I. L−u chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh
3.Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh tr−ớc thay đổi vốn l−u động
vốn l−u động
08
- Tăng giảm các khoản phải thu 09 - Tăng giảm hμng tồn kho 10 - Tăng giảm các khoản phải trả (khơng kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập phải nộp)
11
- Tăng giảm Chi phí trả tr−ớc 12
- Tiền lãi vay đã trả 13
- Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 14 - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 - Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh 16
L−u chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 II. L−u chuyển tiền từ hoạt động đầu t−
1.Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ vμ các tμi sản dμi hạn khác
2.Tiền thu từ thanh lý, nh−ợng bán TSCĐ vμ các tμi sản dμi hạn khác
22
3.Tiền chi cho vay, mua các cơng cụ nợ của đơn vị khác 23 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại các cơng cụ nợ của đơn
vị khác
24
5. Tiền chi đầu t− gĩp vốn vμo đơn vị khác 25 6. Tiền thu hồi đầu t− gĩp vốn vμo đơn vị khác 26 7. Tiền thu lãi cho vay, cổ tức vμ lợi nhuận đ−ợc chia 27
L−u chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu t− 30 III. L−u chuyển tiền từ hoạt động tμi chính
1.Tiền thu từ phát hμnh cổ phiếu, nhận vốn gĩp của chủ sở hữu
31
2.Tiền chi trả vốn gĩp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ
phiếu của doanh nghiệp đã phát hμnh 32
3. Tiền vay ngắn hạn, dμi hạn nhận đ−ợc 33
4. Tiền chi trả nợ gốc vay 34
5. Tiền chi trả nợ thuê tμi chính 35 6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36
L−u chuyển tiền thuần từ hoạt động tμi chính 40 L−u chuyển tiền thuần trong kỳ (20+30+40) 50 Tiền vμ t−ơng đ−ơng tiền đầu kỳ 60
ảnh h−ởng của thay đổi tỷ giá hối đối quy đổi ngoại tệ 61
Phú lúc 04
Cõng ty………..
PHUẽ LUẽC BÁO CÁO TAỉI CHÍNH
Naờm ………