lượng cho vay doanh nghiệp của Sở Giao Dịch Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam nói riêng và các Ngân hàng nói chung thì không thể căn cứ vào từng chỉ tiêu riêng lẻ để rút ra kết luận mà cần kết hợp tất cả các chỉ tiêu định tính và định lượng để có đánh giá chính xác và toàn diện.
2.3. Đánh giá chất lượng cho vay doanh nghiệp tại Sở Giao Dịch Ngân Hàng Ngoại Thương Việt NamHàng Ngoại Thương Việt Nam Hàng Ngoại Thương Việt Nam
2.3.1. Những thành tựu đạt được
Sở giao dịch NHNT VN ra đời và phát triển gắn liền với hoạt động của Hội Sở Chính NHNT VN. Sau khi tách ra hoạt động một cách độc lập gặp không ít khó khăn trong bước đầu hoạt động cộng với sự thay đổi liên tục của thị trường, sự cạnh tranh gay gắt từ các đổi thủ cạnh tranh trong và ngoài nước…đã làm ảnh hưởng rất nhiều đến hoạt động của Sở. Tuy nhiên chỉ trong một thời gian ngắn, với sự phối kết nhịp nhàng và khoa học trong bộ máy tổ chức cùng với nỗ lực phấn đấu không ngừng của đội ngũ cán bộ nhân viên, SGD đã không ngừng phát triển tăng trưởng cả về quy mô và doanh số hoạt động, luôn đi đầu trong việc thực hiện chương trình hiện đại hoá
công nghệ ngân hàng trong hoạt động thanh toán, kế toán và dịch vụ ngân hàng do Ban lãnh đạo NHNT đề ra, SGD đã trở thành chi nhánh có nguồn vốn lớn nhất, hoạt động có hiệu quả nhất trong hệ thống NHNT góp phần quan trọng trong việc mang lại kết quả tăng trưởng và phát triển chung của cả hệ thống.
Hội Sở Chính NHNT thực hiện toàn bộ giao dịch của các Tổng công ty còn giao dịch của tất cả các đối tượng khách hàng khác còn lại :Doanh nghiệp, cá nhân sẽ do SGD thực hiện. Trong đó một trong những nhiệm vụ trọng tâm và cơ bản của SGD là tập trung tài trợ vốn tín dụng cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các DN. Về phía SGD thì hiệu quả của nhiệm vụ này thể hiện ở chất lượng cho vay nhóm khách hàng này. Có thể đánh giá kết quả đạt được của SGD trong thời gian qua thể hiện ở các điểm sau:
Thứ nhất, cho vay DN luôn chiếm giữ vị trí, vai trò quan trọng trong hoạt
động tín dụng của SGD. Chính vì thế trong thời gian qua doanh số cho vay và dư nợ cho vay doanh nghiệp luôn chiếm tỷ trọng lớn(khoảng tầm từ 80% trở lên) với tốc độ tăng trưởng gia tăng liên tục. So với điều kiện chung trong hệ thống các NHTM VN thì tốc độ tăng này là khá cao.
Thứ hai, về tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu. Sự hiệu quả trong việc quản lý
nợ quá hạn và nợ xấu được thể hiện ở việc Sở đã kiểm soát được số dư NQH và nợ xấu. Dưới tình hình kinh tế gặp khó khăn do khủng hoảng tài chính toàn cầu ảnh hưởng tới nền kinh tế Việt Nam thì việc duy trì được tỷ lệ NQH và nợ xấu ở mức an toàn dưới 5% là một kết quả đáng khích lệ.
Thứ ba, về cơ cấu cho vay Sở Giao Dịch NHNT VN với mong muốn phục vụ
đáp ứng tối đa mọi nhu cầu của khách hàng vì vậy các hình thức cho vay được đa dạng hoá không chỉ thực hiện cho vay từng lần, cho vay dự án đầu tư mà còn thực hiện cho vay theo hạn mức, chiết khấu, cho vay hợp vốn,… Đây là các phương thức tạo điều kiện thuận lợi cho cả NH và khách hàng nhằm mục đích mở rộng và nâng cao chất lượng cho vay:
Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn: được duy trì theo hướng tích cực, trước đây chỉ tập trung vào cho vay ngắn hạn nhưng xu hướng những năm gần đây đã chuyển hướng gia tăng cho vay trung và dài hạn. Việc chuyển hướng như vậy góp phần giúp Sở giao dịch có được nguồn dư nợ cho vay ổn định hơn.
