Bảng 5: Doanh thu của doanh nghiệp qua các năm so với kế hoạch đặt ra
Đơn vị tính: nghìn USD
Doanh thu
Năm Kết quả thực hiện Kế hoạch
2003 375 470
2004 880 735
2005 1300 1180
2006 1800 1200
2007 2500 1470
Biểu đồ 4: Doanh thu của doanh nghiệp giai đoạn 2003 – 2007
Biểu đồ doanh thu của DN
Đơn vị: Nghìn USD 2500 1800 1300 880 375 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 2003 2004 2005 2006 2007
Biểu đồ 5: Thị phần của doanh nghiệp
Biểu đồ thị phần của DN 14% 17% 17% 52% Công ty TNHH Nguyễn Đức Thịnh Công ty TNHH Sa Giang Công ty TNHH Phát Minh Các công ty khác
2.2.2.2.Vị trí của chi nhánh Hà Nội:
- Doanh thu và lợi nhuận sau thuế:
- Về doanh thu:
Chi nhánh Hà Nội được thành lập vào tháng 09/2006( muộn hơn so chi nhánh Đồng Nai). Trong suốt quá trình hoạt động của mình, chi nhánh đã đóng góp một
phần không nhỏ vào sự phát triển chung của toàn doanh nghiệp. Trong quý IV của năm 2006 doanh thu mà chi nhánh đạt được là 120 nghìn USD, năm 2007 doanh thu
chi nhánh là 500 nghìn USD chiếm 20% doanh thu toàn doanh nghiệp( doanh thu
toàn doanh nghiệp là 2500 nghìn USD ). Nếu so sánh doanh thu của chi nhánh Hà Nội với doanh thu của chi nhánh Đồng Nai ta nhận thấy: trong năm 2007, doanh thu của chi nhánh Đồng Nai đạt khoảng 700 nghìn USD, chiếm khoảng 30% doanh thu
toàn doanh nghiệp và chiếm 20% doanh thu toàn doanh nghiệp. Từ đó cho thấy, hoạt động của chi nhánh Hà Nội đã được coi là khá thành công trong năm 2007.
Hoạt động từ tháng 09/2006 nhưng doanh thu của doanh nghiệp đã đạt được
những kết quả đáng khích lệ. Doanh thu của quý IV là 120 nghìn USD và của năm
2007 là 500 nghìn USD.Đã có sự gia tăng đáng kể trong doanh thu.Doanh thu của
doanh nghiệp vào năm 2007 là 500 nghìn USD đạt 80% chỉ tiêu kế hoạch đề ra. Đây được coi là bước đầu thành công với doanh nghiệp. Điều đó chứng tỏ mạng
lưới phân phối của chi nhánh đã hoạtđộng rất hiệu quả trong thời gian qua.
Bảng 6: Doanh thu của chi nhánh so với kế hoạch
Đơn vị tính: nghìn USD
Doanh thu
Năm
Kết quả thực hiện kế hoạch
2006 120 -
2007 500 625
Mức doanh thu mà chi nhánh Hà Nộiđạtđược trong 3 tháng cuối của năm 2006 là 120 nghìn USD. Trong năm 2007, doanh thu của chi nhánh đạtđược là 500 nghìn USD bằng với 80% mà kế hoạchđặt ra( kế hoạch là 625 nghìn USD ). Mặc
dù mức doanh thu này không đạtđược chỉ tiêu là 100% nhưng đây được coi là bước đầu thuận lợi, nó thể hiện tiềm năng phát triển của doanh nghiệp tại thị trường này.
Bảng 7: Kết quả kinh doanh của chi nhánh Hà Nội trong giai đoạn 2006-2007: Đơn vị tính: Nghìn USD
Chỉ tiêu 2006 2007
Doanh thu 120 500
Giá vốn hàng bán 89 385
Lợi nhuận trước thuế và
lãi vay 31 115
Lãi tiền vay 7 15
Lợi nhuận trước thuế 24 100
Thuế thu nhập doanh
nghiệp(28%) 6.72 28
Lợi nhuận sau thuế 17.28 72
Nguồn: Số liệu từ phòng KD của chi nhánh HN
- Đối với chỉ số chi trả lãi vay của chi nhánh:
Công thức tính: Chỉ số chi trả lãi vay = Lợi nhuận trước thuế và lãi vay/ Lãi vay.
Đây là một chỉ tiêu thể hiện khả năng đảm bảo thanh toán các khoản lãi vay từ lợi nhuận của doanh nghiệp( cần chú ý rằng khi một doanh nghiệp huy động nợ
cao thì rủi ro phá sản hay mất khả năng thanh toán càng lớn. Chính điều đó đã khiến người cho vay luôn đòi hỏi lãi suất cho vay cao hơn để bù đắp vào những khoản rủi
giảm đi và có tác dụng tiêu cực đến tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu ). Chỉ số chi
trả lãi vay của chi nhánh năm 2007 bằng7.67( Trong năm 2007, lợi nhuận trước
thuế và lãi vay của chi nhánh là 115 nghìn USD và lãi vay là 15 nghìn USD). Do hoạt động kinh doanh của chi nhánh là đang trong giai đoạn đầu nên trong thời gian
này việc huy động vốn đối với chi nhánh để tiến hành mở rộng kinh doanh là khá cần thiết. Điều đó khiến chi nhánh cần phải có những bước đi thận trọng hơn tránh dơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán.
