I Tổng d nợ quá hạn 345 (1,718) 247 45% 298 55%
2.2.2 Tình hình chất lợng tín dụng của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội.
nghiệp và Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nó mang tính quyết định sự thành bại của mỗi ngân hàng th- ơng mại, vì ngân hàng thu nhập chính thông qua hoạt động tín dụng (chiếm 90%), Ngoài ra nó đóng vai trò không thể thiếu trong nền kinh tế quốc dân.
Việc mở rộng tín dụng hiện nay là rất bức thiết, nhằn đáp ừng nhu cầu vốn cho các thành phần kinh tế. Chính sách phát triển kinh tế hiện nay của nớc ta là mở ra cho lĩnh vực kinh doanh tín dụng nhiều cơ hội thuận.
Để nắm bắt đợc tình hình chất lơng tín dụng ta cần phải phân tích tín dụng của chi nhánh.
* Chất lơng tín dụng của ngân hàng có thể đợc đánh giá qua nhiều mặt nh:
- Tín dụng ngân hàng có góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế đúng hớng hay không, tạo điều kiện cho các đơn vị và cá nhân vay vốn thực hiện hoàn thành kế hoạch đảm bảo có tích luỹ.
- Ngân hàng thu hồi gốc, lãi đúng quy định và thời gian, hạn chế việc phát sinh nợ quá hạn
- Rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng nh: cho vay tập trung vào một số đối tợng, nợ quá hạn phát sinh lớn, vòng quay vốn tín dụng chậm lại....
* Phân tích d nợ cho vay.
Tổng d nợ tại thời điểm 31/12/2003 là 1.069,620 tỷ đồng so với 31/12/2002 tăng 591 tỷ đồng; đến năm 31/12/2004 là 1.571,394 tỷ đồng tăng 502 tỷ đồng so với năm 2003.
Hiện nay chi nhánh đang có 606 khách hàng còn d nợ vay, trong đó 76 khách hàng là doanh nghiệp và 530 hộ gia đình cá nhân.
- Phân tích theo thời gian cho vay:
Chỉ tiêu (Triệu Đ)Năm 2004 cấuCơ Tăng giảm so 2003
Tăng giảm so KH Số tiền % tiềnSố % D nợ theo thời gian 873.764 100% 263.487 38,7% Ngắn hạn 580.765 66,5% 182.623 45,87% -7.797 Trung hạn 132.203 15% 101.260 327,25% 796 -5,6% Dài hạn 160.796 18,5% -20.396 -11,2% 0,5%
Nguồn: Phòng nguồn vốn chi nhánh NHNo & PTNT Nam Hà Nội
D nợ ngắn hạn 581 tỷ chiếm tỷ trọng 74% tăng 182 tỷ so với đầu năm (tăng 46%).
D nợ trung và dài hạn: 293 tỷ chiếm tỷ trọng 33% tăng 81 tỷ so với đầu năm (tăng 39%). Nh vậy tỷ trong cho vay vốn trung và dài hạn của chi nhánh cón thấp so với bình quân của toàn ngành và của địa bàn Hà Nội là 44%.
- Phân tích theo thành phần kinh tế:
Chỉ tiêu Năm 2004 Cơ cấu Tăng giảm so 2003
Số tiền
%
D nợ theo TPKT tại ĐP 873.764 100% 263.487 38,7% Doanh nghiệp nhà nớc 671.885 76,9% 150.772 28,93% Doanh nghiệp ngoài QD 152.446 17,4% 91.749 151,16%
D nợ HTX 100 0,1% 100 -
T nhân cá thể, hộ gđ 49.333 5,6% 20.866 73,30%
Nguồn: Phòng nguồn vốn chi nhánh NHNo & PTNT Nam Hà Nội
D nợ DNNN: 672 tỷ tăng 150 tỷ so với đầu năm (tăng 28,9%), chiếm tỷ trọng 76,8%.
D nợ DNNQD: 152 tỷ tăng 92 tỷ so với đầu năm (tăng 152,2 tỷ), chiếm tỷ trọng 17,4%.
D nợ HTX & KT t nhân: 49 tỷ tăng 21 tỷ so với đầu năm (tăng 733,3%), chiếm tỷ trọng 6%.
Nh vậy cơ cấu d nợ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội vẫn chủ yếu là cho vay các doanh nghiệp nhà nớc, tuy cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và kinh tế hộ gia đình đã tăng rất nhanh trong năm, nhng tỷ trọng vẫn còn khiêm tốn.
* Phân tích sự biến động của các khách hàng có quan hệ tín dụng với chi nhánh.
Mở rộng tín dụng là một đòi hỏi khách quan, bức thiết hiên nay, nhng để có thể mở rộng đợc tín dụng cần phải thu hút đợc khách hàng, hay chính là phát triển nguồn tiêu thụ, nếu có nguồn tiêu thụ tốt thì ngân hàng sẽ giảm đợc rủi ro, đảm bảo đợc hoạt động kinh doanh. Đối với chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội thì khách hàng chủ yếu của chi nhánh là các doanh nghiệp nhà nớc chiếm trên 75%. Tuy cho vay các t nhân cá thể hộ gia đình chỉ chiếm 5,6% nhng đây là một tỷ lệ lớn so với các ngân hàng khác, tuy nhiên vẫn là một tỷ lệ khá khiêm tốn vì thể mà ngân hàng cần phải phát huy hơn trong việc cho vay các cá thể. Cho vay ngoài quốc doanh dã tăng rất nhanh trong năm nhng tỷ trọng vẫn còn thấp.