Cơ cấu cho vay theo ngành hàng: các khoản vay được thực hiện đa dạng với nhiều ngành nghề, lĩnh vực, luôn đáp ứng tối đa các yều cầu vay vốn của mọi loại thành phần kinh tế.
Thứ tư, Xây dựng và hoàn thiện chính sách cho vay DN linh hoạt, cạnh tranh
và có định hướng rõ ràng, ưu tiên các DN sản xuất kinh doanh có tình hình tài chính tốt, có phương án kinh doanh khả thi, thường xuyên sử dụng các dịch vụ của NH, có khối lượng tiền gửi lớn mà không quá chú trọng TSĐB. Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp lớn nhỏ có đầu óc kinh doanh, có phương án kinh doanh tốt song thiếu vốn có điều kiện tiếp xúc với nguồn vốn NH để hoạt động. Bên cạnh đó, ngoài các DN có quy mô lớn, các công ty kinh doanh đã thiết lập quan hệ tín dụng, NH có chủ trương mở rộng quan hệ với các DN có quy mô vừa và nhỏ. Điều này được thể hiện thông qua việc tách hẳn một phòng riêng hoạt động độc lập đó là phòng tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tạo ra sự chuyên môn hoá và giúp ngân hàng cũng như các doanh nghiệp thuận lợi trong công việc lập hồ sơ, thẩm định hồ sơ vay vốn tạo ra hiệu quả đáng kể. Bên cạnh đó, Sở tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, xây dựng hệ thống chỉ tiêu đánh giá tình hình hoạt động của DN cũng như tính khả thi của phương án sử dụng vốn vay. Sở thực hiện xây dựng chính sách khách hàng, thực hiện chính sách hiệu quả kinh doanh của Sở gắn liền với hiệu quả kinh doanh của khách hàng.
Thứ năm, Công tác kiểm tra và giám sát cho vay được thực hiện thường
xuyên thông qua thành lập bộ phận kiểm tra độc lập cùng với đội ngũ cán bộ tín dụng có nhiệm vụ giám sát kiểm tra các khoản vay ngay tại thời điểm được thực hiện và kiểm tra chặt chẽ trong suốt thời kỳ tồn tại của nó.
Thứ sáu, Sở giao dịch thực hiện xây dựng hệ thống thông tin tín dụng phục
vụ cho công tác thẩm định cho vay, hiện đại hoá hệ thống công nghệ thông tin bằng triển khai phần mềm quản trị NH hiện đại.
Thứ bảy, về công tác bồi dưỡng trình độ đội ngũ cán bộ tín dụng, do điều
kiện số lượng cán bộ mới tuyển dụng nhiều nhưng còn thiếu kinh nghiệm nên NH đã chủ động mở các khóa đào tạo, cử cán bộ đi học tập, nghiên cứu nhằm nâng cao trình độ trong công tác thẩm định cho vay. Đội ngũ cán bộ tín dụng của NH ngày càng được nâng cao về trình độ chuyên môn nghiệp vụ, nhiều cán bộ nhân viên được công
tác, nghiên cứu tại nước ngoài trong một thời gian dài. Với sự hiểu biết, năng động, nhiệt tình và phong cách làm việc chuyên nghiệp, SGD NHNT đã đem đến sự thoả mãn, hài lòng từ đa số các khách hàng.
2.3.2. Hạn chế
Qua quá trình tìm hiểu, nghiên cứư phân tích thực tế chất lượng cho vay DN tại SGD NHNT VN trong thời gian qua, bên cạnh những thành tựu mà Sở đã đạt được thì vẫn còn tồn tại một số mặt hạn chế như sau:
Thứ nhất, về cơ cấu cho vay doanh nghiệp. SGD cho vay doanh nghiệp chia
theo thời hạn có cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn nhưng cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng rất lớn. Tuy xu hướng từ 2006-2008 đang có xu hướng tăng cho vay trung, dài hạn đối với doanh nghiệp nhưng tỷ trọng cho vay ngắn hạn vẫn khá lớn tới hơn 70% tổng dư nợ cho vay. Điều này tạo ra khó khăn bởi vốn lưu động thường luân chuyển nhanh. Chính vì vậy dư nợ cho vay ngắn hạn sẽ tạo ra nguồn dư nợ cho vay không ổn định. Xét theo ngành hàng thì dư nợ cho vay của DN có thiên về cho vay ngành sản xuất chế biến và thương mại dịch vụ, do đó sự phân tán rủi ro trong cho vay sẽ kém đi làm ảnh hưởng tới chất lượng cho vay doanh nghiệp.
Thứ hai, về tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu trong cho vay doanh nghiệp.
