M c lc
B ng 2.8: Vn đi ul các ngân hàng liên doanh ·······················································
Tên NHLD V n đi u l (31/12/2010)
NH Indovina 165 tri u USD
NH Shinhanvina 75 tri u USD
NH VID Public 64 tri u USD
NH Vinasiam 62 tri u USD
NH Vi t Nga 168.5 tri u USD
Ngu n: T ng h p t website và báo cáo tài chính các ngân hàng
n th i đi m c a ngh đ nh 141, trong s các ngân hàng liên doanh ch có Indovina đáp ng đ c các yêu c u và đ c ch p thu n t ng v n. Các ngân hàng liên doanh còn l i ch a đáp ng đ c yêu c u, nh ng qui đ nh khác nên ch a đ c ch p thu n t ng v n. Theo nh quy t đ nh gia h n c a chính ph thì t t c các ngân hàng th ng m i ch a t ng đ c v n đi u l lên m c 3.000 t đ ng s đ c gia h n đ n cu i n m 2011.
V n đi u l là b ph n quan tr ng nh t trong ngu n v n ch s h u c a ngân
hàng. Vì v y, các ngân hàng có v n đi u l th p d n đ n ngu n v n ch s h u c ng th p t ng ng, h n ch kh n ng kinh doanh c a ngân hàng. M c dù v n ch s h u c a các ngân hàng liên doanh không ng ng t ng lên trong giai đo n 2006-2010, t o đi u ki n cho các ngân hàng này m r ng ho t đ ng kinh doanh nh ng nhìn chung v n
còn khiêm t n khi so sánh v i m t s ngân hàng c ph n khác Vi t Nam, th hi n qua b ng sau: B ng 2.9: Qui mô v n ch s h u c a m t s NHTM NN, CP và LD VT: T đ ng STT Tên NH 2006 2007 2008 2009 2010 Nhóm NHTM LD 1 NH Vinasiam 372 386 395 1,146 1,256 2 NH VID Public 417 436 1,249 1,387 1,432 3 NH Indovina 751 1,060 1,521 2,595 3,577 4 NH Shinhanvina 481 672 1,368 1,633 1,923 Nhóm NHTM khác 5 NH ACB 1,697 6,258 7,766 10,106 11,377 6 NH Sacombank 2,429 7,350 7,759 10,567 13,633 7 NH Vietcombank 11,228 13,528 13,790 16,710 20,669 8 NH BIDV 7,551 11,635 13,848 17,639 24,220
Ngu n: T ng h p t báo cáo tài chính các NHTM
V n ch s h u đ c ví nh t m lá ch n đ ch ng đ các r i ro trong ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng do nh ng bi n đ ng b t ng . Ngân hàng có v n ch s h u l n thì kh n ng ch ng đ cao h n đ i v i nh ng cú s c c a n n kinh t tài chính. Trong n n kinh t tài chính b t n nh hi n nay, thì qui mô v n ch s h u càng phát huy vai trò là t m lá ch n c a mình. Qui mô v n ch s h u th p s h n ch kh n ng kinh doanh c a các ngân hàng liên doanh nói riêng và các ngân hàng Vi t Nam nói
chung.
Ngoài ra, v n t có còn nh h ng đ n m c đ u t vào công ngh vì ngân hàng ch có th s d ng v n t có đ đ u t vào công ngh . Tóm l i, v n t có nh s là m t b t l i trong kinh doanh tài chính ngân hàng.
2.3.1.1.2. H s an toàn v n:
Trong ho t đ ng kinh doanh ngành ngân hàng thì ch s an toàn v n CAR (Capital Adequacy Ratio) luôn đ c xem xét và ph i đ t đ c m c t i thi u nh t đ nh; nó đ c tính b ng v n ch s h u chia cho t ng tài s n có r i ro. Theo y ban Basel,
h s an toàn v n CAR c a các ngân hàng th ng m i ph i đ t m c t i thi u 8%. Theo qui đ nh t i quy t đ nh s 457/2005/Q -NHNN và m i nh t là thông t
13/2010/TT-NHNN v vi c “Qui đ nh v các t l b o đ m an toàn trong ho t đ ng c a t ch c tín d ng” thì t l an toàn v n t i thi u ph i đ t 9%. i u này cho th y các ngân hàng có v n ch s h u càng th p càng h n ch ho t đ ng c a mình. N u các ngân hàng có v n ch s h u th p mà v n m r ng ho t đ ng kinh doanh c a mình d n đ n h s an toàn v n s th p và có kh n ng d i m c t i thi u 9% thì s trái v i qui đ nh c a ngân hàng nhà n c và m c đ r i ro x y ra cho ngân hàng s r t l n.
