2.2.1 Hoạt động tiền gửi tiết kiệm.
Exim bank nhận huy động tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và không kỳ hạn theo quy định của NHNN Việt Nam. Trong đó, lãi tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn sẽ được hạch toán tự động vào tài khoản của khách hàng. Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn có thể sẽ được trả lãi trước, trả lãi theo tháng, theo quý, theo năm hoặc theo thỏa thuận của Exim bank với khách hàng.
Nếu khách hàng sử dụng dịch vụ thẻ tiết kiệm của ngân hàng thì khách hàng có thể rút tiền cũng như gửi tiền tiết kiệm tại bất cứ thời điểm nào tại các máy ATM của Exim bank, hoặc sử dụng làm thế chấp vay tiền ngân hàng khi chưa đến kỳ đáo hạn của khoản tiết kiệm có kỳ hạn. Số dư tối thiểu của tiết kiệm thẻ tối thiểu là 100.000 VND, 1 chỉ vàng SJC hoặc 50 USD đối với từng loại thẻ tiết kiệm tương đương.
Số liệu thống kê tiền gửi tiết kiệm giai đoạn (2004 – 2007)
(nguồn: báo cáo thường niên Việt Nam Eximbank)
2004 2005 2006 2007
Tổng nguồn vốn huy động 4.194 5.774 6889 7912
Vốn huy động bằng ngoại tệ 1592,92 2590,77 3209,84 3893
Vốn huy động bằng vàng 455,12 606,46 752 816
( Đơn vị tỷ VND)
2.2.2. Hoạt động thanh toán quốc tế.
Với quan hệ rộng lớn với hơn 700 ngân hàng đại lý tại 65 quốc gia và đang đàm phán để tăng cường quan hê. Eximbank Việt Nam sẵn sàng phục vụ mọi nhu cầu thanh toán quốc tế của khách hàng.
Phương thức thanh toán chứng từ của Exim bank gồm:
• Thư tín dụng (L/C)
Eximbank luôn có các biện pháp tiếp xúc và chăm sóc khách hàng hiệu quả cùng với tính chuyên nghiệp cao trong việc thanh toán xuất nhập khẩu đã chiếm được sự tin cậy của khách hàng:
- Tư vấn miễn phí nội dung thư tín dụng (L/C): Tư vấn miễn phí nội dung L/C nháp theo yêu cầu của khách hàng Xuất khẩu trước khi khách hàng xác nhận đồng ý với nhà nhập khẩu để ngân hàng họ phát hành chính thức, giúp khách hàng giảm thiểu rủi ro về thời gian, chi phí, khả năng thanh toán bộ chứng từ.
- Hỗ trợ cùng khách hàng trong việc hoàn chỉnh điều kiện L/C, soạn thảo chứng từ theo yêu cầu L/C, bảo vệ quyền lợi hợp phát của khách hàng khi thực hiện thanh toán.
- Kiểm chứng từ trước qua Email, Fax... cho khách hàng trước khi khách hàng xuất trình bản chính, giúp khách hàng tiết kiệm tối đa chi phí, nhân lực, và thời gian.
- Nhận chứng từ xuất trình trị giá lớn tại trụ sở / văn phòng đại diện công ty trên địa bàn.
Thanh toán quốc tế qua các năm
2004 2005 2006 2007
Tổng doanh số 1107 1692 2011,15 2563
Thanh toán theo L/C. 763,83 1.184,4 1407,85 1794 Thanh toán qua nhờ thu 66,42 84,6 100.56 128,15 Thanh toán qua chuyển tiền 276,75 423 502,74 640,85
(Đơn vị triệu USD)
2.2.3. Tín dụng bảo lãnh.
Eximbank đáp ứng nhu cầu vay vốn và bảo lãnh của khách hàng để sản xuất kinh doanh, dịch vụ, tiêu dùng, đầu tư phát triển,... với hình thức cho vay linh hoạt và thủ tục đơn giản.
