7. Theo Ông (Bà), kết quả phân tích thống kê và dự báo doanh thu có sát với kết quả doanh thu khi thực hiện hay không?
3.4.1.2. Phân tích tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ theo lĩnh vực kinh doanh
dịch vụ theo lĩnh vực kinh doanh
Nhìn vào bảng 3 ta thấy, doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của năm 2010 là 1.057.979.387.214 đồng, hoàn thành 107,66% kế hoạch, tăng 75.250.282.685 đồng, tương ứng tăng 7,66% so với kế hoạch. Đi sâu vào phân tích từng hoạt động kinh doanh ta thấy:
- Hoạt động bốc xếp chiếm 75,02% tỷ trọng trong doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ năm kế hoạch, hoàn thành 108,73%, tăng 64.357.091.202 đồng, tương ứng tăng 8,73% so với kế hoạch nên làm tăng tỉ lệ % hoàn thành kế hoạch doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ là 6,55%.
- Hoạt động kiểm đếm, giao nhận, cân hàng chiếm tỷ trọng là 0,98%, hoàn thành 305,06% so với kế hoạch, tăng 19.699.569.730 đồng, tương ứng tăng 205,06% nên làm % hoàn thành kế hoạch doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ tăng 2,01%.
- Hoạt động lưu kho bãi chiếm tỷ trọng lớn thứ 2 trong doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ là 14,98%, hoàn thành 108,18%, tăng 12.051.747.376 đồng, tương ứng tăng 8,18%, làm % hoàn thành kế hoạch chung tăng 1,23%.
- Hoạt động chuyển tải chiếm 2,3% tỷ trọng doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ, hoàn thành 44,78%, giảm 12.474.460.376 đồng, tương ứng giảm 55,22%, làm % hoàn thành kế hoạch doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ giảm 1,27%.
Bảng 3: Bảng phân tích tình hình thực hiện – kế hoạch doanh thu BH&CCDV năm 2010 theo lĩnh vực kinh doanh
Đơn vị tính: VNĐ
Lĩnh vực kinh doanh
Kế hoạch
Thực hiện %HTKH
Chênh lệch TH – KH Ảnh hưởng của từng nhóm hàng và dịch vụ tới HTKH doanh thu (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tuyệt đối Số tương đối (%) Hoạt động bốc xếp 737.226.838.831 75,02 801.583.930.033 108,73 64.357.091.202 8,73 6,55 Hoạt động kiểm đếm, giao nhận, cân hàng 9.606.737.259 0,98 29.306.306.989 305,06 19.699.569.730 205,06 2,01 Hoạt động lưu kho bãi 147.246.929.059 14,98 159.298.676.435 108,18 12.051.747.376 8,18 1,23 Hoạt động chuyển tải 22.590.427.821 2,3 10.115.967.597 44,78 - 12.474.460.224 - 55,22 - 1,27 Hoạt động lai dắt, hỗ
trợ 44.522.773.940 4,53 36.702.462.930 82,44 - 7.820.311.010 - 17,56 - 0,79
Hoạt động kinh doanh
dịch vụ 21.535.397.619 2,19 20.972.043.230 97,38 - 563.354.389 - 2,62 - 0,06
- Hoạt động lai dắt, hỗ trợ chiếm tỷ trọng là 4,53%, hoàn thành 82,44% kế hoạch, giảm 7.820.311.010 đồng, tương ứng giảm 17,56%, làm % hoàn thành kế hoạch doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ giảm 0,79%.
- Hoạt động kinh doanh dịch vụ chiếm 2,19% tỷ trọng trong kế hoạch, hoàn thành 97,38% kế hoạch, giảm 563.354.389 đồng, tương ứng giảm 2,62%, làm % hoàn thành kế hoạch doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ giảm 0,06%.
Như vậy, hoạt động bốc xếp đem lại doanh thu cao nhất trong doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của thực hiện năm 2010, tăng so với kế hoạch. Tuy nhiên các hoạt động chuyển tải, hoạt động lai dắt, hỗ trợ, hoạt động kinh doanh dịch vụ lại giảm. Cần tìm những nguyên nhân để khắc phục tình trạng này, để tăng doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ, từ đó tăng tổng doanh thu của công ty, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty trong năm 2011.