7. K & t lu (n (C nghi rõ mc ng ý hay không ng ý ni dung tài và các yêu cu ch nh s a)
4.1. Phân tích tình hình thu nh p
Thu nh p c%a NHCT T c chia thành hai ph n: thu nh p lãi và thu nh p ngoài lãi. 4.1.1. T> tr$ng các kho*n thu nh(p B*ng 2. T? TR NG CÁC KHO N THU NH P n v tính: tri u ng 2006 2007 2008 Kho*n m1c Giá tr T> tr$ng (%) Giá tr T> tr$ng (%) Giá tr T> tr$ng (%) Thu nh p lãi 119.181 92,96 124.404 92,15 212.683 93,80 Thu nh p ngoài lãi 9.028 7,04 10.598 7,85 14.129 6,20 T$ng thu nh p 128.209 100 135.002 100 226.812 100
(Ngu n: S li u Ngân hàng Công Th ng chi nhánh ng tháp 3 n m: 2006, 2007, 2008)
Cho vay là nghi p v kinh doanh chính c%a ngân hàng, nghi p v này t o ra ngu n thu nh p r t l n trong t$ng doanh thu mà ngân hàng có c trong ho t ng kinh doanh c%a mình. Trong khi ó, m c ích kinh doanh c%a ngân hàng th ng m i luôn là l i nhu n. Vì th mà NHCT T ã không ng*ng t ng doanh s cho vay, m.
r ng a bàn, i t ng t i chi nhánh c ng nh t i các i m giao d ch tr c thu c chi nhánh.
C th : Thu nh p lãi (g m có lãi thu c t* cho vay và lãi n p v n i u hòa) luôn chi m t+ tr ng cao nh t trong t$ng doanh thu, c bi t thu lãi cho vay luôn
là ngu n thu ch% y u c%a ngân hàng. N m 2006, thu nh p lãi là 119.181 tri u ng chi m 92,96% trong t$ng thu nh p. n n m 2007, thu nh p lãi t ng 124.404 tri u ng (v t+ tr ng kho n thu này có gi m, nh ng v"n gi m c 92,15%) do ngân hàng ã phát tri n thêm các s n ph-m d ch v m i t i ngân hàng c ng nh . i m giao d ch tr c thu c, thu nh p ngoài lãi c ng t ng h n so v i thu nh p ngoài lãi n m 2006. Bên c nh ó, do n n kinh t phát tri n, s l ng ng i dân, các t$ ch c kinh t và các doanh nghi p nghi p có nhu c u v n ph c v s n xu t kinh doanh ngày m t t ng cao. Th nên, nghi p v cho vay ã tr. nên quan tr ng không ch i v i ngân hàng và còn r t thi t y u i v i nh ng i t ng ang c n v n s n xu t kinh doanh. i u này ã c th hi n ngày m t t ng và chi m t+ tr ng r t l n trong các kho n thu t i ngân hàng. n n m 2008, thu nh p lãi là 212.638 tri u, chi m n 93,8% t$ng doanh thu c%a ngân hàng, t+ tr ng này l i ti p t c t ng so v i n m 2007 (92,15% ).
4.1.2. M"c ' t ng gi*m các kho*n thu nh(p: (xem B ng 3)
B*ng 3. TÌNH HÌNH THU NH P n v tính: tri u ng Chênh l ch 2007/2006 Chênh l ch 2008/2007 Kho*n m1c 2006 2007 2008 Giá tr % Giá tr % Thu nh p lãi 119.181 124.404 212.683 5.223 4,4 88279 71 Thu nh p ngoài lãi 9.028 10.598 14.129 1.570 17,4 6.867 33,3 T$ng thu nh p 128.209 135.002 226.812 6.793 5,3 91.810 68
(Ngu n: S li u Ngân hàng Công Th ng chi nhánh ng tháp 3 n m: 2006, 2007, 2008)
Nhìn chung, thu nh p c%a ngân hàng t ng liên t c qua 3 n m, trong n m 2007 t là 135.002 tri u ng t ng 5,3% so v i n m 2006 và n m 2008 là 226.812 tri u ng t ng 68% so v i n m 2007, ch ng t# ho t ng kinh doanh c%a ngân hàng ngày càng hi u qu , quy mô ho t ng ngày càng c nâng cao. Thu nh p c%a ngân hàng t* nhi u ngu n khác nhau nh : thu t* lãi cho vay, thu t* ho t ng thanh toán, kinh doanh ngo i t , ki u h i…trong ó thu nh p lãi là ch% y u và chi m ph n l n trong ho t ng kinh doanh c%a ngân hàng.
