triển Việt Nam Phòng giao dịch Sa Đéc giai đoạn 2011-2013
Nhìn chung, trong giai đoạn 2011-2013 tình hình kinh doanh của BIDV có không ít thăng trầm do sự biến động của nền kinh tế. Ảnh hưởng của các khoản nợ xấu trên hệ thống, lạm phát tăng trưởng mạnh, đặc biệt là việc thực thi quy định của NHNN về trích lập dự phòng đã có tác động không nhỏ đến BIDV nói chung và phòng giao dịch Sa Đéc nói riêng. Tuy vậy với những nổ lực của tập thể cán bộ tại BIDV PGD Sa Đéc, tình hình kinh doanh của Ngân hàng vẫn đạt nhiều kết quả khả quan.
Trong giai đoạn 2011-2013 thu nhập từ lãi vẫn là nguồn thu nhập chính trong ngân hàng BIDV PGD Sa Đéc. Tuy nhiên hiện nay nhu cầu của người dân càng lúc càng đa dạng do vậy việc phát triển các dịch vụ ngân hàng đã được chú trọng hơn trước nên tỷ trọng thu nhập ngoài lãi có tăng nhưng mức tăng chưa đáng kể. Thu nhập của ngân hàng tăng giảm không ổn định trong giai đoạn này: trong khi thu nhập của ngân hàng tăng nhẹ trong năm 2012 thì đến năm 2013 thu nhập lại giảm mạnh 20,03% so với năm 2012 và thấp hơn cả năm 2011, nguyên nhân xuất phát từ việc nợ xấu tăng mạnh vào cuối năm 2012 và cả năm 2013 do vậy ngân hàng không những không thu được lãi mà vốn cũng khó thu lại, nên thu nhập từ lãi giảm mạnh kéo theo tổng thu nhập giảm. Tại BIDV PGD Sa Đéc, chi phí cũng biến động cùng chiều với thu nhập trong giai đoạn 2011-2013, trong đó chi phí lãi vẫn chiếm tỷ trọng cao nhưng đang có xu hướng giảm thay vào đó là sự tăng lên của chi phí ngoài lãi như: chi phí hoạt động, chi phí dự phòng rủi ro tín dụng…tuy vậy chi phí vẫn được kiểm soát để tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng.
Lợi nhuận là kết quả cuối cùng mà mỗi ngân hàng đều hướng đến, trong giai đoạn này lợi nhuận của ngân hàng BIDV PGD Sa Đéc tăng giảm không ổn định song lợi nhuận luôn mang giá trị dương. Trong năm 2012, tốc độ tăng thu nhập nhanh hơn tốc độ tăng chi phí do vậy lợi nhuận của ngân hàng đạt giá trị khá cao và đây cũng là năm lợi nhuận đạt cao nhất trong giai đoạn này. Bên cạnh đó, tác phong làm việc hiệu quả, nhiệt tình của nhân viên trong ngân hàng đã thu hút nhiều khách hàng đến ngân hàng bằng chứng là doanh số cho vay tăng 7.859.386 triệu đồng. Tuy nhiên đến năm 2013, tốc độ giảm thu nhập lại nhanh hơn tốc độ giảm của chi phí nên lợi nhuận không còn duy trì như năm trước mà giảm đi rất nhiều. Nguyên nhân là do Ngân hàng không thu được lãi cho vay từ các khoản nợ xấu phát sinh trong năm 2013 và trước đó trong khi đó vẫn phải trả chi phí lãi từ vốn huy động nên lợi nhuận giảm, song
song đó việc tăng trích lập dự phòng rủi ro tín dụng do nợ xấu phát sinh nhiều cũng làm chi phí tăng và lợi nhuận giảm.
3.4.2 Kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Phòng giao dịch Sa Đéc 6 tháng đầu năm 2014
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh tại BIDV phòng giao dịch Sa Đéc sáu tháng đầu năm 2013 và sáu tháng đầu năm 2014
Nguồn: Tổ Quan hệ khách hàng, BIDV PGD Sa Đéc
Trong 6 tháng đầu năm 2014, kết quả kinh doanh của BIDV đã có nhiều chuyển biến tích cực so với sáu tháng đầu năm 2013. PGD Sa Đéc đã chủ động điều chỉnh giảm trần lãi suất huy động theo quy định của NHNN nên đã phần nào tiết kiệm được một phần chi phí. Tuy nhiên, đầu năm 2014 nợ xấu của giai đoạn trước vẫn chưa được xử lý hết mà còn phát sinh nhiều khoản nợ đến hạn chưa thu hồi được gốc và lãi làm thu nhập sáu tháng đầu năm 2014 thấp hơn so với cùng kỳ năm trước. Thu nhập sáu tháng đầu năm có giảm nhưng chi phí lại được kiểm soát tốt do vậy lợi nhuận sáu tháng năm 2014 cao hơn so với cùng kỳ năm trước và cao hơn cả năm 2013. Hơn nữa lãi suất cho vay đã giảm, cộng thêm sự nhiệt tình, thái độ tích cực từ các cán bộ tín dụng đã thu hút nhiều khách hàng có nhu cầu vay vốn, tìm đến ngân hàng do vậy cả doanh số cho vay và dư nợđều tăng nên đã phần nào bù đắp sự sụt giảm thu nhập và làm tăng lợi nhuận.