• Phát hành thư bảo lãnh: Bảo lãnh dự thầu, thực hiện hợp đồng, đảm bảo chất lượng sản phẩm, vay vốn, thanh toán, hoàn trả tiền ứng trước, nộp thuế và hạn ngạch, cùng một số loại bảo lãnh khác theo yêu cầu của khách hàng.
• Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng
• Cho vay theo từng phương án kinh doanh.
• Cho vay theo hạn mức tín dụng
• Cho vay theo dự án đầu tư.
• Cho vay hợp vốn
• Cho vay theo hạn mức thấu chi
• Cho vay ủy thác
• Bao thanh toán.
Tình hình hoạt động tín dụng bảo lãnh
(Nguồn: Báo cáo tài chính thường niên VNEximbank)
2004 2005 2006 2007
Tổng dư nợ cho vay 5.017 6.598 9.237,2 14.779,52
Dư nợ cho vay ngoại tệ 1.605,44 2.375,28 3.800,45 5.201,16
Dư nợ cho vay vàng 602,04 527,84 892,12 998,25
(Đơn vị: tỷ VND)
2.2.4. Hoạt động kinh doanh tiền tệ.
Exim bank thực hiện tất cả các nghiệp vụ giao dịch hối đoái phục vụ nhu cầu thanh toán quốc tế cũng như cung cấp các dịch vụ giao dịch hối đoái giúp khách hàng phòng ngừa rủi ro biến động tỷ giá.
Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ:
• Mua bán ngoại tệ mặt theo giá thỏa thuận
• Giao dịch hối đoái giao ngay (Spot)
• Giao dịch hối đoái hoán đổi (Swap)
• Quyền chọn ngoại tệ với ngoại tệ
• Quyền chọn ngoại tệ với VND
Tình hình kinh doanh tiền tệ
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Eximbank)
2004 2005 2006 2007
Tổngdoanh số mua–bán(triệu USD) 4.689 6.361 8.587,35 12.199,21
Lợi nhuận (tỷ VND) 22,34 35,30 48 56
2.2.5. Hoạt động kinh doanh vàng.
Khi khách hàng có nhu cầu thanh toán bằng vàng các loại (SJC, vàng nguyên liệu) hoặc bảo toàn vốn theo vàng, đầu tư để thu được lợi nhuận qua sự phán đoán sự biến động về giá vàng. Ngân hàng Eximbank sẽ cung cấp các phương thức giao dịch tiên tiến, phù hợp với thị trường với giá cả cạnh tranh nhất.
Các nghiệp vụ kinh doanh:
• Giao dịch vàng giao ngay
- Giao dịch vàng kỳ hạn: Là giao dịch giữa bên mua và bên bán, cam kết mua bán với nhau một khối lượng vàng nhất định, theo một mức giá xác định, thanh toán vào một thời điểm xác định trong tương lai.
Khách hàng không phải trả chi phí giao dịch và được hưởng lãi trên số dư tài khoản ký quỹ. Số lượng vàng tối thiểu là 10 lượng vàng SJC.
- Quyền chọn vàng: Hợp đồng quyền chọn vàng là thỏa thuận giữa người mua và người bán theo đó, người mua quyền chọn được quyền mua hoặc bán một số lượng vàng cụ thể tại tỷ giá được ấn định tại thời điểm ký
+ ) Số lượng vàng tối thiểu: 100 lượng +) Thời hạn giao dịch: 3-365 ngày +) Loại tiền giao dịch: VND và Vàng
+) Các kiểu quyền chọn:
Quyền chọn kiểu Mỹ: Bạn mua quyền chọn kiểu này có thể thực hiện quyền chọn tại bất cứ thời điểm nào trong thời gian hiệu lực của hợp đồng.
Quyền chọn kiểu châu âu: Khách hàng chỉ có thể thực hiện quyền chọn vào ngày đáo hạn của hợp đồng.