C c u các kho n thu nh p ch y u t i Ngân hàng Công Th ng ng Tháp (xem b ng 4) B*ng 4. C C9U CÁC KHO N THU NH P n v tính: tri u ng Ch3 tiêu N m 2006 N m 2007 N m 2008 - Thu nh p t* HD tín d ng 118.780 123.982 212.063 - Thu lãi n p v n i u hòa 401 422 620 - Thu phí d ch v : 2.273 2.810 3.591 + Thu phí d ch v th4 60 81 67 + T* tài tr th ng m i 990 1.259 1.619 + Thu t* d ch v thanh toán, chuy n ti n 970 1.159 1.321 + Ho t ng cho vay 213 248 398 + Thu d ch v khác 40 63 186
- Thu n ã x lí r%i ro 2.695 2.992 5.525
- Thu khác 4.060 4.796 5.013
T4ng thu nh(p (l@y k&) 128.209 135.002 226.812
(Ngu n: S li u Ngân hàng Công Th ng chi nhánh ng tháp 3 n m: 2006, 2007, 2008) 4.1.2.1. Thu nh(p lãi
Qua ba n m 2006, 2007, 2008 có th th y: thu nh p lãi c%a NHCT T không ng*ng t ng: n m 2007 là 124.404 tri u, t ng 4,4% so v i n m 2006 (119.181 tri u ng) là do ngân hàng t ng doanh s cho vay, m. r ng a bàn và i t ng cho vay. C th h n là n m 2007, ngân hàng ã chính th c t thêm các phòng giao d ch t i các huy n: H ng Ng , Cao Lãnh, L p Vò…v*a góp ph n t ng thêm th ph n và uy tín c%a ngân hàng, v*a ti t ki m c chi phí và th i gian cho khách hàng n giao d ch. Lúc này, Vi t Nam ã gia nh p T$ ch c Th ng m i th gi i (WTO) c m t n m, n n kinh t c%a c n c nói chung và c%a t nh ng Tháp nói riêng ã có nh ng b c t ng tr .ng v t b c m. ra nhi u c h i u t m i. áp ng nhu c u vay v n t ng nhanh c%a cá nhân và các t$ ch c kinh t , doanh nghi p trong t nh nhà, NHCT T ã th c hi n linh ho t các ph ng th c cho vay khác nhau i v i t*ng i t ng khách hàng vay v n (cho vay t*ng l n, cho vay theo h n m c tín d ng, cho vay theo d án trung, dài h n, cho vay theo d án s n xu t kinh doanh, d ch v , cho vay ph c v i s ng, cho vay thông qua phát hành và s d ng th4 tín d ng…), t ng kh n ng c nh tranh v i các ngân hàng khác.
n n m 2008, doanh thu lãi là 212.683 tri u ng, t ng n 71% so v i n m 2007. ây là m t m c t ng r t áng k , cho th y ho t ng cho vay ã mang l i hi u qu cao cho ngân hàng. Ngoài ra thu hút khách hàng, ngân hàng ã áp d ng m c lãi su t linh ho t trong ph m vi cho phép c%a NHCTVN i v i t*ng i t ng khách hàng theo s ti n vay (l n hay nh#), theo a bàn c nh tranh… V i chính sách u ãi này, ngân hàng v*a thu hút c khách hàng . các ngân hàng khác n giao d ch vay v n, v*a gi v ng m i quan h tín d ng i v i các khách hàng truy n th ng có uy tín v i ngân hàng. Qua ó, d n c%a ngân hàng ngày càng t ng tr .ng, t o c ngu n thu $n nh, t ng c ng hi u qu ho t ng kinh doanh t i ngân hàng. M t khác, n m 2008 _ m t n m th tr ng bi n ng, l m phát hai con s x y ra khi n m t b(ng lãi su t nói chung t ng cao. T i NHCT T, lãi su t cho vay t ng cao (có khi lãi su t lên n m c nh i m 21%), t* ó mà thu nh p lãi c ng t ng.