Nhận thấy rằng cho vay doanh nghiệp của Sở giao dịch chiếm một tỷ trọng cực kỳ lớn, năm 2008 tỷ trọng dư nợ cho vay DN thậm chí đã lên tới hơn 90% tổng dư nợ, mà tỷ lệ nợ quá hạn và cả tỷ lệ nợ xấu trong cho vay doanh nghiệp luôn ở mức cao hơn tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ. Bên cạnh đó tỷ lệ NQH và tỷ lệ nợ xấu lại đang có xu hướng gia tăng trong những năm gần đây. Điều đó cũng là vấn đề mà SGD cần chú ý thận trọng với các khoản cho vay nhằm kiểm soát các khoản nợ một cách chặt chẽ hơn để gia tăng khả năng sinh lời nhưng vẫn duy trì được mức độ an toàn cho hoạt động của NH.
Thứ ba, tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo của Sở giao dịch chiếm tỷ trọng quá
nhỏ thường chỉ chiếm 10-15% và còn có xu hướng giảm qua các năm. Danh mục các TSĐB tuy đa dạng nhưng vẫn tập trung chủ yếu vào bất động sản vì thế khả năng phát mại TSĐB khi xử lý các khoản nợ mất khả năng thu hồi rất khó khăn. Sở thực hiện chủ trương coi trọng vào phương án khả thi của phương án kinh doanh và coi tài (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
sản đảm bảo chỉ là nguồn thu nợ thứ hai, song cũng không nên để tình trạng tài sản đảm bảo ở mức quá thấp như vậy.
Thứ tư, Thực hiện công tác phân loại nợ, giám sát và theo dõi rủi ro chưa
hiệu quả. Kết quả phân loại nợ chưa thể hiện chính xác mức độ rủi ro của các khoản vay. Thực tế, nhiều khoản vay NH gia hạn là các khoản vay nguy hiểm, có rủi ro cao nhưng vẫn không được xếp vào nợ xấu, dẫn đến dự phòng tổn thất cho vay được trích lập sẽ không thực sự đủ với tổn thất có thể xảy ra. Công tác kiểm tra giám sát, theo dõi rủi ro dù thực hiện thường xuyên nhưng khả năng phát hiện sớm các khoản vay có vấn đề thấp. Hầu hết các khoản vay có vấn đề NH chỉ phát hiện khi các khoản nợ bị xếp vào NQH.
Thứ năm, Mặc dù trình độ, tỷ lệ cán bộ có trình độ chuyên môn chiếm đại đa
số nhưng năng lực chuyên môn, khả năng thẩm định của một số cán bộ thẩm định còn hạn chế, đặc biệt là về mặt kinh nghiệm thực tế. Điều này rất quan trọng vì đối tượng vay vốn của Sở hết sức đa dạng và phong phú từ nhiều thành phần kinh tế khách nhau mà các dự án thẩm định thường có thời gian dài nên chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố biến động của thị trường. Do đó đòi hỏi các cán bộ cần phải có kinh nghiệm trong công tác để đánh giá đưa ra quyết định cho vay đúng đắn và chính xác đem lại hiệu quả cho ngân hàng.
2.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế
2.3.3.1. Nguyên nhân khách quan
Thứ nhất, các nguyên nhân từ phía môi trường kinh tế vĩ mô
Xuất phát từ những khó khăn chung của nền kinh tế: 9 tháng đầu năm lạm phát và nhập siêu cao, sang tháng 10 lại giảm phát. Diễn biến cung cầu vốn ngoại tệ trên thị trường tiền tệ bất thường. Tình trạng doanh nghiệp khó khăn làm ăn thua lỗ diễn ra khá phổ biến. Kinh tế có dấu hiệu suy giảm, sức cầu yếu. Sản xuất lưu thông hàng hoá có biểu hiện trì trệ. Thêm vào đó là ảnh hưởng của nền kinh tế thế giới- Khủng hoảng tài chính toàn cầu khiến cho thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản, thị trường vàng và ngoại hối đều không ổn định. Lại thêm tác động của lạm phát và chính sách tiền tệ thắt chặt của NHNN làm cho lãi suất biến động với biên độ cao và khó dự đoán. Tất cả những điều đó đều gây bất lợi cho hoạt động của NH trong đó có hoạt động của SGD NHNT VN.
