V i s phát tri n c a công ngh thông tin và vi n thông đã t o đi u ki n cho vi c nâng cao n ng su t lao đ ng, gi m chi phí đ u vào, đ y nhanh quá trình cung c p s n ph m và d ch v cho khách hàng. Do đó, NHTM nào áp d ng các ti n b k thu t hi n đ i, cung c p các s n ph m và d ch v v i chi phí th p nh t, ti n l i nh t, nhanh chóng và k p th i s thu n l i trong vi c thu hút khách hàng t đó làm cho hi u qu ho t đ ng đ c nâng cao.
S phát tri n c a công ngh thông tin và vi n thông c ng góp ph n vào vi c h i nh p và qu c t hóa các ho t đ ng giao d ch c a NHTM t đó hi u qu ho t đ ng c a Ngân hàng càng đ c m r ng và nâng cao h n.
1.3.2.4.S thanh tra, giám sát c a NHNN các c p
S thanh tra, giám sát đúng m c c a Ngân hàng Nhà n c có tác đ ng r t l n đ n s an toàn, lành m nh và hi u qu trong ho t đ ng c a các NHTM. ó chính là vi c Ngân hàng Nhà n c đ ra các quy đ nh và nh ng bi n pháp đ đ m b o và nâng cao tính an toàn đ ng th i đ ng n ch n ho c h n ch các r i ro th ng tr c và ti m n trong ho t đ ng c a các NHTM trong n n kinh t th tr ng.
1.3.2.5.S c nh tranh gi a các NHTM
Trong n n kinh t th tr ng, vì l i ích c a b n thân mình nên các NHTM ph i c nh tranh v i nhau. S c nh tranh gi a các NHTM s khuy n khích vi c s d ng và phân b các ngu n l c tài chính có hi u qu h n. K t qu c a quá trình c nh tranh là Ngân hàng nào ho t đ ng có hi u qu s t n t i và phát tri n, Ngân hàng nào ho t đ ng kém hi u qu s thu h p ph m vi ho t đ ng và b th tr ng đào th i.
K T LU N CH NG 1
Trong quá trình phát tri n c a n n kinh t , s phát tri n m t cách an toàn và b n v ng c a các Ngân hàng luôn là m i quan tâm hàng đ u đ i v i các nhà qu n tr Ngân hàng, các t ch c kinh t , các ch th cá nhân… Vi c đánh giá hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng thông qua các ch tiêu nói trên là r t c n thi t, vì nh vào đó có th phát hi n s m nh ng b t n trong ho t đ ng, t đó giúp Ngân hàng tìm ra nh ng bi n pháp kh c ph c, h n ch r i ro và nâng cao hi u qu , giúp Ngân hàng ngày càng phát tri n và c ng c đ c v th c a mình trong n n kinh t . Ch ng 1 đã khái quát c s lý thuy t v hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a các ngân hàng th ng m i, các ch tiêu đánh giá và các y u t nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a các ngân hàng th ng m i d a trên các nghiên c u th c nghi m tr c đó. Nh ng đi u này s làm n n t ng đ ti n hành phân tích các ch ng sau.
CH NG 2
MÔ HÌNH PHÂN TÍCH CÁC Y U T NH H NG N HI U QU HO T NG KINH DOANH C A CÁC NHTM NIÊM Y T T I S GIAO D CH CH NG KHOÁN TP.HCM
2.1.Phân tích khái quát v tình hình ho t đ ng c a các NHTM niêm y t t i S Giao d ch ch ng khoán TP.HCM
2.1.1. Quy mô v n đi u l c a các NHTM niêm y t t i S Giao d ch ch ng khoán TP.HCM t n m 2004 – 2012 ch ng khoán TP.HCM t n m 2004 – 2012
i v i nhóm NHTMNN tuy đã c ph n hóa nh ng c đông Nhà n c v n n m c ph n chi ph i, v n đi u l c a nhóm NHTMNN t ng 28,08% trong n m 2012, t ng đ ng 24.456 t đ ng, lên 111,55 t đ ng. Trong đó, v n đi u l t ng thêm c a CTG và VCB là 9.464 t đ ng, chi m t l 39% t ng v n đi u l t ng thêm trong n m. V n đi u l c a nhóm NHTMCP t ng 8,14% và đ t 177.624 t đ ng trong khi t c đ t ng c a toàn h th ng là 11,24%. Trong n m 2012, STB và EIB không có k ho ch t ng v n, trong khi đó MBB t ng v n thêm 2.700 t đ ng, g n đu i k p STB và EIB. Các ngân hàng c g ng t ng v n ch s h u c a mình lên đ m r ng ho t đ ng và chi m l nh th tr ng, đ ng th i khi t ng v n lên thì danh m c cho vay c a ngân hàng c ng m r ng, t ng tài s n c a ngân hàng c ng t ng lên.