- Chỉ tiêu doanh lợi trên tài sản:
Công thức tính ROA = Lợi nhuận sau thuế / Tổng tài sản .
Trong năm 2007, lợi nhuận sau thuế mà chi nhánh đạt được là 72 nghìn USD, tổng tài sản là 315 nghìn USD. ROA của năm 2007 là khoảng 0.29. Như vậy,
một đồng tài sản bỏ ra thu được 0.29 đồng lợi nhuận cho doanh nghiệp( Đây là chỉ tiêu đo lường hoạt động của một công ty trong việc sử dụng tài sản để tạo ra lợi
nhuận. Ý nghĩa của chỉ tiêu này là phản ánh hiệu quả hoạt động đầu tư của công ty, là cơ sở để chủ sở hữu đánh giá tác động của đòn bẩy tài chính và ra quyết định sử
dụng vốn).
- Thị phần của chi nhánh Hà Nội tại thị trường phía Bắc:
Hiện nay, có khoảng 40 doanh nghiệp đang hoạt động trong ngành cung cấp
thiết bị bán dẫn ở khu vực thị trường phía Bắc( công ty TNHH công nghệ Phi
Long,Công ty TNHH Âu Lạc –ICTC Distribution chuyên phân phối các thiết bị đo lường, phân tích khí và điều khiển của Emerson tại Miền Bắc, công ty TNHH
Hoàng Quốc…Thành lập muộn hơn so với các công ty khác nhưng chi nhánh luôn cố gắng để tạo lòng tin nơi khách hàng nhằm gia tăng thị phần. Hiện tại, thị phần
của chi nhánh là 3%, đây được coi là một thành công đối chi nhánh, bước đầu thực
hiện được mục tiêu đề ra trong chiến lược của toàn công ty. Một trong những
nguyên nhân giúp doanh nghiệp có được một mức thị phần khá trong giai đoạnđầu
tham gia hoạt động tại khu vực thị trường này là do uy tín, chất lượng sản phẩm
mang lại, do công tác dịch vụ kỹ thuật sau bán hàng được thực hiện khá tốt.
Biểuđồ 6: Thị phần của chi nhánh HN tại thị trường phía Bắc
biểu đồ thị phần của DN-chi nhánh HN
3%
97%
Công ty TNHH thiết bị bán dẫn & đo lường PM-Chi nhánh Hà Nội
Công ty khác
- Doanh thu đối với từng loại khách hàng:
Chi nhánh luôn chú trọng tạo kênh phân phối tại các tỉnh phát triển kinh tế bởi
khách hàng chính của chi nhánh là các tập đoàn, các công ty hoạt động trong các khu công nghiệp khác nhau( Hà Nội, Hải Phòng, Quảng Ninh, Thái Bình, Vĩnh
Phúc…): Nomara của Nhật Bản, Đình vũ- Hải Phòng, Bắc Thăng Long, Nội Bài,
Đại An, Từ Sơn, Quế Võ, Phố Nối A; các nhà máy thuộc tập đoàn Điện lực và các nhà máy sản xuất trong ngành công nghệ thực phẩm như Cocacola, bánh kẹo Hữu
Nghị, bánh kẹo Kinh Đô… đây là những khách hàng lớn của doanh nghiệp. Quá
trình ra nhập WTO và sự phát triển chóng mặt của nền kinh tế đã tạo ra ảnh hưởng
lan toả đầy mạnh mẽ của công nghệ. Các tiêu chuẩn công nghệ cao của các công ty nước ngoài đang thấm dần vào các doanh nghiệp trong nước , bằng cách này hay
cách khác( tác động này đối với các công ty tư nhân vừa và nhỏ trong nước dường như lớn hơn, trong khi đối với các doanh nghiệp nhà nước hầu như không đáng kể ). Dưới ánh sang của khoa học công nghệ buộc các doanh nghiệp trong nước phải đổi
đích đem lại những sản phẩm giá vừa phải, bền, đẹp đến với người tiêu dùng trong
nước, cạnh tranh với hàng hóa nước ngoài ( đặc biệt là hàng hoá Trung Quốc ). Nó đã tạo đà cho các công ty hoạt động trong ngành sản xuất, phân phối thiết bị công
nghiệp phát triển. Có thể nói, khách hàng của chi nhánh không phải là đại đa số người dân như những hàng hóa thong thường khác nên việc tiếp thị, quảng bá hình
ảnh là khá quan trọng đối với doanh nghiệp. Việc quảng bá hình ảnh để tìm kiếm
khách hàng mới sẽ làm gia tăng chi phí, điều này buộc chi nhánh phải có kế hoạch
Marketing thật phù hợp và hiệu quả( là một doanh nghiệp còn khá non trẻ so với các đối thủ khác trong ngành thiết bị bán dẫn và đo lường nên từ lâu họ đã nhận thấy được vai trò rất quan trọng của công tác truyền thong trong kinh doanh nhằm tạo
dựng lòng tin ở khách hàng, tìm kiếm khách hàng mới những khách hàng tiềm năng
của chi nhánh ).
Bảng 8: Doanh thu của công ty trong năm 2007 đối với từng loại khách hàng Đơn vị: Nghìn USD
Chỉ tiêu Doanh thu Tỷ lệ % trong
doanh thu