* Thẩm định khỏch hàng vay vốn.
Việc thẩm định khỏch hàng vay vốn này khụng phải dễ vỡ khụng phải lỳc nào tỡnh hỡnh tài chớnh của doanh nghiệp cũng được cụng khai. Chớnh vỡ vậy, ngõn hàng cần yờu cầu khỏch hàng nộp bỏo cỏo tài chớnh cú kiểm toỏn đồng thời thiết lập mối quan hệ với cỏc cơ quan hữu quan nhằm đưa ra nhũng kết luận đỳng đắn.
* Thẩm định khớa cạnh thị trường.
Hiện nay do nhiều yếu tố tỏc động nờn cỏn bộ tớn dụng chưa cú được phõn tớch sõu về khớa cạnh này. Để hỗ trợ cho cụng tỏc của cỏn bộ thẩm định, VIB cần ỏp dụng cỏc
phương phỏp hiện đại dự bỏo cung cầu như: phương phỏp ngoại suy thống kờ, phương phỏp hệ số co gión của cầu, phương phỏp định mức… Căn cứ vào tỡnh hỡnh cụ thể mà cỏn bộ thẩm định linh hoạt trong việc sử dụng một hoặc kết hợp nhiều phương phỏp. * Thẩm định khớa cạnh kỹ thuật.
Đõy là một cụng việc cú nhiều khú khăn vỡ ngõn hàng chưa cú nhiều cỏn bộ cú chuyờn mụn về kỹ thuật. Cỏc cỏn bộ VIB chủ yếu tốt nghiệp cỏc trường kinh tế, kiến thức về kỹ thuật hầu như khụng cú và nếu cú chỉ là do tự tỡm hiểu nờn cũn rất hạn chế. Để cụng tỏc thẩm định hoàn thiện hơn thỡ ngõn hàng nờn nghiờn cứu và đưa ra cỏc chỉ tiờu kỹ thuật cơ bản phự hợp với từng ngành và lĩnh vực cụ thể nhằm giỳp cỏn bộ tớn dụng lấy đú làm căn cứ để thực hiện cụng việc của mỡnh.
Mặt khỏc, ngõn hàng cũng nờn mời cỏc chuyờn gia cú chuyờn mụn trong lĩnh vực kỹ thuật làm cố vấn, để cú thể cú ý kiến kịp thời nhằm rỳt ngắn thời gian thẩm định.
* Thẩm định phương diện tài chớnh.
Xuất phỏt từ đặc điểm của ngõn hàng thương mại, hoạt động cho vay đem lại phần lớn lợi nhuận cho ngõn hàng. Chớnh vỡ vậy, thẩm định phương diện tài chớnh là cần thiết khụng chỉ đối với chủ đầu tư mà với cả với ngõn hàng.
- Thực tế, để dễ xin vay vốn, chủ đầu tư thường giảm mức tổng vốn đầu tư xuống. Vỡ vậy, khi thẩm định, VIB cần cú quy định cụ thể về nội dung trong tổng nguồn vốn đầu tư của dự ỏn.Cỏn bộ tớn dụng nờn tiến hành thẩm định tớnh xỏc thực của từng nguồn vốn, cam kết và tiến độ bỏ vốn của cỏc nhà tài trợ, cổ đụng trong quỏ trỡnh thực hiện dự ỏn, khắc phục rủi ro xảy ra.
- Để trỏnh tỡnh trạng chủ dự ỏn khai thầp mức chi phớ để tăng lợi nhuận, ngõn hàng cần cú quy định cụ thể hơn trong việc thẩm định yếu tố này của khỏch hàng. Bờn cạnh việc thẩm định cỏc khoản mục chi phi này đó đầy đủ hay chưa, cỏn bộ cũn phải thẩm định tớnh hợp lý của cỏc khoản mục chi phớ, tham khảo cỏc quy định của Bộ Tài chớnh trong
việc tớnh khấu hao đối với từng ngành/ lĩnh vực cụ thể. Nếu với những dự ỏn mở rộng hoặc dự ỏn cũ, ngõn hàng cú thể sử dụng cỏc tiờu chuẩn, căn cứ trong cỏc dự ỏn tương tự để làm căn cứ thẩm định.
- Ngõn hàng đó sử dụng cỏc chỉ tiờu NPV, IRR, T, xem đú như chỉ tiờu quan trọng để đỏnh giỏ tớnh khả thi của dự ỏn về mặt tài chớnh. Tuy nhiờn, ngõn hàng cũng nờn sử dụng thờm cỏc chỉ tiờu khỏc để tớnh toỏn như chỉ tiờu về điểm hoà vốn, lợi ớch- chi phớ…để cỏn bộ tớn dụng cú được cỏi nhỡn toàn diện về dự ỏn. Chớnh việc tớnh toỏn điểm hoà vốn này giỳp cho xỏc định một cỏch chớnh xỏc cụng suất hoạt động cuả dự ỏn, khụng mất khả năng thanh toỏn và là cơ sở cho việc yờu cầu điều chỉnh cụng suất hợp lý.
- Một dự ỏn được tài trợ bởi nhiều nguồn vốn khỏc nhau, ở những thời điểm và lói suất khỏc nhau. Để chỉ tiờu tài chớnh phản ỏnh đầy đủ bản chất thỡ ngõn hàng cấn phải đưa ra phương phỏp tớnh tỷ suất chiết khấu- tỷ suất chiết khấu phải là chi phớ cơ hội của cỏc nguồn vốn. Bờn cạnh đú, VIB cũng cần ỏp dụng mức lói suất điều chỉnh qua cỏc năm ( cú tớnh đến yếu tố lạm phỏt và trượt giỏ)
- Dự ỏn đầu tư thường chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro, để nhằm đảm bảo tớnh vững chắc của hiệu quả tài chớnh, cỏn bộ tớn dụng cần phõn tớch độ nhạy của dự ỏn, xõy dựng nhiều kịch bản.
* Về thẩm định phương ỏn và khả năng trả nơ.
Hầu hết cỏc dự ỏn đầu tư trong giai đoạn đầu đều hoạt động chưa hết cụng suất, sau một vài năm mới đi vào ổn định. Chớnh vỡ vậy, để đảm bảo thu hồi nợ, ngõn hàng cần xỏc định thời gian và phương thức trả nợ hợp lý, cụ thể; thu hồi nợ căn cứ vào dũng tiền của dự ỏn và tăng dần qua cỏc năm, như vậy sẽ phự hợp với vận hành kết quả đầu tư và chu kỳ sản xuất kinh doanh, trỏnh tỡnh trạng khỏch hàng phải vay nợ để trả lói ngõn hàng.