của các phần mềm kế toán và sửa chữa dữ kiệu khi cần thiết.
Kiểm tra việc hạch toán đủ các chi phí trong kỳ của các phần hành kế toán . Ngoài ra lập phiếu kế toán hạch toán các nghiệp vụ phát sinh nếu có , tính giá thành thực tế sản phẩm từng công đoạn, hạch toán các bút toán điều chuyển trung gian, lên cân đối tài khoản , lãi lỗ, các báo cáo kế toán theo yêu cầu. Phân tích chi phí theo khoản mục lỗ lãi trong kỳ.
Hỗ trợ kế toán các xí nghiệp khi có vấn đề liên quan đến phần mềm kế toán. In sổ chi tiết, tổng hợp hàng tháng theo yêu cầu lu trữ.
Rà soát định mức khi phát hiện có những khoản mục khoán cha hợp lý hoặc kiến nghị của đơn vị nhận khoán về định mức khoán cha hợp lý. Kiểm tra, tổng hợp số liệu đơn giá định mức cho từng loại sản phẩm, từng đơn vị nhận khoán.
3 -Kế toán quĩ, tiền lơng, vật t :
1/ Quí tiền mặt: Thu chi tiền theo phiếu thu chi hàng ngày, kiểm tra tiền mặt theo sổ kế toán hàng ngày. Báo cáo quĩ theo yêu cầu của Kế toán trởng và Giám đốc.
2/ Kho vật t, nguyên liệu :
Theo dõi tình hình nhập xuất vật t, kiểm tra chứng từ nhập xuất theo đúng qui định của Công ty. Kiểm tra định mức khoán vật t của các Xí nghiệp để hạch toán xuất vật t trong khoán hay xuất thẳng vào sản xuất. Vào thẻ kho theo phần hành kế toán vật t . Cuối tháng giao chứng từ nhập kèm bảng kê hạch toán hoặc
vật t, nguyên vật liệu xuất ra khỏi kho Công ty. Cuối tháng tập hợp phiếu xuất vật t kèm theo báo cáo kho đã đợc ký đầy đủ của các bộ phận liên quan đóng lu trữ chứng từ.
Lập báo cáo thuế tài nguyên hàng tháng. 3/ Tiền lơng :
Tổng hợp tiền lơng từ các bộ phận : văn phòng , xí nghiệp sản xuất. Lu trữ bảng thanh toán lơng. Thống kê tiền lơng theo yêu cầu.
4 -Kế toán tiêu thụ bán hàng, kho hàng hoá:
Cùng nhân viên giao nhận phòng kinh doanh đối chiếu khối lợng xuất nhập hàng sản xuất và hàng kinh doanh bán thẳng với từng khách mua.
Đối chiếu khối lợng vận tải đối với từng nhà thầu vận tải hàng hoá . So sánh đối chiếu với khối lợng hàng xuất ra khỏi kho Công ty và lợng hàng nhập tại kho khách hàng. Tập hợp kiểm tra khối lợng hàng mua bán thẳng và nhận hoá đơn mua hàng.
Viết hoá đơn tài chính bán hàng căn cứ theo đúng giá các hợp đồng bán hàng từng thời kỳ đã đợc ký. Lập bảng biểu bán hàng theo dõi số lợng hàng xuất khỏi kho Công ty,lợng khách hàng nhập, lợng hàng mua bán thẳng, lợng hàng vận chuyển, Lợng hàng đã viết hoá đơn doanh thu, lợng hàng tồn trung gian tại các đơn vị.
Hạch toán xuất nhập kho hàng hoá (TK156), kho khách hàng(TK157) theo từng hoá đơn mua bán hàng hoá. Lên bảng cân đối công nợ khách hàng (TK 131). Lập công văn đòi nợ cho tất cả khách hàng. Lập bảng kê báo cáo thuế đầu ra.
Kiểm tra lại chi tiết hạch toán vận chuyển, kiểm tra công nợ khách hàng, Đóng chứng từ và hoàn thiện chứng từ, cập nhật chứng từ đầy đủ, hợp lệ kèm theo các bảng kê hoặc nhật ký, phiếu kế toán thể hiện rõ các bút toán đã hạch toán theo số thứ tự qui định. Đóng bìa các chứng từ ghi rõ ngày, tháng, năm giao cho kế toán trởng.
hợp lý hợp lệ. Lập bảng kê khai thuế tháng và đối chiếu với tài khoản thuế trớc khi nộp bảng kê khai.
Cùng ban nghiệm thu Công ty nghiệm thu sản phẩm và phát sinh chi phí cho các xí nghiệp. Kiểm tra, thanh toán cho các xí nghiệp và phòng kinh doanh theo định mức khoán đã ban hành .
Thanh toán, hạch toán chi phí sản xuất, tiền lơng, tiền phép tàu xe, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế; chi phí điện, điện thoại, các khoản phải thu phải trả khác .
Theo dõi Tài sản cố định Công ty, trích khấu hao tài sản hàng tháng, lập và in thẻ tài sản cho từng quí hoặc theo năm. Kiểm tra đối chiếu công nợ cá nhân, công nợ nội bộ, công nợ khách hàng từng quí.