Tóm lại, qua ba năm 2011, 2012, 2013 và sáu tháng đầu năm 2014, tình hình kinh doanh của BIDV có nhiều biến động và cũng có nhiều chuyển biến tích cực. Lợi nhuận của ngân hàng trong giai đoạn này luôn đạt giá trị dương, tỷ trọng thu nhập ngoài lãi đã tăng so với trước mặc dù mức tăng không nhiều. Tuy vậy, thu nhập của ngân hàng vẫn chủ yếu là thu nhập từ lãi trong khi thu nhập từ các hoạt động khác vẫn chưa được quan tâm đầu tư nhiều, hơn nữa việc không thu hồi được lãi từ nợ xấu và nợ xấu tăng mạnh làm ngân hàng đã
Kết quả HĐKD 6th năm 2013 6th năm 2014 Chênh lệch 6th 2014-6th 2013 Số tiền (triệu đồng) Tỷ trọng (%) Số tiền (triệu đồng) Tỷ trọng (%) Số tiền (triệu đồng) Tỷ lệ (%) Tổng Thu nhập 48.881 100,00 47.058 100,00 (1.823) (3,73) Thu nhập lãi 42.974 87,92 41.976 89,20 (998) (2,32) Thu nhập ngoài lãi 5.907 12,08 5.082 10,80 (825) (13,96)
Tổng chi phí 46.347 100,00 40.135 100,00 (6.212) (13,40)
Chi phí lãi 39.888 86,06 33.713 84,00 (6.175) (15,48) Chi phí ngoài lãi 6.459 13,94 6.422 16,00 (37) (0,57)
phải tăng trích lập dự phòng, làm giảm không ít lợi nhuận của ngân hàng BIDV PGD Sa Đéc. Vì vậy, tranh thủ giải quyết nợ xấu và tìm kiếm những khách hàng có tài chính lành mạnh để cho vay là vấn đề ngân hàng ưu tiên giải quyết trong thời gian tới.
3.5 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM PHÒNG GIAO DỊCH SA ĐÉC
PGD Sa Đéc quyết tâm thực hiện tăng trưởng tín dụng đi đôi với kiểm soát được rủi ro, đổi mới cách thức quản lý – quản lý điều hành, tích cực xử lý nợ quá hạn, nợ xấu và thu hồi nợ hoạch toán ngoại bảng, trích dự phong rủi ro theo qui định.
- Đẩy mạnh ứng dụng khoa học công nghệ thông tin, đẩy mạnh phát triển các loại sản phẩm, dịch vụ, trong đó có bảo hiểm, tăng cường đào tạo, bồi dưỡng cán bộđi đôi với đổi mới phong cách giao dịch.
- Phấn đấu hoàn thành mức chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh theo nghị quyết đại hội CNVC năm 2014.
- Tuân thủ chủ động sáng tạo cụ thể hóa các cơ chế, chính sách của Đảng, pháp luật của Nhà nước.
- Tiếp tục thực hiện công tác tự kiểm tra, kiểm soát, thu hồi nợ xấu, nợ hoạch toán ngoại bảng thường xuyên.
- Hướng đến xây dựng, hoàn thiện mô hình tổ chức quản trị, tăng cường năng lực điều hành các cấp tạo nền tảng vững chắc để phát triển thành Tập đoàn tài chính ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam;
- Nâng cao công tác tuyên truyền đến khách hàng các sản phẩm, dịch vụ để khách hàng biết và sử dụng. Tiếp tục mở rộng kế hoạch thanh toán hóa đơn tiền điện, mở rộng dịch vụ thẻ…
CHƯƠNG 4
4.1 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM PHÒNG GIAO DỊCH SA ĐÉC.
Nhắc đến ngân hàng thì người ta sẽ nghĩ ngay đến hoạt động cho vay, điều đó lại càng thể hiện vai trò của tín dụng đối với hoạt động của một ngân hàng. Tín dụng không chỉ có vai trò tạo ra thu nhập, điều tiết hoạt động của ngân hàng mà còn góp phần hỗ trợ vào sự phát triển của nền kinh tế. Thấy được tầm quan trọng của tín dụng nên hầu hết ngân hàng đều chú trọng phát triển hoạt động này, tuy nhiên việc phát triển hình thức tín dụng và cơ cấu tín dụng như thế nào cho hợp lý là điều mà các ngân hàng quan tâm. Do vậy việc phân tích khái quát tình hình tín dụng của ngân hàng là vấn đề thiết yếu để qua đó có cái nhìn tổng quát về hoạt động cũng như cơ cấu tín dụng tại ngân hàng để từđó có những điều chỉnh và rút kinh nghiệm cho giai đoạn sau.
4.1.1. Phân tích khái quát tình hình hoạt động tín dụng tại BIDV PGD Sa Đéc giai đoạn 2011-2013
Bảng 4.1: Cơ cấu tín dụng tại BIDV Phòng giao dịch Sa Đéc giai đoạn 2011-2013
Đơn vị tính: %
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Doanh số cho vay 100,00 100,00 100,00
- Ngắn hạn 65,81 11,93 10,69 - Trung và dài hạn 34,19 88,07 89,31 Doanh số thu nợ 100,00 100,00 100,00 - Ngắn hạn 68,13 11,84 10,67 - Trung và dài hạn 31,87 88,16 89,33 Dư nợ 100,00 100,00 100,00 - Ngắn hạn 93,58 83,20 83,54 - Trung và dài hạn 6,42 16,80 16,46 Nợ xấu 100,00 100,00 100,00 - Ngắn hạn 0,31 19,34 44,12 - Trung và dài hạn 99,69 80,66 55,88
Nguồn: Tổ Quan hệ khách hàng, BIDV PGD Sa Đéc
Qua giai đoạn 2011-2013, tình hình hoạt động tín dụng tại BIDV PGD Sa Đéc có nhiều chuyển biến tích cực. Các chỉ số doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợđều tăng trưởng tốt cho thấy số lượng khách hàng đến vay vốn tại ngân hàng ngày càng tăng và quy mô tín dụng cũng được mở rộng hơn
trước. Tuy nhiên, vấn đề đáng lo ngại là tình hình nợ xấu đang có xu hướng tăng làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng tại ngân hàng, nhưng đây cũng là xu thế chung của các ngân hàng và mức tăng so với dư nợ vẫn được kiểm soát. Cơ cấu tín dụng tăng giảm không ổn định trong giai đoạn 2011-2013, nhưng tín dụng ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu tín dụng: tỷ trọng dư nợ ngắn hạn luôn chiếm hơn 80% tổng dư nợ. Vì nguồn vốn trong ngân hàng chủ yếu là vốn huy động ngắn hạn (khoảng 98%), đồng thời tỷ lệ cho phép sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn theo quy định chỉ ở mức 30% nên Ngân hàng vẫn tập trung vào tín dụng ngắn hạn. Hơn nữa rủi ro đối với vốn trung và dài hạn cao, nợ xấu khó lường trước tình hình sức mua yếu, tồn kho tăng và dự báo sẽ còn kéo dài nên vốn chủ yếu tập trung cho vay ngắn hạn. Tuy tín dụng trung và dài hạn tiềm ẩn nhiều rủi ro nhưng phần chênh lệch lãi mà ngân hàng nhận được sẽ cao hơn, bên cạnh đó chất lượng tín dụng ngắn hạn kém hơn trước vì nợ xấu ngắn hạn tăng khá mạnh trong khi dư nợ ngắn hạn chỉ tăng nhẹ do vậy ngân hàng cũng chú trọng đầu tư tín dụng trung và dài hạn hơn. Hơn nữa hiện nay lãi suất đang có xu hướng giảm dần cũng kích thích các doanh nghiệp vay vốn trung và dài hạn để chủđộng được nguồn vốn. Thành phố Sa Đéc là trung tâm công nghiệp của toàn tỉnh với nhiều doanh nghiệp kinh doanh ngành sản xuất – chế biến do vậy nhu cầu vay vốn chủ yếu là để mua sắm tài sản cố định, sử dụng lâu dài trong khi nhu cầu vay bổ sung vốn lưu động có phát sinh nhưng mức vay không cao nên tỷ trọng doanh số cho vay và doanh số thu nợ trung và dài hạn chiếm cao hơn.
Tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng tăng trưởng tốt song nợ xấu lại tăng nhanh, điều này không chỉảnh hưởng đến chất lượng tín dụng tại ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của ngân hàng khi phải dùng dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu. Trong khi nợ xấu trung và dài hạn ít phát sinh thêm thì nợ xấu ngắn hạn lại phát sinh nhiều, do vậy tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn đã tăng lên khá nhiều nhưng nợ xấu trung và dài hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao hơn.
Qua giai đoạn 2011-2013, tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng tăng trưởng tốt và cơ cấu tín dụng tại BIDV PGD Sa Đéc vẫn tập trung chủ yếu vào hoạt động tín dụng ngắn hạn. Tỷ trọng tín dụng trung và dài hạn đã tăng lên nhưng mức tăng vẫn còn thấp và không ổn định. Nợ xấu phát sinh nhiều trong giai đoạn này và chủ yếu là do sự tăng lên mạnh của nợ xấu ngắn hạn.
4.1.2. Khái quát tình hình hoạt động tín dụng tại BIDV PGD Sa Đéc sáu tháng đầu năm năm 2014.
Bảng 4.2: Cơ cấu tín dụng tại BIDV Phòng giao dịch Sa Đéc sáu tháng đầu năm 2013 và sáu tháng đầu năm 2014
Đơn vị tính: %
Chỉ tiêu 6 tháng năm 2013 6 tháng năm 2014
Doanh số cho vay 100,00 100,00
- Ngắn hạn 11,43 1,99 - Trung và dài hạn 88,57 98,01 Doanh số thu nợ 100,00 100,00 - Ngắn hạn 10,73 0,90 - Trung và dài hạn 89,27 99,10 Dư nợ 100,00 100,00 - Ngắn hạn 86,77 90,81 - Trung và dài hạn 13,23 9,19 Nợ xấu 100,00 100,00 - Ngắn hạn 30,76 36,07 - Trung và dài hạn 69,24 63,93
Nguồn: Tổ Quan hệ khách hàng, BIDV PGD Sa Đéc
Tình hình hoạt động tín dụng tại BIDV PGD Sa Đéc 6 tháng đầu năm 2014 có tích cực hơn so với cùng kỳ năm trước, lượng vốn vay và quy mô tín dụng đều tăng hơn trước: các chỉ số doanh số thu nợ, doanh số cho vay và dư nợ đều tăng trưởng. Cơ cấu tín dụng cũng có biến động so với cùng kỳ năm trước: tỷ trọng các chỉ số doanh số cho vay, doanh số thu nợ rất cao do lượng vốn vay trung và dài hạn thường cao để đầu tư mở rộng sản xuất ngày càng tăng, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn lại tăng cao so với cùng kỳ cho thấy ngân hàng vẫn tập trung vào hoạt động tín dụng ngắn hạn. Nợ xấu vẫn là vấn đề đáng lo ngại tại ngân hàng vì tốc độ tăng trưởng mạnh cả nợ xấu ngắn hạn, trung dài hạn. Cơ cấu nợ xấu vẫn chủ yếu ở nợ xấu trung và dài hạn nhưng tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn lại tăng nhẹ so với cùng kỳ năm trước.
4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM PHÒNG GIAO HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM PHÒNG GIAO DỊCH SA ĐÉC GIAI ĐOẠN 2011-2014.
4.2.1 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn theo thành phần kinh tế kinh tế
Mỗi địa phương khác nhau tiềm năng phát triển cũng khác nhau, do vậy các thành phần kinh tế cũng có sự phát triển không tương đồng. Căn cứ vào đó mà mỗi ngân hàng sẽ có những chính sách ưu tiên cho các nhóm khách hàng
mục tiêu phù hơp với chính sách kinh doanh của mình. Lựa chọn nhóm khách hàng mục tiêu giúp ngân hàng có những hướng đi đúng đắn và đạt hiệu quả kinh doanh cao. Các khách hàng tại PGD Sa Đéc thường bao gồm: cá nhân và hộ gia đình, doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần.
4.2.1.1. Phân tích tín dụng ngắn hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2011-2013
Cơ cấu tín dụng ngắn hạn theo thành phần kinh tế biến động qua từng năm và tập trung chủ yếu vào các doanh nghiệp mà chủ yếu là công ty trách nhiệm hữu hạn, tiếp đó là công ty cổ phần và thành phần cá nhân, hộ gia đình còn lại là doanh nghiệp tư nhân. Có sự phân chia không đều giữa các thành phần kinh tế là do tại các cụm công nghiệp của thành phố Sa Đéc các công ty TNHH và công ty cổ phần được thành lập khá nhiều trong khi doanh nghiệp tư nhân lại chiếm tỷ trọng khá thấp. Các nhu cầu vay của cá nhân và hộ gia đình chủ yếu là chi tiêu và chăn nuôi do vậy mức vay không cao nhưng lại phát sinh thường xuyên, trong khi các doanh nghiệp nhu cầu vốn lưu động lại rất cao do vậy doanh số cho vay và doanh số thu nợ luôn cao hơn. Xét về cơ cấu