Tình hình hoạt động kinh doanh vàng
(Nguồn: Báo cáo tài chính thường niên)
2004 2005 2006 2007
Tổng lượng mua bán vàng (Triệu lượng) 0,29 1,16 1,6472 2,30608
Lợi nhuận (Tỷ VND) 2,14 13,5 42 51
2.2.6. Dịch vụ hỗ trợ du học.
Trước nhu cầu ngày càng lớn của việc ra nước ngoài học tập tự túc của các gia đình Việt Nam ngày càng gia tăng, Eximbank đã áp dụng nhanh chóng loại hình dịch vụ hỗ trợ du học đối với các gia đình có nhu cầu chuyển tiền ra nước ngoài cho con em.
Các sản phẩm dịch vụ:
• Dịch vụ chuyển tiền du học
• Dịch vụ chuyển tiền đi định cư
• Dịch vụ cho vay mục đích du học với lãi suất ưu đãi
• Chuyển, mang ngoại tệ với mục đích công tác, thăm viếng, du lịch ở nước ngoài.
• Chuyển mang ngoại tệ cho mục đích chữa bệnh ở nước ngoài.
2.2. Thực trạng rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại Việt Nam Eximbank tại Việt Nam Eximbank
2.2.1. Những quy định chung về hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại Việt Nam Eximbank. tín dụng chứng từ tại Việt Nam Eximbank.
2.2.1.1.Quyền hạn và trách nhiệm của: Thanh toán viên, kiểm soát viên, lãnh đạo phòng hội sở - Giám đốc chi nhánh ( người được uỷ quyền).
- Chịu trách nhiệm xử lý các công việc trong phạm vi quyền hạn và trách nhiệm được giao theo đúng quy trình nghiệp vụ quy định.
- Xem xét các kỹ năng yêu cầu nghiệp vụ trước khi xử lý. Chịu trách nhiệm về các rủi ro, tổn thất phát sinh do làm trái quy định.
- Có trách nhiệm xuất trình đầy đủ hồ sơ, chứng từ liên quan khi trình cấp trên, nêu rõ tình hình đặc biệt (nếu có) và có ý kiến đề xuất hướng giải quyết. Hướng dẫn khách hàng sửa chữa, bổ sung, trình lại đối với các trường hợp hồ sơ chứng từ không được duyệt hoặc bị trả lại
- Nhận điện từ ngân hàng nước ngoài về: Nhận điện trực tiếp từ chương trình korebank và kiểm tra nội dung điện trước khi nhận, chỉ nhận điện trong phạm vi chức năng nhiệm vụ được xử lý, giao lại nhân viên được phân công để vào sổ.
- Vào sổ tất cả các điện, fax thuộc bộ phận thanh toán nhập khẩu đã tiếp nhận và chuyển giao ngay (có ký nhận) đến thanh toán viên có liên quan để xử lý kịp thời.
2.2.1.2. Phát hành L/C.
* Bộ phận nhận hồ sơ mở L/C tu chỉnh L/C tại phòng thanh toán nhập khẩu.
- Hồ sơ được nhận trực tiếp từ khách hàng (đối với trường hợp ký quỹ đủ và công ty có hạn mức ưu tiên) hoặc nhận từ phòng tín dụng (đối với những trường hợp khách hàng không ký quỹ đủ giá trị L/C)
- Bộ phận nhận hồ sơ vào sổ nhận hồ sơ mở L/C và tu chỉnh L/C: ghi rõ ngày giờ nhận.
- Thanh toán viên sẽ ký nhận từ sổ để xử lý tiếp:
+ đối với khách hàng đã có giao dịch từ trước: Thanh toán viên quản lý công ty trực tiếp ký nhận tại bộ phận nhận hồ sơ.
+ Đối với khách hàng mới giao dịch đầu tiên tại phòng thanh toán nhập khẩu: lãnh đạo phòng phân công cho thanh toán viên.
* Chứng từ yêu cầu xuất trình.
