Nông nghiệp, nông thôn có vị trí đặc biệt quan trọng trong nền kinh tế nước ta. Để giải quyết được vấn đề kinh tế nông thôn là một yêu cầu cấp bách không những mang tính xã hội, nhân đạo mà còn mang tính kinh tế. Tiếp tục đổi mới và phát triển kinh tế nông thôn là mục tiêu chiến lược hàng đầu trong suốt quá trình công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước.
Trong những năm qua NHNo&PTNT Việt Nam nói chung và Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều nói riêng đã góp phần tích cực vào quá trình công nghiệp hoá khu vực nông thôn, đặc biệt là kinh tế HSX. Thúc đẩy sản xuất phát triển, tăng thêm thu nhập cho người dân, tạo công ăn việc làm, làm giảm khoảng cách giữa thành thị và nông thôn. Tuy nhiên vẫn còn nhiều bất cập trong hoạt động tín dụng HSX, đòi hỏi phải có biện pháp đẩy mạnh hơn nữa TDNH phục vụ kinh tế HSX và ngăn ngừa được rủi ro trong cho vay kinh tế hộ là một trong những vấn đề mấu chốt, cần thiết.
Để thực hiện được những giải pháp nhằm ngăn ngừa và hạn chế RRTD như mục tiêu đã đề ra, không chỉ bản thân Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều cần không ngừng cố gắng hoàn thiện hơn nữa, mà đòi hỏi sự giúp đỡ, quan tâm chỉ đạo của các cấp, các ngành và cơ quan quản lý cấp trên. Có như vậy thì những định hướng đề ra mới không còn là lý thuyết suông mà thực sự trở thành chiến lược để phát triển. Qua thời gian học tập ở trường kết hợp với việc nghiên cứu các văn bản, chính sách và thực tế tại NHNo&PTNT huyện Đông Triều, em xin phép đưa ra một số đề xuất, kiến nghị sau nhằm hạn chế rủi ro trong việc cho vay kinh tế HSX:
• Về phía Chính phủ:
- Nhà nước cần có trách nhiệm bảo hộ cho sản phẩm nông nghiệp, đặc biệt là khâu tiêu thụ, hạn chế việc nhập khẩu, tìm kiếm thị trường tiêu thụ ở nước ngoài.
- Chính phủ cần đầu tư phát triển mạnh các ngành công nghiệp phục vụ cho nông nghiệp và nông thôn (phân bón, cơ khí, điện, chế biến nông sản).
- Cần có những chính sách khuyến khích sản xuất ra những sản phẩm nông nghiệp, phát triển làng nghề truyền thống, đầu tư thích đáng cho việc nghiên cứu khoa học, kỹ thuật để phục vụ nông nghiệp nông thôn.
- Đầu tư phát triển hạ tầng nông thôn như đướng sá, cầu cống, đặc biệt là hệ thống thuỷ lợi đê điều.
- Các cơ quan chức năng cần kiểm tra, chấn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng tài sản, chỉ cấp một bản duy nhất nhằm ngăn chặn việc dùng một tài sản thế chấp để vay nhiều Ngân hàng gây thất thoát vốn. Đồng thời hoàn thiện pháp luật về công chứng, chứng thực hợp đồng thế chấp, cầm cố tài sản để khi rủi ro xảy ra thì Ngân hàng phải là người sở hữu tài sản đó.
• Về phía NHNo&PTNT Việt Nam:
- Tăng trưởng đảm bảo chất lượng và bền vững, trong đó kiểm soát được chất lượng tín dụng (đảm bảo sự tăng trưởng, mở rộng về quy mô hoạt động phù hợp với trình độ, khả năng quản lý của mỗi Ngân hàng; cạnh tranh trên cơ sở chất lượng dịch vụ; tổ chức quy trình nghiệp vụ khoa học, nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng...).
- Quan tâm phát triển mạnh hơn nữa các sản phẩm dịch vụ phái sinh, nhằm hạn chế rủi ro biến động về giá. Đặc biệt trong điều kiện kinh tế hội nhập như hiện nay, sự biến động về giá vàng, giá ngoại tệ, chứng khoán... càng cho thấy ngành Ngân hàng đang có nhu cầu cấp thiết phải phát triển các công cụ phòng ngừa để đảm bảo sự tăng trưởng ổn định, bền vững.