B ng 2.10: T l an toàn v n (*) c a các NHTM liên doanh
STT Tên NH 2006 2007 2008 2009 2010
1 NH Vinasiam 16.14% 14.78% 12.02% 30.81% 24.42% 2 NH VID Public 14.75% 9.86% 25.48% 21.78% 19.41% 3 NH Indovina 13.84% 12.19% 16.19% 22.81% 17.12% 4 NH Shinhanvina 15.69% 18.49% 29.00% 27.42% 20.95% Ngu n: T ng h p t báo cáo tài chính c a các ngân hàng
(*) Theo Thông t 13/2010/TT-NHNN vi c tính t l an toàn v n khá ph c t p (xin xem Ph l c 3 đính kèm), nh m đ n gi n hóa, t l an toàn v n t i thi u c a các NHTM liên doanh đ c tính b ng v n ch s h u/t ng tài s n có.
Theo b ng s li u đ c tính toán trên, ta nh n th y r ng t l an toàn v n c a các ngân hàng liên doanh là khá cao trong th i gian qua. i u này cho th y kh n ng
ch ng đ r i ro c a các ngân hàng liên doanh là khá cao. Tuy nhiên, h s an toàn v n c a các ngân hàng liên doanh cao m t ph n là do tài s n có c a các ngân hàng này khá th p so v i các ngân hàng th ng m i khác, th hi n qua b ng s li u sau:
B ng 2.11: Qui mô tài s n có c a các ngân hàng trong th i gian qua
VT: T đ ng STT Tên NH 2006 2007 2008 2009 2010 1 NH Vinasiam 2,305 2,612 3,285 3,719 5,144 2 NH VID Public 2,827 4,424 4,901 6,368 7,377 3 NH Indovina 5,426 8,698 9,392 11,379 20,898 4 NH Shinhanvina 3,065 3,635 4,717 5,956 9,180 5 NH ACB 44,645 85,391 105,306 167,881 205,103 6 NH Sacombank 24,764 64,573 68,439 104,019 141,799 7 NH Vietcombank 167,128 197,363 221,950 255,496 307,496 8 NH BIDV 161,223 204,511 246,520 296,432 366,268 Ngu n: T ng h p t báo cáo tài chính các ngân hàng
Qui mô tài s n có các ngân hàng liên doanh không ng ng t ng lên trong giai đo n 2006-2010, đ c bi t là ngân hàng liên doanh Indovina n m 2010 t ng 83.65% so v i n m 2009 đ t m c 20,898 t đ ng. Tuy nhiên, qui mô tài s n có c a Indovina so sánh v i các ngân hàng c ph n nh Sacombank, ACB ch x p x 1/7, 1/10, còn so sánh v i Vietcombank là 1/15, BIDV là 1/18. i u này cho th y th ph n, kh n ng c nh tranh c a các ngân hàng liên doanh còn khá nh bé. Do v y, đ nâng cao kh n ng c nh tranh đòi h i các ngân hàng liên doanh ph i t ng cao ngu n v n ch s h u t o c s th c hi n các chi n l c phát tri n.
Nhìn chung, v i ngu n v n t có th p thì các ngân hàng liên doanh s g p nhi u khó kh n trong m r ng ho t đ ng kinh doanh, ch ng đ r i ro do nh ng bi n đ ng b t th ng c a th tr ng, đ u t đ i m i công ngh .
2.3.1.2. Ch t l ng tài s n có
Hi n nay, khi nhìn vào b ng báo cáo tài chính c a các ngân hàng liên doanh, ta nh n th y danh m c tài s n có ch y u là các kho n cho vay. Ch t l ng tài s n có c a các ngân hàng liên doanh t ng đ i t t do ch t l ng tín d ng các ngân hàng này đ c ki m soát khá ch t ch , t l n x u r t th p. Các ngân hàng liên doanh ch p hành r t t t các qui đ nh trích l p d phòng r i ro c a ngân hàng nhà n c. Công tác ki m tra, rà soát các kho n tín d ng di n ra th ng xuyên và ch t ch góp ph n nâng cao ch t l ng tài s n có c a các ngân hàng th ng m i liên doanh.