- Nhận hồ sơ trực tiếp từ khách hàng:
+ 01 bản chính giấy đề nghị xin mở L/C theo mẫu của Eximbank
+ 01 bản sao hợp đồng ngoại thương hoặc giấy tờ có giá trị tương đương như hợp đồng (nếu có)
+ 01 bản sao chứng thư bảo hiểm (đối với những L/C mở có giá trị không bao gồm bảo hiểm nhưng không ký quỹ đủ)
+ 01 bản sao giấy chứng nhận đăng ký mã số xuất nhập khẩu đối với khách hàng giao dịch lần đầu.
+ 01 bản sao giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đối với khách hàng giao dịch lần đầu.
+ 01 giấy giới thiệu cho người đi giao dịch với Eximbank do người có thẩm quyền đơn vị ký đối với khách hàng giao dịch lần đầu.
+ Văn bản cho phép nhập khẩu của Bộ công thương hoặc Bộ quản lý chuyên ngành đối với hàng nhập khẩu có điều kiện.
(Đối với khách hàng đã đăng ký mở tài khoản thì thanh toán viên sẽ liên hệ bộ phận kế toán để sao chụp lại)
- Nhận hồ sơ từ bộ phận tín dụng.
+ 01 bản chính giấy đề nghị mở L/C theo mẫu.
+ 01 bản sao hợp đồng ngoại thương hoặc giấy tờ có giá trị tương đương như hợp đồng.
+ 01 giấy đề nghị mở L/C của bộ phận Tín dụng hoặc bản sao tờ trình của Phòng Tín dụng có phê duyệt của lãnh đạo cấp trên theo đúng quy định của Eximbank.
+ 01 giấy giới thiệu cho người đi giao dịch với Eximbank do người có thẩm quyền của đơn vị ký tên.
( Bộ phận tín dụng lưu hồ sơ pháp lý lô hàng và bảo hiểm lô hàng nếu trị giá L/C không gồm bảo hiểm)
2.2.1.2.2. Kiểm tra nội dung chi tiết trước khi phát hành.
- Thanh toán viên:
+ kiểm tra hồ sơ pháp lý của khách hàng. + Kiểm tra chi tiết của toàn bộ nội dung L/C.
+ Nếu có điểm không rõ ràng, các điều kiện, chỉ thị có mâu thuẫn hoặc khác biệt so với hợp đồng, thanh toán viên phải thông báo và hướng dẫn khách hàng chỉnh sửa trước khi phát hành L/C ra nước ngoài.
o Trường hợp L/C không ký quỹ đủ thì phải quy định lập theo lệnh của Việt Nam Eximbank trên vận đơn (B/L, AWB)
Nếu L/C ký quỹ đủ: Thanh toán viên lưu ý khách hàng mua bảo hiểm để phòng ngừa rủi ro.
Nếu L/C ký quỹ không đủ làm: đã quy định tại mục chứng từ yêu cầu xuất trình.
o Kiểm tra chữ ký hữu quyền trên giấy đề nghị mở L/C (kể cả chữ ký của kế toán trưởng nếu giấy đề nghị mở L/C yêu cầu chữ ký của kế toán trưởng)
o Kiểm tra nguồn tiền ký quỹ của khách hàng nếu L/C có đề nghị ký quỹ: Nếu nguồn ký quỹ mua từ bộ phận Kinh doanh tiền tệ chưa bán kịp trong ngày mở L/C: Ttv gởi giấy đề nghị đến bộ phận Dịch vụ khách hàng doanh nghiệp tiền đồng Việt Nam tương đương và phòng Kinh doanh tiền tệ biết để hạch toán đúng. + Mọi sửa chữa trên giấy đề nghị mở L/C phải được xác nhận bằng chữ ký hữu quyền theo mẫu đã đăng ký hoặc bằng dấu sửa của đơn vị mở L/C. Các sửa chữa cho hợp lý hay phù hợp với mẫu giấy đề nghị mở L/C theo thông lệ quốc tế nhưng không làm thay đổi nội dung giấy tờ gốc của giấy đề nghị mở L/C thì không xem như sửa chữa.