- NHNo&PTNT Việt Nam cần phải có sự quan tâm đầy đủ và đúng mức đến nhân viên tín dụng vì đây là đội ngũ tạo nên phần lớn thu nhập cho Ngân hàng. Cần có chế độ đãi ngộ hợp lý, không ngừng khuyến khích về chế độ lương, thưởng chính đáng. Bên cạnh đó Ngân hàng cần phải hoàn thiện một môi trường làm việc năng động, hiệu quả với đầy đủ trang thiết bị để phục vụ cho công tác phân tích, thẩm định cũng như giám sát theo dõi, kiểm tra khách hàng vay vốn nhằm nâng cao chất lượng tín dụng. Mặt khác, bản thân cán bộ tín dụng cũng cần phải có ý thức trách nhiệm đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, phải coi mình là một mắt xích quan trọng trong sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng và của toàn hệ thống để không ngừng nâng cao trình độ và rèn luyện phẩm chất đạo đức và tác phong nghề nghiệp.
- Ngân hàng cần có những tổng kết, đánh giá về công tác tín dụng, đặc biệt là tín dụng kinh tế hộ, đánh giá tình hình cho vay thông qua tổ, nhóm để rút kinh nghiệm trong việc điều hành và tổ chức thực hiện.
• Về phía chính quyền địa phương:
- UBND tỉnh Quảng Ninh, UBND huyện Đông Triều cần nhanh chóng tổ chức triển khai cấp quyền sử dụng đất ở, đất sản xuất theo quy hoạch, tạo điều kiện cho ngành Ngân hàng thực hiện đầu tư cho vay kinh tế hộ trên địa bàn được thuận lợi, hạn chế được rủi ro xảy ra khi khách hàng vay ở nhiều tổ chức tín dụng khác.
- UBND huyện Đông Triều hoàn thiện quy hoạch phát triển kinh tế địa phương, quy hoạch ngành nghề, dự án cây, con, định hướng chuyển đổi cơ cấu kinh tế trên địa bàn, tạo điều kiện thuận lợi giúp Ngân hàng có định hướng đầu tư rõ ràng.
- UBND huyện, xã phối hợp với Ngân hàng trong việc xử lý thu hồi nợ quá hạn và làm thủ tục chuyển quyền sử dụng đất nhanh chóng, thuận lợi đối với các tài sản phát mại cho người mua.
- Để Ngân hàng mở rộng cho vay và nâng cao chất lượng đầu tư cho HSX thì UBND huyện chỉ tiếp nhận các dự án có tính khả thi và tầm chiến lược phát triển kinh tế trên địa bàn.
• Về phía các HSX:
- Các hộ gia đình phải có ý thức trong việc xây dựng dự án kinh doanh trên cơ sở những khả năng, tiềm năng sẵn có của mình. Cung cấp đầy đủ, đúng những thông tin về tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh của mình để Ngân hàng xem xét, tư vấn và xác định mức vốn đầu tư hợp lý phù hợp với năng lực quản lý của từng hộ.
- Phải có ý thức tích luỹ kinh nghiệm trong quá trình sản xuất kinh doanh, kinh nghiệm của những người xung quanh. Tham gia các buổi tập huấn, chuyển giao công nghệ để học tập và tiếp thu những kiến thức về khoa học kỹ thuật về đối tượng mà mình sắp đầu tư trước khi vay vốn Ngân hàng.
- Quá trình sản xuất và tiêu dùng phải có kế hoạch tiết kiệm để tích luỹ vốn, vốn tự có tối thiểu phải tham gia đủ tỷ lệ quy định, vốn vay Ngân hàng chỉ là bổ sung.
- Chấp hành nghiêm túc các quy định, thể lệ tín dụng của Ngân hàng. Có ý thức trách nhiệm trong quá trình quản lý và sử dụng vốn vay, sòng phẳng trong quan hệ tín dụng.