2.3.1.3. Kh n ng sinh l i
Các ch tiêu l i nhu n ròng, t l sinh l i trên v n t có và t l sinh l i trên t ng tài s n là ba ch tiêu dùng đ đo l ng kh n ng sinh l i c a ngân hàng. Chúng ta s tìm hi u kh n ng sinh l i c a các NHTMLD và m t s NHTMNN, NHTMCP thông qua b ng s li u d i đây. B ng 2.12: L i nhu n ròng c a m t s NHTM NN, CP và LD VT: T đ ng STT Tên NH 2006 2007 2008 2009 2010 Nhóm NHTM LD 1 NH Vinasiam 31 38 22 15 59 2 NH VID Public 42 55 119 129 136 3 NH Indovina 103 169 212 184 256 4 NH Shinhanvina 76 94 147 187 198 Nhóm NHTM khác 5 NH ACB 506 1,760 2,210 2,201 2,335 6 NH Sacombank 408 1,398 955 1,671 1,797 7 NH Vietcombank 2,861 2,390 2,536 3,921 4,236 8 NH BIDV 1,075 1,531 1,979 2,818 3,760
L i nhu n ròng c a các NHTMLD nhìn chung đ u t ng trong giai đo n 2006-
2010 nh ng giá tr r t nh ch kho ng 1/7 đ n 1/15 so v i l i nhu n ròng c a các
NHTMCP và NHTMNN.
B ng 2.13: T l l i nhu n ròng trên v n ch s h u (ROE) c a m t s NHTM
VT: % STT Tên NH 2006 2007 2008 2009 2010 Nhóm NHTM LD 1 NH Vinasiam 8.33% 9.84% 5.57% 1.31% 4.70% 2 NH VID Public 10.07% 12.61% 9.53% 9.30% 9.50% 3 NH Indovina 13.72% 15.94% 13.94% 7.09% 7.16% 4 NH Shinhanvina 15.80% 13.99% 10.75% 11.45% 10.30% Nhóm NHTM khác 5 NH ACB 29.82% 28.12% 28.46% 21.78% 20.52% 6 NH Sacombank 16.80% 19.02% 12.31% 15.81% 13.18% 7 NH Vietcombank 25.48% 17.67% 18.39% 23.46% 20.49% 8 NH BIDV 14.24% 13.16% 14.29% 15.98% 15.52%
Ngu n: T ng h p t báo cáo tài chính các ngân hàng
V t l l i nhu n trên v n ch s h u (ROE) c a các NHTMLD nhìn chung đ u gi m qua các n m k t 2006, t l này r t th pkhi so sánh v i các NHTMNN và NHTMCP, đ c bi t là trong giai đo n khó kh n c a n n kinh t th gi i và Vi t Nam n m 2009-2010.
S s t gi m th hi n rõ nh t là NHTMLD Vinasiam, ch kho ng 1.22% n m 2009 và 1.31% n m 2010; nguyên nhân là do ngân hàng này th c hi n vi c t ng v n và góp ph n nâng cao ngu n v n ch s h u trong khi ch a đ y m nh ho t đ ng kinh doanh d n đ n l i nhu n t ng không t ng ng. T l sinh l i trên v n ch s h u th p các NHTMLD cho th y hi u qu s d ng v n các ngân hàng này ch a cao, ch a t n d ng đ c u th c a ngu n v n.
V ph ng di n t l sinh l i trên t ng tài s n (ROA), t l này không có s khác bi t gi a NHTMLD, NHTMNN và NHTMLD.
B ng 2.14: T l l i nhu n ròng trên t ng tài s n (ROA) c a m t s NHTM VT: % VT: % STT Tên NH 2006 2007 2008 2009 2010 Nhóm NHTM LD 1 NH Vinasiam 1.34% 1.45% 0.67% 0.40% 1.15% 2 NH VID Public 1.49% 1.24% 2.43% 2.03% 1.84% 3 NH Indovina 1.90% 1.94% 2.26% 1.62% 1.22% 4 NH Shinhanvina 2.48% 2.59% 3.12% 3.14% 2.16% Nhóm NHTM khác 5 NH ACB 1.13% 2.06% 2.10% 1.31% 1.14% 6 NH Sacombank 1.65% 2.16% 1.40% 1.61% 1.27% 7 NH Vietcombank 1.71% 1.21% 1.14% 1.53% 1.38% 8 NH BIDV 0.67% 0.75% 0.80% 0.95% 1.03%
Ngu n: T ng h p t báo cáo tài chính các ngân hàng
M c chênh ROA gi a các NHTM là không cao cho th y kh n ng sinh l i t t ng tài s n c a các ngân hàng này là nh nhau. Nh ng n u đi sâu vào phân tích t ng tài s n (chi ti t b ng 11 ti u m c 2.3.1.1.2) thì s phát hi n ra r ng qui mô t ng tài s n có c a các NHTMNN và NHTMCP l n g p nhi u l n so v i NHTMLD, do đó có th th y r ng hi u qu qu n lý tài s n có c a các NHTMNN và NHTMLD là cao h n
các NHTMLD.
