1381 1388 111,112 Xử lý tài sản thiếu Thu hồi bằng tiền
BIÊN BẢN KIỂM KÊ VẬT TƯ, SẢN PHẨM, HÀNG HÓA
VẬT TƯ, SẢN PHẨM, HÀNG HÓA
Thời điểm kiểm kê giờ ngày 27 tháng 3 năm 2010 Ban kiểm kê gồm :
Ông, bà : Trương Thị Tầm Trưởng ban Ông, bà : Nguyễn Thị Hoa Ủy viên Ông, bà :
Đã kiểm kê kho có những mặt hàng dưới đây :
Ngày 27 tháng 3 năm 2010 Thủ trưởng đơn vị kế toán trưởng Thủ kho Trưởng ban kiểm kê
Ngày 30/3/2010 lập phiếu thu 0145 thu tiền thủ kho số tiền 130.000.000đ, căn cứ vào phiếu thu kế toán hạch toán tăng tiền mặt tại quỹ, giảm khoản phải thu khác.
Minh họa 3: Chi hộ cho nhà cung cấp khoản chi phí vận chuyển.
Ngày 10/3/2010 chi 6.050.000đ ( VAT 10% ) tiền mặt trả chi phí dịch vụ vận chuyển bốc dỡ hộ nhà cung cấp cho lô máy phát điện Cumi của Mỹ mà công ty chưa lắp ráp kịp theo yêu cầu của khách hàng. Đến ngày 15/3/2010 nhận giấy báo có ngân hàng số tiền dịch vụ trên của nhà cung cấp trả.
ST Tên Mã số ĐV Đơn Theo sổ sách Theo kiểm kê Chênh lệch PC T nhãn hiệu giá
quy cách số lượng Thành tiền số lượng Thành tiền Thừa Thiếu vật tư
số luọng thành tiền số lượng Thành tiền 1 ……. 2 Máy in CTZ cái 9000 20 180.000 19 172.000 1 9000 3 …….. . . . 4 Mpđ kama cái 50.000 80 4.000.000 77 3.850.000 3 150.000 . . .
Công ty TNHH Nguyễn Huy Mẫu số 01
49Đường D5 Q.Bình Thạnh Tp Hcm Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ ngày 20/3/2006 của bộ trưởng BTC
PHIẾU THU Quyển số 3 Số CT 145 Ngày 30 tháng 3 năm 2010
Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Thị Hoa Địa chỉ : Q. Bình Thạnh
Lý do nộp : Thu tiền bồi thường hàng tồn kho bị mất Số tiền : 130.000.000VNĐ
Số tiền viết bằng chữ : một trăm ba mươi triệu đồng chẵn Kèm theo : Chứng từ gốc
Đã nhận đủ số tiền……….
Ngày tháng năm 2010
Giám đốc Kế toán trưởng Người nộp tiền Người lập phiếu Thủ quỹ (Ký,đóng dấu,họ tên) (Ký,họ tên) (Ký,họ tên) (Ký,họ tên) (Ký,họ tên)
TK ghi Số tiền 1381 130.000.000
bốc dỡ kế toán lập phiếu chi PC-95 số tiền 6.050.000đ. Căn cứ vào phiếu chi kế toán thanh toán hạch toán tăng khoản phải thu khác và giảm tiền mặt.
Đến ngày 15/3/2010 nhận được giấy báo Có về khoản tiền nhà cung cấp đã thanh toán. Kế toán căn cứ hạch toán tăng TGNH, giảm khoản phải thu khác.
Từ các chứng từ gốc và cơ sở dữ liệu tạo được kế toán lập chứng từ ghi sổ như sau :
Công ty TNHH TM&DV Nguyễn Huy Mẫu số 02
49Đường D5 Q.Bình Thạnh TP HCM Ban hành theo QĐ số 15/2006/BTC Ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC
PHIẾU CHI Quyển số 2 Ngày 10 tháng 3 năm 2010 Số CT : 95 Họ tên người nhận : Huỳnh Văn Minh
Địa chỉ : Cảng ICD Phước Long Lý do chi : Chi phí vận chuyển bốc dỡ Số tiền : 6.050.000 VNĐ
Số tiền viết bằng chữ : sáu triệu không trăm năm mươi ngàn đồng chẵn Kèm theo………chứng từ gốc
Đã nhận đủ số tiền…
Ngày …. Tháng …. Năm 2008 Giám đốc Kế toán trưởng Người lập phiếu Người nhận tiền Thủ quỹ (Ký,đóng dấu,họ tên) (Ký,họ tên) (Ký,họ tên) (Ký,họ tên) (Ký,họ tên) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
TK ghi Số tiền 1388 6.050.000
Sacombank
Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín
GIẤY BÁO CÓ Số chứng từ : TT 0830900/QNI Ngày 15 tháng 3 năm 2010 09:52:23 User in : nhahtt
Ngày giờ in : 15/3/2010 14:19:27 Đơn vị hưởng : CÔNG TY TNHH TM&DV NGUYỄN HUY
Địa chỉ : 49Đường D5 Q.Bình Thạnh TP HCM Số tài khoản : 050003629004
Nơi nhận : Sacombank Số tiền : 6.050.000VNĐ
Sáu triệu không trăm năm mươi ngàn đồng chẵn Nội dung : trả tiền vận chuyển
CÔNG TY TNHH TM&DV NGUYỄN HUY SACOMBANK- CN KH