B ng 2.1: V n đi u l c a các NHTM niêm y t t i HSX giai đo n 2004 – 2012 n v tính: t đ ng Stt ngân Tên
hàng 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
1 CTG 3.433 3.505 3.616 7.609 7.717 11.253 15.172 20.230 26.218 2 MBB 350 450 1.045 2.000 3.400 5.300 7.300 7.300 10.000
Stt ngân Tên hàng 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 3 EIB 500 700 1.212 2.800 7.220 8.800 10.560 12.355 12.355 4 VCB 4.207 4.279 4.357 4.429 12.101 12.101 13.224 19.698 23.174 5 STB 740 1.250 2.089 4.449 5.116 6.700 9.179 10.740 10.740 Ngu n: BCTC các ngân hàng 2004 – 2012
2.1.2. Kh n ng sinh l i các NHTM niêm y t t i S Giao d ch ch ng khoán TP.HCM t n m 2004 – 2012
Hai ch s quan tr ng ph n ánh l i nhu n và t su t sinh l i c a các TCTD là ROA và ROE.
T s l i nhu n trên tài s n (ROA) đo l ng kh n ng c a các nhà qu n tr ngân hàng trong vi c s d ng tài s n theo ý mình đ t o ra l i nhu n. Nói cách khác, nó cho bi t hi u qu s d ng các ngu n l c c a ngân hàng đ t o ra thu nh p. Trong 5 ngân hàng niêm y t trên S Giao d ch ch ng khoán TP.HCM, t ng tài s n s p x p theo th t gi m d n là: CTG, VCB, MBB, EIB và STB.
Ngu n: Tính toán c a tác gi t BCTC các ngân hàng
th 2.2: So sánh ROA c a nhóm ngân hàng nghiên c u giai đo n 2004 – 2012
Ngu n: Tính toán c a tác gi t BCTC các ngân hàng
N u so sánh gi a nhóm NHTMNN và nhóm NHTMCP thì hi u qu s d ng tài s n c a nhóm NHTMCP có ph n cao h n so v i nhóm NHTMNN. M c dù chênh l ch
nhau không nhi u v s t ng đ i, nh ng vì tài s n c a NHTM r t l n, n u l y s tuy t đ i thì con s chênh l ch s có ý ngh a r t l n.
ROE là m t t s tài chính đ c p đ n s l i nhu n ròng Ngân hàng thu đ c so v i t ng s v n ch s h u đ u t ho c ghi trên b ng cân đ i. ROE là tiêu chí mà c đông nhìn vào đ bi t đ c l i su t nh n đ c khi đ u t .
th 2.3: ROE c a nhóm ngân hàng nghiên c u giai đo n 2004 – 2012
Ngu n: Tính toán c a tác gi t BCTC các ngân hàng
V NIM, t l này c ng t ng d n qua các n m. Trong n m 2012, STB có t l NIM cao nh t là 5,3%, th p nh t là VCB v i 2,9%. NIM đo l ng kho n chênh l ch gi a thu nh p t lãi mà ngân hàng nh n đ c t các kho n vay và ch ng khoán v i chi phí lãi trên v n vay c a mình. NIM càng cao, ngân hàng càng thu đ c nhi u l i nhu n và phát tri n càng b n v ng. Do đó, đây là m t trong nh ng t s quan tr ng v kh n ng sinh l i c a ngân hàng. Tuy nhiên, NIM càng cao có th ph n ánh ho t đ ng cho vay càng nhi u r i ro đi kèm v i kho n l l n h n khi cho vay.
th 2.4: NIM c a nhóm ngân hàng nghiên c u giai đo n 2004 – 2012
Ngu n: Tính toán c a tác gi t BCTC các ngân hàng
2.1.3. Ch t l ng tín d ng các NHTM niêm y t t i S Giao d ch ch ng khoán TP.HCM t n m 2004 – 2012 B ng 2.2: T l n x u t i các n c đang phát tri n giai đo n 2003 – 2012 n v tính:% Tên n c 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 China 20.40 13.20 8.60 7.10 6.20 2.40 1.60 1.10 1.00 0.90 Indonesia 6.80 4.50 7.40 6.10 4.00 3.20 3.30 2.50 2.10 2.10 Malaysia 13.90 11.70 9.60 8.50 6.50 4.80 3.60 3.40 2.70 2.20 Thailand 13.50 11.90 9.10 8.10 7.90 5.70 5.30 3.90 2.90 2.70 Greece 7.00 7.00 6.30 5.40 4.50 5.00 7.70 10.40 14.40 17.20 Mexico 3.20 2.50 1.80 1.80 2.40 3.00 2.80 2.00 2.10 2.20
Tên n c 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Brazil 4.10 2.90 3.50 3.50 3.00 3.10 4.20 3.10 3.50 3.60
Turkey 11.50 6.00 5.00 3.90 3.30 3.40 5.00 3.50 2.60 2.50
Vietnam 4.74 2.85 3.18 3.20 2.00 3.50 2.20 2.47 3.30 8.82
Ngu n: T ng h p c a tác gi t ngu n d li u website Worldbank và BCTN NHNN t 2003 – 2012
Trong khi t l n x u c a m t s n c trong khu v c ông Nam Á (nh Indonesia, Malaysia, Thailand), các n c đang phát tri n khác (Mexico, Trung Qu c, Th Nh K ) trong nh ng n m g n đây đang có xu h ng gi m, thì t l n x u c a Vi t Nam l i đang có chi u h ng t ng cao t n m 2008.
th 2.5: T l n x u c a nhóm ngân hàng nghiên c u giai đo n 2006 – 2012
Ngu n: Tính toán c a tác gi t BCTC các ngân hàng
Trong n m 2012, n x u c a các ngân hàng niêm y t có xu h ng t ng. Các NHTMNN có t l n x u cao h n các NHTMCP. Nguyên nhân c a tình tr ng này
chính là vi c các NHTMNN ph i gánh ch u kho n n x u c a các doanh nghi p nhà n c, trong đó ph i k đ n các t p đoàn kinh t và t ng công ty ho t đ ng không có hi u qu .
C p nh t m i nh t t Ngân hàng Nhà n c v n x u cho th y, tính đ n cu i tháng 2/2013, t l n x u trên t ng d n tín d ng đã gi m t 8.82% xu ng còn 6%. Nh v y ch trong 5 tháng, ngành ngân hàng Vi t Nam x lý đ c 53.685 t đ ng n x u. c tính n x u hi n nay c a các TCTD vào kho ng 156.000 t đ ng. i u l u ý là nh ng con s công b c a các TCTD và giám sát c a NHNN có s khác bi t r t l n, theo báo cáo c a các TCTD vào cu i n m 2012, n x u kho ng 135.000 t đ ng, t ng đ ng 4,86% t ng d n và t ng 67,25% so v i 2011. Trong đó, 7 ngân hàng niêm y t trên sàn ngo i tr Navibank, t ng n x u đã lên đ n 22.000 t đ ng.
Theo chuyên gia C n V n L c, sau khi áp d ng thông t 02, trong th i gian s p t i s có con s n x u chính xác h n, khi đó có kh n ng t l n x u s t ng lên (Thông t 02/2013 v phân lo i, trích l p và s d ng d phòng r i ro thay cho Quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN tr c đây). X lý n x u đang là m t yêu c u đ t ra không ch v i b n thân các TCTD mà còn c toàn b h th ng ngân hàng và n n kinh t . N x u l n nh hi n nay c ng đã làm ách t c dòng chu chuy n v n trong n n kinh t , nh h ng tiêu c c không ch v i các TCTD mà còn c các doanh nghi p. Do b đ ng v n trong n x u, các TCTD không có đi u ki n m r ng t ng tr ng tín d ng, khi n cho ho t đ ng s n xu t c a n n kinh t g p khó kh n. X lý đ c n x u s góp ph n h m t b ng lãi su t, thúc đ y t ng tr ng tín d ng lành m nh và góp ph n tháo g khó kh n cho s n xu t, đ a n n kinh t tr l i qu đ o t ng tr ng b n v ng. X lý n x u c ng là m t trong nh ng m c tiêu quan tr ng mà NHNN c n ph i x lý trong n m 2013.