Với truyền thống của NHNT trước đây thường tập trung cho vay các ngành thương mại và dịch vụ do đó các chỉ số cho thấy tỷ trọng cho vay đối với ngành này thường cao hơn những ngành khác. Tuy nhiên thời gian qua với tình hình kinh tế khó khăn như vậy đã ảnh hưởng tới chính sách của Sở đó là tập trung cho vay những ngành hành thiết yếu nhằm mục đích đảm bảo an toàn, chính vì vậy ta thấy cơ cấu cho vay ngành sản xuất chế biến chiếm tỷ trọng lớn hơn cả thương mại dịch vụ. Nhân tố về môi trường kinh tế vĩ mô đã tác động không nhỏ tới cơ cấu cho vay của Sở và ảnh hưởng gián tiếp tới chất lượng cho vay.
Với tình hình kinh tế như vậy cùng với cạnh tranh gay gắt, Sở muốn duy trì và mở rộng thị phần cho vay nhiều khi sẽ bỏ qua hay nới lỏng các nguyên tắc đảm bảo chất lượng tín dụng. Sự biến động giá cả, lãi suất, thị trường chứng khoán và bất động sản đều có khả năng làm gia tăng rủi ro cho các khoản vay tài trợ vào các doanh nghiệp. Các doanh nghiệp chịu tác động xấu từ nền kinh tế dẫn tới tình trạng làm ăn thua lỗ, giảm khả năng thanh toán từ đó gia tăng Nợ quá hạn trong cho vay DN.
Thứ hai, các nguyên nhân từ phía môi trường pháp lý
Mặc dù thời gian qua Nhà nước đã có nhiều nỗ lực trong tạo lập khuôn khổ pháp lý cho các DN và NH như: Luật các tổ chức tín dụng, Luật doanh nghiệp, Luật thương mại… Tuy nhiên hệ thống luật cho toàn bộ nền kinh tế vẫn chưa hoàn chỉnh, thiếu tính đồng bộ và tính khả thi trong triển khai thực hiện. Quy định về tài sản đảm bảo chưa thực sự rõ ràng đối với hệ thống NH vì thế Sở giao dịch thực hiện cho vay với mức tài sản đảm bảo còn thấp cùng là điều cần xem xét.
Thứ ba, nguyên nhân từ phía các doanh nghiệp
Có hai vấn đề chính mà khi cho vay doanh nghiệp dù NH biết chắc nguy cơ nhưng vấn khó có thể tránh được đó là vấn đề đạo đức kinh doanh của các DN và năng lực quản lý điều hành của DN.
Một thực tế đó là các doanh nghiệp vay vốn luôn tìm cách cung cấp các số liệu không trung thực về năng lực cũng như tình hình thực tế để có được một báo cáo tài chính “đẹp” nhằm mục đích có thể vay vốn NH một cách dễ dàng. Điều này dẫn tới tình trạng sau khi thẩm định thấy DN có phương án kinh doanh rất khả thi, nhưng khi nguồn vốn đã được giải ngân thì DN lợi dụng nguồn vốn sử dụng sai mục đích… Điều này gây rủi ro cao cho NH.
Năng lực quản lý điều hành còn yếu kém dễ dấn tới tình trạng sự dụng vốn NH không tạo ra hiệu quả, suy giảm khả năng trả nợ kéo theo nợ xấu cho khoản tín dụng ở SGD là điều không tránh khỏi.
2.3.3.2. Nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất, do năng lực chuyên môn của một số cán bộ tín dụng còn hạn chế
Yếu tố cực kỳ quan trọng quyết định sự thành bại trong kinh doanh là yếu tố con người. Trong kinh doanh tiền tệ, lực lượng cán bộ tín dụng có trình độ là nhân tố quyết định để nâng cao chất lượng cho vay. Sở đã mở nhiều các khóa đào tạo, hội thảo, cử cán bộ đi học để nâng cao trình độ. Tuy nhiên, điểm hạn chế là các nội dung đào tạo chưa thực sự gắn với nhu cầu kinh doanh của NH như kỹ năng phân tích báo cáo tài chính, khả năng đánh giá rủi ro. Để nâng cao năng lực này cần phải gắn với kinh nghiệm thực tiễn.Vấn đề kinh nghiệm là yếu tố còn thiếu sót đối với một số cán bộ tín dụng đặc biệt là kinh nghiệm thực tiễn trong thẩm định hồ sơ xin vay, kỹ năng đọc báo cáo tài chính và đánh giá rủi ro mà nguyên nhân là do các cán bộ của Sở đều là đội ngũ cán bộ tuổi đời còn non trẻ. Điều này có ảnh hưởng lớn tới chất lượng cho vay DN của Sở.
Thứ hai, hệ thống thông tin phục vụ phân tích và giám sát tín dụng chưa phát