Tuy nhiên, NHCT T c n chú tr ng n bi n ng v lãi su t trên th tr ng. Dù lãi su t cho vay t ng, ngu n thu nh p lãi c ng s' t ng. Nh ng lãi su t t ng quá cao ng c l i có khi s' nh h .ng không t t n ho t ng cho vay c%a ngân hàng. Các khách hàng vay v n, c bi t là các doanh nghi p, s' r t khó kh n ti p c n c ngu n v n, vì chi phí tr lãi quá cao, làm gi m l i nhu n t* d án u t . T ng tr .ng d n c%a ngân hàng s' gi m, trong khi ó, ngân hàng v"n ph i t ng tr .ng ngu n v n huy ng c nh tranh v i các ngân hàng khác, mà lãi su t cho vay không d gì t ng t ng ng v i lãi su t huy ng, d"n n l i nhu n ròng t* lãi c%a ngân hàng càng gi m.
Lãi su t cho vay t ng còn khi n cho khách hàng ang vay v n g p khó kh n khi ph i hoàn tr y % và úng th i h n các kho n v n ã vay. Do h không d tính c ng nh i u ch nh k p th i kho n chi phí lãi t ng t bi n ngoài k ho ch d án ang th c hi n, d"n n ch m chi tr úng th i h n, có khi không th hoàn tr n cho ngân hàng. Lúc ó, ngân hàng s' g p r%i ro tín d ng. Vì th , ta có th th y c m i liên h gi a các lo i r%i ro và l i nhu n t c trong ho t ng t i ngân hàng.
4.1.2.2. Thu nh(p ngoài lãi
T i NHCT T, các kho n thu nh p ngoài lãi bao g m: thu phí d ch v , thu n ã x lí r%i ro và các kho n thu khác.
a) i v$i thu phí d%ch v :
- Các kho n thu t# tài tr th ng m i:
Trong quá trình h i nh p kinh t qu c t , xu t nh p kh-u tr. thành v n r t quan tr ng i v i m,i qu c gia. Vì th , khi th c hi n tài tr th ng m i, NHCT T ã giúp cho các doanh nghi p xu t nh p kh-u c%a t nh nhà có % v n k p th i áp ng i u ki n s n xu t kinh doanh c%a mình. ây c ng chính là m t hình th c mà ngân hàng c p tín d ng cho các doanh nghi p khi h ch a có % v n (thông th ng là v n mua hàng trong n c và xu t kh-u ra n c ngoài, ho c v n thanh toán hàng nh p kh-u t* n c ngoài vào). Ngân hàng Công Th ng ng Tháp nên phát tri n h n n a nghi p v kinh doanh này, nó t o ra ngu n thu nh p $n nh, và có an toàn cao (vì ngân hàng có th ki m soát c tài kho n mà doanh nghi p ó m.
t i ngân hàng), có th tránh c các r%i ro do th i gian th ng là ng&n h n (r%i ro do l m phát ho c r%i ro thanh toán th ng ít x y ra). Ngoài thu lãi cho vay, ngân hàng còn có th có thêm thu nh p t* ho t ng này thông qua thu phí d ch v .
Nhìn chung, kho n thu d ch v này có t ng nh ng m c dao ng qua các n m không l n. N m 2007, n n kinh t trong t nh có nh ng chuy n bi n t t v nhi u l nh v c, n c ta gia nh p vào t$ ch c WTO ã m. ra nhi u c h i thông th ng, mua bán hàng hóa v i th tr ng qu c t . V i i m m nh ch% y u là v xu t kh-u các m t hàng lúa g o, cá tra, cá basa, các doanh nghi p trong t nh ã m. r ng h n th ph n s n ph-m ra n c ngoài, h có nhu c u l n v v n phát tri n ho t ng kinh doanh c%a mình. Vì th , NHCT T ã ti n hành tài tr i v i các doanh nghi p này, và thu c k t qu r t kh quan . C th , kho n thu t* ho t ng tài tr n m 2007 là 1.259 tri u, t ng 27,17% so v i n m 2006.
