhắc về phạm vi của các dịch vụ ngoài kiểm toán mà KPMG Việt Nam cung cấp cho Công ty để đảm bảo tính độc lập và khách quan trong các hoạt động kiểm toán của KPMG.
Phí kiểm toán và các phí tư vấn khác mà Vinamilk đã trả cho Công ty TNHH KPMG trong năm tài chính 2013 (không bao gồm VAT) như sau:
» Phí kiểm toán báo cáo tài chính: 1.200 triệu VNĐ » Phí tư vấn khác: 2.735 triệu VNĐ
BKS cho rằng tính chất và phạm vi của các dịch vụ nói trên cũng như các hợp đồng tư vấn không làm ảnh hưởng đến tính độc lập và khách quan của Kiểm toán độc lập trong việc thực hiện nhiệm vụ của mình. BKS đã thông báo cho HĐQT các thủ tục trình ĐHĐCĐ phê chuẩn chọn Công ty Kiểm toán độc lập cho năm tài chính 2014 trong kỳ họp ĐHĐCĐ gần nhất.
BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SOÁT (tiếp theo)
86 87
BÁO CÁO TÌNH HÌNHHOẠT ĐỘNG TRONG NĂM HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM