l u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh có s suy gi m khá m nh. C th t ng m c
l u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh c a công ty lên đ n 16.723,24 tri u đ ng n m 2012 nh ng sang đ n n m 2013 đƣ gi m xu ng ch còn 11.161,56 tri u đ ng, v i m c
41
B ng 2.4.ăPhơnătíchăBáoăcáoăl uăchuy n ti n t
VT: Tri u đ ng
Ch ătiêu 2012 2013 2014 Chênhăl chă2013-2012 Chênhăl chă2014-2013
S ăti n % S ăti n %
I. LCTăthu nt ăH KD 16.723,24 11.161,56 12.165.96 (5.561,68) (33,26%) 1.004,40 9,00%
1. Ti n bán hƠng, CCDV 47.156,49 52.547,28 61.794.12 5.390,80 11,43% 9.246,84 17,60%
2. Ti n chi tr ng i cung c p hƠng hóa, d ch v . (26.871,81) (36.700,10) (44.130,96) (9.828,29) 36,57% (7.430,86) 20,25% 3.Ti n chi tr ng i lao đ ng (1.064,15) (961,73) (3.007,88) 102,42 (9,62%) (2.046,15) 212,76% 3.Ti n chi tr ng i lao đ ng (1.064,15) (961,73) (3.007,88) 102,42 (9,62%) (2.046,15) 212,76%
4. Ti n chi tr lƣi vay (2.342,26) (1.002,33) (502,50) 1.339,93 (57,21%) 499,83 (49,87%)
5. Chi n p thu TNDN - (53,83) (106,76) (53,83) (100%) (52,93) 98,33%
6. Ti n thu khác t H KD 246,24 1.938,03 1.185,15 1.691,78 687,03% (752,88) (38,85%) 7. Chi khác t H KD (401,28) (4.605,76) (3.065,21) (4.204,48) 1.047,75% 1.540,55 (33,45%) 7. Chi khác t H KD (401,28) (4.605,76) (3.065,21) (4.204,48) 1.047,75% 1.540,55 (33,45%)
II.ăLCTăt ăH ăđ uăt 170,12 (32,42) (592,48) (202,54) (119,06%) (560,06) 1727,39%
1. Ti n chi đ mua s m, xơy d ng TSC . (29,88) (32,42) (592,48) (2,54) 8,51% (560,06) 1727,39%
2. Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC . 200,00 - (200) (100%) 0 0 III. LCT t ăH TC (16.683,03) (6.040,66) (11.691,02) 10.642,37 (63,79%) (5.650,36) 93,54% 1. Ti n thu t nh n v n góp c a CSH - 10.000 10.000 100% (10,000) (100%) 3. Ti n vay ng n h n, dƠi h n nh n đ c 6.292,50 10.710 4.417,50 70,20% (10,710) (100%) 4. Ti n chi tr n g c vay (22.975,53) (26.750,66) (11.691,02) (3.775,13) 16,43% 15.059,64 (56,30%) VI.ăLCTăthu nătrongăn m 210,33 5.088,48 (117,54) 4.878,15 2.319,29% (5.206,02) (102,31%) Ti n vƠ t ng đ ng ti n đ u n m 283,19 493,51 5.581,99 210,33 74,27% 5.088,48 1.031,07%
Ti nvƠăt ngăđ ngăti ncu iăn m 493,52 5.581,99 5.464,45 5.088,47 1.031,06% (117,54) (2,11%)
gi m 5.561,68 tri u đ ng, t ng ng gi m 33,26%. N m 2013, công ty ho t đ ng kinh doanh khá t t nên doanh thu bán hàng v n cao tuy nhiên vì ph i th c hi n thanh toán các lô hàng nh p cho nhà cung c p v i giá tr l n là 36.700,1 tri u đ ng do đó m c
t ng c a kho n m c này gi m so v i 2012. Tuy nhiên sang n m 2014 m c l u chuy n ti n t H KD có giá tr t ng nh là 1.004,4 tri u đ ng ng v i m c t ng 9% so v i
n m 2013. Nguyên nhơn lƠ do m c t ng t doanh thu bán hàng và d ch v cao h n
kho n chi tr cho nhà cung c p. L u chuy n ti n thu n t H KD cho th y kh n ng
kinh doanh và kh n ng thanh toán c a công ty r t t t. Tuy nhiên, hi n nay l ng hàng t n kho còn r t l n ch y u lƠ vì đ c thù ngành ngh kinh doanh nên công ty c n ph i
có ph ng án đ y nhanh vi c bán hàng v đ làm gi m l ng hàng hóa t n kho hi n t i tránh đ ng v n.
Ti n thu t bán hàng, cung c p d ch v : Kho n m c này c a công ty có s gia
t ng v quy mô t ng đ i n đ nh qua các n m. Theo đó, giá tr thu v n m 2013 là 5.390,8 tri u đ ng t ng 11,43% so v i n m 2012, ti p theo t i n m 2014 c ng có s t ng tr ng là 17,6% vƠ đ t 9.246,84 tri u đ ng. ơy lƠ bi u hi n rõ ràng nh t cho s phát tri n v quy mô ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a công ty.
Ti n chi tr cho ng i cung c p hàng hóa, d ch v : Bên c nh s gia t ng đáng k l ng ti n thu v t bán hàng thì s ti n chi ra đ tr cho các nhà cung c p: Công ty
TNHH SX&TM thép Tr ng Linh, Công ty thép XD T S n,... c a công ty c ng có
s t ng lên t ng ng. C th n m 2012, kho n chi tr cho giá v n hàng bán là 26.871,81 tri u đ ng nh ng sang đ n n m 2013 đƣ có s gia t ng khá m nh lên t i 36,57% t ng ng 9.828,29 tri u đ ng. Trong n m 2014, công ty có kho n chi tr cho
ng i bán cao h n so v i n m tr c 7.430,86 tri u đ ng t ng đ ng 20,25%, đ t t i 44.130,96 tri u đ ng. Nguyên nhân là do s gia t ng liên t c c a l ng hƠng hóa đ u
vƠo nh thép, tôn,... đ đáp ng nhu c u m r ng quy mô kinh doanh khi n cho kho n ti n chi tr cho nhà cung c p t ng m nh.