KẾT LUẬN
Phải khẳng định rằng, rủi ro tín dụng là một hệ quả có thể xảy ra bất cứ lúc nào và đe doạ nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh của mỗi Ngân hàng. Chính vì thế, vấn đề phòng ngừa và hạn chế rủi ro của các NHTM luôn được quan tâm đặc biệt, đưa ra những giải pháp tích cực nhằm phân tán và hạn chế tới mức thấp nhất rủi ro. Trong điều kiện nền kinh tế hội nhập như hiện nay, để có thể tồn tại và phát triển bền vững thì các NHTM nói chung và Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều nói riêng phải biết vượt lên chính mình, đẩy lùi những khó khăn vướng mắc còn tồn tại trong kinh doanh. Song nếu nói để ngăn chặn rủi ro một cách tuyệt đối là hoàn toàn thiếu thực tế. Do vậy, trong quá trình kinh doanh, mỗi Ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro ở một mức độ nhất định, có thể đảm bảo hoạt động của Ngân hàng ổn định và phát triển.
Về lý luận, bài Báo cáo này đã vạch ra được bản chất của RRTD trong hoạt động kinh doanh của các NHTM, đặc biệt trong việc cho vay kinh tế HSX. Phương pháp nghiên cứu dựa trên các công cụ phân tích, tổng hợp, kết hợp giữa lý thuyết và
thực tế để luận giải các vấn đề. Bên cạnh đó sử dụng phương pháp thống kê và toán học để nhìn nhận sâu sắc mọi khía cạnh của các luận chứng; hệ thống hoá lý luận cơ bản về tín dụng và RRTD trong nền kinh tế thị trường.
Về thực tế, qua việc nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều, em đã phân tích và đánh giá thực trạng RRTD trong cho vay HSX trong 3 năm 2009 – 2010 – 2011, đồng thời đề xuất một số giải pháp cơ bản nhằm hạn chế rủi ro.
Em mong rằng bài Báo cáo này sẽ góp một phần nhỏ bé vào công cuộc đổi mới trong hoạt động tín dụng của Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều. Tuy nhiên, đây là một đề tài nghiên cứu rộng và phức tạp, mặc dù bản thân em đã hết sức cố gắng nhưng do thời gian có hạn, kiến thức chuyên môn chưa nhiều nên chắc chắn bài viết còn nhiều hạn chế và khiếm khuyết. Em rất mong được sự chỉ bảo, góp ý của các thầy cô để bài viết được hoàn chỉnh và có giá trị thực tế hơn.
Một lần nữa, em xin được chân thành cảm ơn TS. Nguyễn Thị Thùy Dương và các cô chú, anh chị cán bộ công nhân viên Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều đã giúp đỡ, tạo điều kiện cho em hoàn thành bài viết này./.
Quảng Ninh, năm 2012
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
NHTM Ngân hàng thương mại
DN Doanh nghiệp HSX Hộ sản xuất NSNN Ngân sách Nhà nước TDNH Tín dụng Ngân hàng RRTD Rủi ro tín dụng NQH Nợ quá hạn
NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn
NHNN Ngân hàng Nhà nước
CBCNV Cán bộ công nhân viên
NHTM Ngân hàng thương mại
DPRR Dự phòng rủi ro
TCKT Tổ chức kinh tế
TCTD Tổ chức tín dụng
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ
Sơ đồ 1.2: Tổ chức bộ máy Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Đông Triều...27
Bảng 1.2: Tổng kết tình hình nguồn vốn nội tệ huy động tại địa phương của Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều...29
Bảng 2.2: Tổng kết tình hình nguồn vốn ngoại tệ huy động tại địa phương của Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều...29
Bảng 3.2: Dư nợ cho vay tại NHNo&PTNT huyện Đông Triều phân theo kỳ hạn...31
Bảng 4.2: Dư nợ cho vay của NHNo&PTNT Đông Triều phân theo nguồn vốn...32
Bảng 5.2: Tổng dư nợ cho vay của NHNo&PTNT huyện Đông Triều phân theo thành phần kinh tế33 Bảng 6.2: Dư nợ HSX phân theo ngành nghề so với tổng dư nợ...34
Bảng 7.2: Nợ quá hạn phân theo nhóm của NHNo&PTNH huyện Đông Triều...35
Bảng 8.2: Nợ xấu của HSX so với tổng dư nợ tại NHNo&PTNT Đông Triều...36
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Báo cáo tài chính NHNo&PTNT huyện Đông Triều năm 2009, 2010, 2011. 2. Bảng cân đối kế toán của NHNo&PTNT huyện Đông Triều năm 2009, 2010,
2011
3. Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Đông Triều năm 2009, 2010, 2011..