N m 2008 thu t* ho t ng tài tr là 1.619 tri u, t ng 28,59% so v i n m 2007, ây là m t m c t ng tr .ng t ng i $n nh ch ch a cao do vào n m 2008, th tr ng bi n ng, ho t ng xu t kh-u lúa g o có nhi u tr. ng i, cá tra, basa xu t kh-u b r t giá làm các doanh nghi p g p r t nhi u khó kh n khi xu t kh-u hàng ra n c ngoài. Vì v y mà s giao d ch tài tr th ng m i gi m, nên ngu n thu d ch v t* ho t ng này t ng không cao. Qua ó, ngân hàng c n phát tri n h n các d ch v d ng này m t cách h p lí góp ph n t ng tr .ng kinh t cho a ph ng, t ng thêm c h i giao d ch và uy tín cho ngân hàng trên th tr ng qu c t .
-Thu t# ho t ng cho vay: do nhu c u c%a các doanh nghi p trong thanh toán mua bán v i th tr ng ngoài n c, nên NHCT T không ng*ng phát tri n các d ch v b o lãnh, m. L/C và cho vay kí qu0 L/C, chi t kh u… nên các kho n ph thu t* ho t ng này c ng không ng*ng t ng lên. N m 2006, thu t* ho t ng cho vay là 213 tri u ng, n m 2007, t ng 16,43% so v i n m 2006 và n m 2008 là 398 tri u, t ng t ng ng 60,48% so v i n m 2007.
-Thu t# d ch v th& và thanh toán chuy n ti n: kho n thu này v"n còn r t h n ch .
+ D ch v th&: doanh thu có xu h ng gi m d n. N m 2006, ngân hàng thu v 60 tri u, n m 2007 ngân hàng thu c 81 tri u, t ng 35% so v i n m 2006. ây là kho ng th i gian d ch v các lo i th4 ngân hàng ang c gi i thi u r ng rãi n ng i dân, và các t$ ch c kinh t trong a bàn nh(m khuy n khích ti p c n, s d ng các ti n ích mà các lo i th4 này mang l i, nên ngân hàng ã phát hành m t s l ng th4 áng k , phí thu c t* lo i d ch v này c ng t ng lên. T* ó, ngân hàng ã gián ti p m. thêm kênh huy ng v n m i, t n d ng c ngu n v n này trong thanh toán. Nh ng n n m 2008, ngân hàng ch thu c 67 tri u ng, gi m 17,28% so v i n m 2007.
Nguyên nhân làm cho doanh thu t* thu phí d ch v th4 có xu h ng gi m là do c nh tranh v i các NHTM khác trên a bàn, ngân hàng ph i gi m thu phí d ch v ho c t$ ch c thêm hình th c khuy n mãi làm th4 mi n phí i v i lo i hình d ch v v"n còn m i m4 này; m t ph n do ngân hàng mu n qu ng bá s n ph-m này n các t ng l p nhân dân, m t ph n h n ch vi c thanh toán b(ng ti n m t trong giao d ch mua bán.
+ D ch v thanh toán chuy n ti n: Thu nh p t* d ch v này c ng có t ng nh ng m c t ng không cao. 5 n m 2008, m c t ng tr .ng doanh thu t* d ch v này là 13,98%, th p h n m c t ng n m 2007 là 19,48%. Có th th y kinh t trong n c và c%a t nh ang phát tri n nhanh chóng, vì v y mà các cá nhân, t$ ch c kinh t , các công ty, doanh nghi p trong t nh ngày càng có nhu c u r t l n i v i d ch v thanh toán chuy n ti n. N m 2007, s l ng giao d ch c%a lo i d ch v này t ng nhanh là do nhu c u thanh toán chuy n ti n c%a khách hàng ngày m t t ng do s t ng tr .ng kinh t , bên c nh ó là lòng tin c%a khách hàng vào ngân hàng, d"n n thu nh p t*
d ch v này t ng 19,48%. Nh ng c nh tranh và nâng cao uy tín c%a mình, n m 2008, NHCT T ã có m t s chi n l c thu hút l ng khách hàng n giao d ch, trong ó có gi m thu phí d ch v này, có nhi u khách hàng n giao d ch thanh toán chuy n ti n t i ngân hàng h n, T* ó, ngân hàng có i u ki n ti p c n c ngu n v n này, t n d ng vào các ho t ng nh cho vay, u t , góp v n… ho c các ho t ng khác t i ngân hàng, và m c t ng doanh thu . d ch v n m 2008 là