II. Các nghiệp vụ chủ yế u:
4.Hàng hoá, dịch vụ chịu thuế suất thuế GTGT 10%:
PT182 182 29/12 TNHH Trung Kiên Khung xe 35.000.000 35.000. 000 Tổng
Tổng thuế GTGT của hàng hóa, dịch vụ bán ra: 3.500.000
Hà Nội , ngày 13 tháng 01 năm 2014.
NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc
ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
Tờ khai thuế GTGT
Căn cứ lập tờ khai thuế GTGT
- Căn cứ vào số liệu cộng cuối tháng “ Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa hóa đơn bán ra.”
- Căn cứ vào chứng từ nộp thuế GTGT, chứng từ hoàn thuế GTGT, giảm thuế GTGT
- Căn cứ vào số liệu ghi sổ kế toán.
TỜ KHAI THUẾ GTGT
( Dùng cho cơ sở tính thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ ) Địa chỉ : 102 Trần Thái Tông – Cầu Giấy – Hà Nội
Mã số thuế:
Đơn vị tiền : 1000
STT Chỉ tiêu kê khai
Doanh thu chưa thuế
GTGT
Thuế GTGT A Không phát sinh hoạt động mua, bán
sách nhà nước
I Hàng hóa dịch vụ mua vào trong kỳ 1 Gía trị và thuế GTGT của hàng hóa DV
mua vào 20.000.000 2.000.000
2 Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ
này 2.000.000
II Hàng hóa dịch vụ bán ra trong kỳ 1 Hàng hóa dịch vụ bán ra không chịu
thuế GTGT 0
2 Hàng hóa dịch vụ bán ra chịu thuế
GTGT 35.000.000 3.500.000
a Hàng hóa dịch vụ bán ra chịu thuế suất
0% 0
b Hàng hóa dịch vụ bán ra chịu thuế suất (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
5% 0 0
c Hàng hóa dịch vụ bán ra chịu thuế suất
10% 35.000.000 3.500.000
3 Tổng doanh thu và thuế GTGT của
HHDV bán ra 35.000.000 3.500.000
III Thuế GTGT phát sinh trong kỳ 1.500.000 IV Điều chỉnh tăng, giảm thuế GTGT của
các kỳ trước
1 Điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ
trước 0
2 Điều chỉnh giảm thuế GTGT của các
V Tổng số thuế GTGT đã nộp của doanh thu kinh doanh xây dựng, lắp đặt, bán hàng vãng lai ngoại tỉnh
0
VI Xác định nghĩa vụ thuế GTGT phải nộp trong kỳ
1 Thuế GTGT phải nộp của HĐSXKD
trong kỳ 0
2 Thuế GTGT mua vào của dự án đầu tư được bù trừ với thuế GTGT phải nộp của hoạt động SXKD cùng kỳ tính thuế
0
3 Thuế GTGT còn phải nộp trong kỳ 0
4 Thuế GTGT chưa khấu trừ hết kỳ này 500.000
4.1 Thuế GTGT đề nghị hoàn 0
4.2 Thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển
kỳ sau 500.000
Gia hạn:
Trường hợp được gia hạn: doanh nghiệp có quy mô nhỏ và vừa
Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về những số liệu đã khai,/.
Nhân viên đại lí thuế Ngày tháng năm 2013 Họ và tên:
Chứng chỉ hành nghề số :
NGƯỜI NỘP THUẾ HOẶC ĐẠI DIỆN HỢPPHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
Ngày tháng Nội dung Tên hàng ĐVT Xe vận chuển Số
lượng Đơn giá Thành tiền (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Đã thanh toán Còn nợ Số dư tháng trước chuyển sang - 29/12 Nhập khung xe KX Chiếc 30N 7085 10 3.500.000 35.000.000 0 35.000.000 Cộng 10 35.000.000 - 35.000.000
Hà Nội, ngày 31 tháng 12 năm 2013
Đại diện
khách hàng Đại diện công ty