4. Một số biện pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHTM - Đoàn Thị Thanh Hương, tạp chí khoa học và đào tạo ngân hàng số 3
5. Kiểm soát các rủi ro của hoạt động cho vay đối với các NHTM trong quá trình hội nhập quốc tế – Phan Đức Quang, tạp chí Ngân hàng số 11
6. Tạp chí Ngân hàng năm 2010, 2011.
7. Tạp chí thị trường tài chính tiền tệ năm 2009, 2010,2011 8. Thông tin NHNo&PTNT Việt Nam, số đặc biệt năm 2011.
9. Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động Ngân hàng của TCTD.
10. Quyết định 165/QĐ-HĐQT về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý RRTD trong hoạt động Ngân hàng của NHNo&PTNT Việt Nam.
11.www.vnexpress.net
12.www.economy.com
MỤC LỤC
NỘI DUNG TRANG
LỜI NÓI ĐẦU ...1
CHƯƠNG 1: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RRTD CHO VAY KINH TẾ HỘ SẢN XUẤT ...3
1.1 Đặc điểm hoạt động của Ngân hàng Thương mại...3
1.1.1 Khái quát về NHTM ...3
1.1.2 Đặc điểm hoạt động của NHTM...4
1.1.3 Vài trò của NHTM trong cơ chế Thị Trường ...9
1.2. Hộ sản xuất và tín dụng Ngân hàng đối với việc phát triển kinh tế HSX...11
1.2.1 Khái niệm và vai trò của HSX trong chiến lược phát triển kinh tế ở VN...11
1.2.2 Vai trò và tín dụng Ngân hàng đối với kinh tế HSX... 16
1.3 Rủi ro tín dụng của NHTM trong cho vay kinh tế HSX... 18
1.3.1 Khái niệm, bản chất và phân loại RRTD... 18
1.3.2 Nguyên nhân dẫn đến RRTD trong cho vay HSX... 20
1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro trong cho vay của Ngân hàng ... 22
1.3.4 Hậu quả của rủi ro tín dụng ... 24
1.3.5 Biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro trong cho vay của NHTM... 25
CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH TẾ HSX TẠI NHNo&PTNT HUYỆN ĐÔNG TRIỀU...27
2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Đông Triều...27
2.1.1 Một vài nét về NHNo & PTNT huyện Đông Triều...27
2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Huyện Đông Triều ( 2009- 2010- 2011) ... 28
2.2 Thực trạng rủi ro trong cho vay HSX tại NHNo & PTNH huyện Đông Triều...34
2.2.1 Hoạt động cho vay HSX tại NHNo& PTNT huyện Đông Triều... 34
2.3 Đánh giá RRTD trong cho vay HSX tại NHNo&PTNT huyện Đông Triều... 37
2.3.1 Những kết quả đã đạt được... 37
2.3.2 Những tồn tại hạn chế ... 38
2.3.3 Nguyên nhân của những tồn tại... 39
CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY HSX TẠI NHNo & PTNT HUYỆN ĐÔNG TRIỀU ... ...41
3.1 Định hướng cho hoạt động cho vay của Ngân hàng trong thời gian tới ...41
3.2 Giải pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD trong cho vay HSX tại NH No&PTNT huyện Đông Triều... 41
3.3 Điều kiện thực hiện giải pháp...46
KẾT LUẬN...50
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT... 51
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ... 52
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO...53
NHẬN XÉT THỰC TẬP CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
NHẬN XÉT THỰC TẬP CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...