Các nghiệp vụ của CTCK là các hoạt động dựa trên sự phân tích các thông tin, thông tin càng nhiều, càng chính xác thì chất lượng dịch vụ càng cao. Bởi vậy, các quy định về công khai hóa thông tin có tác dụng hỗ trợ rất nhiều cho công việc nâng cao chất lượng dịch vụ. Đó là những quy định đảm bảo cho thông tin được công bố một cách chính xác, đầy đủ, kịp thời và minh bạch, đảm bảo cho những người sử dụng thông tin có thể được tiếp cận tới các thông tin cần thiết để đưa ra các quyết định đúng đắn. Các thông tin cần được công bố là các thông tin về mục tiêu và chiến lược của tổ chức phát hành, về kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty, về tình hình tài chính, cơ cấu vốn, cũng như các thông tin về các thành viên HĐQT, Ban điều hành, kiểm soát của công ty, các chính sách liên quan đến cán bộ quản lý, người lao động và những người có liên quan đến quyền lợi của công ty. Do vậy, cần có quy định về chế độ công bố thông tin bao gồm:
- Nội dung thông tin cần công bố là các kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình tài chính của công ty, mục tiêu của công ty, cơ cấu vốn của công ty.
- Quy định những thông tin được công bố phải được chuẩn bị kỹ càng, và được kiểm soát bởi kiểm toán viên độc lập để đảm bảo tính khách quan và trung thực được công bố theo những chuẩn mực nhất định.
- Quy định phương thức công bố thông tin đảm bảo cho người cần sử dụng thông tin có thể tiếp cận thông tin một cách dễ dàng, nhanh chóng và tiết kiệm chi phí.
UBCKNN và TTGDCK cần quy định rõ trách nhiệm và nghĩa vụ phải cung cấp thông tin của các tổ chức phát hành và các bên tham gia khác trên thị trường một cách kịp thời và công bằng đối với tất cả các CTCK. Tổ chức định kỳ với các CTCK và các nhà đầu tư, từng bước xây dựng nền nếp hội thảo, phản biện với tinh thần xây dựng, tránh đưa hoặc thu thập ý kiến chỉ theo một hướng.
Tăng cường thông tin về thị trường để định hướng người đầu tư, bác bỏ những thông tin sai lệch, gây hoang mang hoặc gây nhiễu. Cần xử lý nghiêm các hành vi vi phạm chế độ công bố thông tin trên TTCK, công khai các vi phạm và mức độ xử lý về công bố thông tin của các tổ chức niêm yết và các đối tượng khác có liên quan trên những phương tiện thông tin đại chúng.
Nhà nước cần chỉnh sửa pháp luật về chứng khoán và TTCK để thống nhất quản lý nhà nước về việc phát hành và kinh doanh chứng khoán, khắc phục sự bình đẳng giữa công ty niêm yết và không niêm yết trong nghĩa vụ công bố thông tin khi phát hành chứng khoán ra công chúng. Áp dụng các chuẩn mực kế toán, kiểm toán quốc tế vào Việt Nam, đồng thời ban hành các quy định bắt buộc các DNNN và công ty cổ phần có một mức vốn nhất định trở lên phải thực hiện kiểm toán các báo cáo tài chính hàng năm và công khai ra công chúng. Bên cạnh đó cần tăng cường kỷ luật tài chính doanh nghiệp và xử lý nghiêm mọi vi phạm.