Nhìn chung, l i nhu n các NHTMLD đ u t ng lên qua các n m nh ng n u xét trên bình di n chung thì kh n ng sinh l i là ch a cao, ch a t ng x ng v i ti m n ng, ch a t n d ng đ c h t các ti m l c c nh tranh.
2.3.1.4. Kh n ng thanh kho n:
Qu n lý thanh kho n là m t công vi c r t quan tr ng và ph c t p, đòi h i các ngân hàng ph i có chính sách c th và các ngân hàng không th th c hi n m t cách riêng l mà ph i có s k t h p trên toàn h th ng. Th c t cho th y khi m t ngân hàng b kh ng ho ng thanh kho n s kéo theo kh ng ho ng thanh kho n c m t h th ng
Trong b i c nh NHNN th c hi n chính sách th t ch t ti n t , đã có d u hi u r i ro thanh kho n trên h th ng ngân hàng; minh ch ng cho d u hi u đó là hi n t ng lãi su t huy đ ng ti n g i và lãi su t trên th tr ng liên ngân hàng liên t c t ng nhanh
trong th i gian qua. S thi u h t thanh kho n x y ra c c b t i m t s ngân hàng c ph n do cho vay v t quá kh n ng huy đ ng ti n g i và s ph thu c khá cao vào l ng v n vay trên th tr ng liên ngân hàng.
Trong quá trình ho t đ ng c a mình, các NHTMLD ch a t ng x y ra s c m t kh n ng thanh kho n, h tuân th r t t t các qui đ nh c a NHNN v lãi su t huy đ ng, cho vay và trích l p các qu d phòng r i ro. Thêm vào đó, các NHTMLD cung ng ngu n v n b ng ngo i t d i dào trong th i đi m khan hi m ngo i t thanh toán do các ngân hàng này d dàng ti p c n các kho n vay t n c ngoài và ngân hàng m .
2.3.2. Ngu n nhân l c
Ngu n nhân l c các NHTMLD ch y u là ngu n lao đ ng tr , có trình đ đ i h c, trên đ i h c và thông th o ngo i ng . S d có đ c đi u này là do kh i đi m các
NHTMLD có m t b ng l ng cao t ng đ i so v i các NHTM khác nên các đi u ki n tuy n d ng c ng khá cao.
Hi n nay, các NHTM khác c ng đang c i thi n ngu n nhân l c, đ y m nh phát tri n ngu n nhân l c ch t l ng cao v i nh ng đi u ki n đãi ng t ng x ng do đó các NHTMLD đã m t d n l i th c a mình. duy trì và phát tri n ngu n nhân l c ch t l ng cao thì các NHTMLD ph i có chi n l c c ng c , tìm ki m và thu hút ngu n l c con ng i đ nâng cao n ng l c c nh tranh c a ngân hàng.
2.3.3. N ng l c công ngh
Công ngh tiên ti n là nhân t quan tr ng trong c nh tranh c a t t c các ngành kinh doanh nói chung và ngành ngân hàng nói riêng. nâng cao n ng l c c nh tranh,
các ngân hàng th ng m i Vi t Nam đã ti n hành đ u t đ i m i công ngh . Theo tính toán và kinh nghi m các ngân hàng n c ngoài, công ngh thông tin có th làm gi m h n 50% chi phí ho t đ ng ngân hàng. Tuy nhiên, đ đ u t đ i m i công ngh thì các ngân hàng ph i b ra m t kho n chi phí t ng đ i l n.
Ngân hàng liên doanh Indovina đã đ u t kho ng m t tri u đô la M cho h th ng ngân hàng lõi (core banking system) Flexcube vi t b ng ngôn ng Oracle do n cung c p n m 2006. V i h th ng m i này, ngân hàng indovina đã có th thanh toán tr c ti p trong h th ng, cho phép khách hàng truy v n giao d ch và s d tài kho n qua m ng, phát hành th ATM. H n n a, v i h th ng này, ngân hàng Indovina nâng cao kh n ng qu n lý khách hàng, h th ng thông tin d li u đ c truy v n d dàng h n và phát tri n thêm các s n ph m ngân hàng hi n đ i khác.
Ngân hàng Shinhanvina là ngân hàng đ u tiên cung c p d ch v in sao kê vào s tài kho n (passbook) đ ng th i là ngân hàng đ u tiên th c hi n thành công thanh toán tr c tuy n gi a các chi nhánh trong h th ng vào n m 1995. Trong quá trình phát