2.1.4. V tính thanh kho n các NHTM niêm y t t i S Giao d ch ch ng khoán TP.HCM t n m 2004 – 2012
Theo thông t s 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 quy đ nh v các t l đ m b o an toàn trong ho t đ ng c a t ch c tín d ng và thông t s 19/2010/TT- NHNN ngày 27/09/2010 s a đ i, b sung m t s đi u c a thông t s 13/2010/TT- NHNN ngày 20/05/2010, NHNN quy đ nh t l ngu n v n huy đ ng đ c p tín d ng v i đi u ki n tr c và sau khi c p tín d ng đ u đ m b o t l v kh n ng chi tr và các t l b o đ m an toàn khác quy đ nh t i Thông t này m c t i đa 80% cho các ngân hàng và 85% cho các TCTD khác.
Trong n m 2012, t l d n / huy đ ng c a các ngân hàng th ng m i niêm y t có gi m nh ng v n không đ m b o t l theo quy đ nh c a NHNN.
th 2.6: T l d n /huy đ ng c a nhóm ngân hàng nghiên c u giai đo n 2004 – 2012
Ngu n: Tính toán c a tác gi t BCTC các ngân hàng
2.1.5. Các y u t v mô nh h ng đ n ho t đ ng c a các NHTM niêm y t t i S Giao d ch ch ng khoán TP.HCM t n m 2004 – 2012
Trong đi u ki n n n kinh t phát tri n t ng tr ng và n đ nh, thu nh p c a ng i dân đ c đ m b o và n đ nh thì nhu c u tích l y c a dân c cao h n, t đó l ng ti n g i vào ngân hàng t ng lên hay kh n ng huy đ ng v n t ng lên. M t khác khi n n kinh t t ng tr ng cao và n đ nh thì nhu c u s d ng v n t ng lên. Ng c l i, khi n n kinh t lâm vào tình tr ng suy thoái, thu nh p th c t c a ng i lao đ ng gi m và ngày càng bi n đ ng, đi u này s làm gi m lòng tin c a khách hàng vào s n đ nh c a đ ng ti n h n n a khi thu nh p th p thì l ng ti n nhàn r i trong n n kinh t s gi m xu ng mà l ng ti n dân c ký thác vào ngân hàng có nguy c b rút ra. Khi đó Ngân hàng s g p khó kh n trong công tác huy đ ng v n, qu n lý d tr và c ng c lòng tin c a khách hàng vào h th ng ngân hàng.
th 2.7: T l GDP giai đo n 2004 – 2012
Ngu n: T ng c c th ng kê Vi t Nam giai đo n 2004 – 2012
T n m 2004-2010, l m phát cao tr l i, g n nh l p đi l p l i, c 2 n m t ng cao m i có 1 n m t ng th p. T n m 2007 đ n nay, l m phát có chi u h ng m t n
đ nh h n. Chi u h ng bi n đ ng CPI nh trên liên quan đ n cung ti n và tín d ng trong giai đo n này.
Nguyên nhân c a tình tr ng l m phát cao trong n m 2011 v c b n là do ti n t đã đ c n i l ng trong m t th i gian dài. So v i các n c trong khu v c, t c đ t ng cung ti n M2 c a Vi t Nam khá cao. Tính trung bình giai đo n 2000-2010, t c đ t ng cung ti n M2 c a Vi t Nam d n đ u khu v c v i m c t ng 31,4%, sau đó là c a Trung Qu c (17,8%), Indonesia (13%), Philippines (10,2%), Malaysia (8,7%) và Thái Lan (6,2%). Riêng n m 2010, t c đ t ng cung ti n c a Vi t Nam th m chí lên t i 33,3%. Do cung ti n t ng nhanh nên t l cung ti n M2 trên GDP c a Vi t Nam t ng lên r t nhanh. T sau kh ng ho ng tài chính 1997-1999, trong khi các n c trong khu v c có