+ Trường hợp khách hàng không chỉ định ngân hàng thông báo hoặc ngân hàng thông báo không có quan hệ đại lý với Eximbank:
Trình lãnh đạo hoặc người được uỷ quyền để chọn ngân hàng thông báo theo tiêu chí sau:
o Chọn ngân hàng đại lý có ký thoả ước chia sẻ phí hoặc cấp hạn mức xác nhận L/C cho Eximbank trong nghiệp vụ.
o Có văn phòng đại diện tại Việt Nam để tiện khiếu nại khi cần thiết
o Không truy thu phí phát sinh trong trường hợp chứng từ không được xuất trình để thương lượng tại ngân hàng chuyển hộ hoặc L/C không sử dụng. + Chuyển điện mở L/C ra ngân hàng nước ngoài:
o Nếu ngân hàng thông báo có quan hệ SWIFT key với Eximbank: Chuyển theo hệ thống SWIFT bằng MT700, MT701.
o Nếu ngân hàng thông báo không có quan hệ SWIFT key với Eximbank áp dụng 1 trong 2 cách sau:
Nhờ ngân hàng đại lý khác cùng địa điểm có quan hệ SWIFT key chuyển giúp.
Chuyển theo hệ thống TELEX/SWIFT MT999 với điều kiện được bộ phận quan hệ quốc tế cung cấp test key nếu Eximbank có quan hệ test key với ngân hàng đó.
2.2.1.2.3 Thực hiện mở L/C.
- Thanh toán viên sau khi kiểm tra nội dung chi tiết của L/C, thanh toán viên nhập dữ liệu vào máy thu điện phí, thủ tục phí và ký quỹ theo tài liệu hướng dẫn sử dụng chương trình Korebank:
o Số tham chiếu L/C gồm 16 ký tự: XXXX CCC EIB XX XXXX
o CCC: loạ nghiệp vụ thực hiện (ILS: L/C trả ngay, ILU: L/C trả chậm, ISB: L/C dự phòng)
o EIB: Eximbank
o 2 ký tự tiếp theo: năm phát sinh nghiệp vụ
o 4 ký tự cuối: Số thứ tự của nghiệp vụ.
Chuyển toàn bộ hồ sơ cùng điện/giấy đề nghị mở L/C và các phiếu hạch toán trình KSV kiểm tra lại và trình lãnh đạo duyệt hồ sơ.
- Kiểm soát viên:
+ kiểm tra lại toàn bộ nội dung giấy đề nghị mở L/C kèm các chứng từ liên quan, tính chất pháp lý của đơn vị nhập khẩu, mặt hàng nhập khẩu và nguồn tiền sử dụng để mở L/C.
+ Kiểm tra trên máy dữ liệu thanh toán viên đã nhập và ký kiểm soát trên giấy đề nghị mở L/C, điện mở L/C và giấy báo của đơn vị.
+ Trình hồ sơ cho lãnh đạo hoặc người có trách nhiệm duyệt. - Lãnh đạo phòng/ giám đốc chi nhánh: kiểm tra lại hồ sơ mở L/C và
nguồn tiền để mở L/C, duyệt hồ sơ trên máy theo tài liệu hướng dẫn sử dụng Korebank.
2.2.1.2.4. Giao L/C gốc cho khách hàng mở L/C và lưu hồ sơ theo dõi.
Thanh toán viên giao bản gốc L/C in trên giấy logo Eximbank (có chữ ký của lãnh đạo phòng/ giám đốc chi nhánh) cho khách hàng có ký nhận trên bản L/C đã lưu của ngân hàng: ghi rõ ngày nhận và tên họ người nhận.
- Lưu toàn bộ hồ sơ gồm hồ sơ ban đầu của đơn vị + bản điện chuyển L/C (do bộ phận Telecom chuyển trả) + Các phiếu hạch toán vào bìa hồ sơ