+ Phân tích kết cấu tín dụng.
- Phân tích vòng quay của vốn tín dụng.
Để đánh giá chất lơng tín dung phải thông qua một chỉ tiêu rất quan trọng đó là vòng quay vốn tín dụng.
công thức:
Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ D nợ bình quân
Vòng quay của vốn càng lớn thì chất lợng tín dụng càng cao, nếu vốn tín dụng quay nhanh thì chỉ cần ít vốn, nếu vốn tín dụng quay chậm thì đòi hỏi phải có nhiều vốn.
Vòng quay vốn tín dụng.
Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004
Doanh số cho vay 2.545.655 2.968.454 Doanh số thu nợ 2.351.544 2.895.154 D nợ bình quân 1.495.563 1.704.855
Vòng quay vốn tín dụng 1,6 1,7
Nguồn: Phòng nguồn vốn chi nhánh NHNo & PTNT Nam Hà Nội
Doanh số cho vay tăng đang kể, từ năm 2003 đến năm 2004 tăng lên là 423 tỷ đồng. Bên cách đó doanh số thu nợ và d nợ bình quân đều tăng nên dẫn đến vòng quay vốn tín dụng cũng đợc tăng theo, điều này cho thấy chất lợng tín dung ngày càng đợc nâng cao, cho chính đẫ chuyển dần từ cho vay ngắn hạn là chủ yếu sang cho vay trung và dài hạn.
- Phân tích nợ quá hạn.
Nợ quá hạn theo thời gian.
Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 Số tiền tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng so với năm 2003 (%) Tổng d nợ cho vay 1.278.748 1.571.394 22,89 D nợ quá hạn 2.262 100% 544 -75,95 Tỷ lệ d nợ quá hạn 0,18 0,035
Phân theo thời gian Nợ quá hạn d- ới 6 tháng 92,7 4,1 17,4 3,2 - 81% Nợ quá hạn từ 6-12 tháng 312,2 13,8 52,2 9,6 - 83% Nợ quá hạn trên 12 tháng 1857,1 82,1 474,4 87,2 - 74%
Nguồn: Phòng nguồn vốn chi nhánh NHNo & PTNT Nam Hà Nội
Nợ quá hạn là một biểu hiện không tốt trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, tuy nhiên các ngân hàng khi kinh doanh thì không thể tránh khỏi điều này, nhng mức độ nguy hại của nó còn tuỳ thuộc vào nguyên nhân, tính chất, thời hạn. Tại mức độ nào đó mà ngân hàng có thể chấp nhận đợc, và có thể coi là nợ quá hạn bình thờng.
Nợ quá hạn của chi nhánh NHNo & PTNT Nam Hà Nội đã giảm một cách nhanh chóng từ năm 2003 đến năm 2004, điều này cho thấy chi nhánh thực hiện khá tốt trong viêc nâng cao chất lợng tín dụng. D nợ quá hạn dới 6 tháng giảm 81%, d nợ quá hạn trên 6 tháng giảm 83%, d nợ quá hạn trên 12 thàn giảm 74%.
Tình hình nợ quá hạn có xu hớng giản xuống, đây là kết quả tốt mà chi nhánh đã đạt đợc. Điều đó chứng tỏ việc thẩm dịnh dự án, kiểm tra hiệu quả sử dụng vốn của chi nhánh đợc tiến hành rất cẩn thận.
Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế.
stt chỉ tiêu 31/12/2004 tăng giảm so với năm 2003 NQH Nhóm 2 NQH Nhóm 3 Số d % Số d % I Tổng d nợ quá hạn 345 (1,718) 247 45% 298 55% Tỷ lệ NQH/tổng DN 0,03% -0,17% 1 D nợ quá hạn DNNN 2 D nợ quá hạn DNNQD 296 996 296 100% 3 D nợ quá hạn HTX 4 D nợ quá hạn t nhân cá thể, hộ gia đình 249 -722 247 99% 2 1%
Nguồn: Phòng nguồn vốn chi nhánh NHNo & PTNT Nam Hà Nội
Nợ quá hạn đầu năm 2,262 triệu đến 31/12/2004 là 544 triệu giảm 1,718 triệu, tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng d nợ tại địa phơng là 0,06% dới mức Trung Ương cho phép 1%; tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng d nợ là 0,03%. Tuy nhiên có nợ quá hạn nhóm II (Công ty TNHH Thiên Lơng 296 triệu). Nguyên nhân là do đến kỳ hạn trả nợ nhng ngời vay thờng là cán bộ công
nhân viên đi công tác vắng nên không trả nợ kỳ hạn kịp, ngân hàng chuyển toàn bộ số d sang nợ quá hạn; Xét về bản chất thì đây không phải phát sinh nợ quá hạn xấu.
Nh vậy ta thấy trong những năm qua hoạt đông tín dụng của chi nhánh