2.1.1 Sơ lƣợc về NH Eximbank Khánh Hòa
NH TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam tại Khánh Hòa là một CN của NH TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam, đƣợc thành lập theo công văn số 2378/NHNN-TTGSNH và bắt đầu đi vào hoạt động từ tháng 7 năm 2010.
Tên chi nhánh: NH TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - CN Khánh Hòa
Tên tiếng anh: Vietnam Export – Import Commercial Jointstock Bank – Khanh Hoa Branch
Tên viết tắt: EXIMBANK Khánh Hòa
Địa chỉ: 63 Yersin, Nha Trang, Khánh Hòa, Việt Nam
Điện thoại: 0583 819 611 Fax: 0583 826 715 Website : http://www.eximbank.com.vn
Logo:
Ngành nghề kinh doanh:
-Huy động tiền gởi tiết kiệm, tiền gởi thanh toán của cá nhân và đơn vị bằng VNĐ, ngoại tệ và vàng. Tiền gửi của KH đƣợc bảo hiểm theo quy định của Nhà nƣớc.
-Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn; cho vay đồng tài trợ; cho vay thấu chi; cho vay sinh hoạt, tiêu dùng; cho vay theo hạn mức tín dụng bằng VNĐ, ngoại tệ và vàng với các điều kiện thuận lợi và thủ tục đơn giản.
-Mua bán các loại ngoại tệ theo phƣơng thức giao ngay, hoán đổi, kỳ hạn và quyền lựa chọn tiền tệ.
-Thanh toán, tài trợ xuất nhập khẩu hàng hóa, chiết khấu chứng từ hàng hóa và thực hiện chuyển tiền qua hệ thống SWIFT bảo đảm nhanh chóng, chi phí hợp lý, an toàn với các hình thức thanh toán bằng L/C, D/A, D/P, T/T, P/O, Cheque.
-Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa và quốc tế: Thẻ Eximbank MasterCard, thẻ Eximbank Visa, thẻ nội địa Eximbank Card. Chấp nhận thanh toán thẻ quốc tế Visa, MasterCard, JCB...thanh toán qua mạng bằng Thẻ.
-Thực hiện giao dịch ngân quỹ, chi lƣơng, thu chi hộ, thu chi tại chỗ, thu đổi ngoại tệ, nhận và chi trả kiều hối, chuyển tiền trong và ngoài nƣớc.
-Các nghiệp vụ bảo lãnh trong và ngoài nƣớc (bảo lãnh thanh toán, thanh toán thuế, thực hiện hợp đồng, dự thầu, chào giá, bảo hành, ứng trƣớc...).
- Dịch vụ tài chính trọn gói hỗ trợ du học. Tƣ vấn đầu tƣ - tài chính - tiền tệ. - Dịch vụ đa dạng về Địa ốc.
- Home Banking; Mobile Banking; Internet Banking.
2.1.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức của NH Eximbank Khánh Hòa
Hình 2.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức
(Sơ đồ do phòng ngân quỹ hành chính cung cấp)
Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban:
Ban giám đốc: là ngƣời lãnh đạo cao nhất, có quyền quyết định và giải quyết mọi công việc trong NH, điều hành và chịu trách nhiệm về mọi hoạt động của NH theo đúng kế hoạch chỉ tiêu của NH. Giám đốc phụ trách chung về các hoạt động tín dụng, thanh toán, về kế toán tài vụ, kho quỹ, nguồn vốn, tài sản…Giúp việc cho Giám đốc là Phó giám đốc, là ngƣời
Giám đốc Phó Giám đốc Phòng ngân quỹ hành chính Phòng DV KH Phòng KH Doanh nghiệp Phòng KH Cá nhân
đƣợc Giám đốc uỷ quyền quản lý, điều hành các hoạt động của NH khi Giám đốc vắng mặt, chỉ đạo một số nghiệp vụ do Giám đốc phụ trách và tham gia bàn bạc với Giám đốc trong việc phát triển NH.
Phòng ngân quỹ hành chánh: Thực hiện các nghiệp vụ thu và phát tiền theo quy định của giám đốc hoặc ngƣời đƣợc ủy quyền.
Phòng dịch vụ khách hàng: Bao gồm bộ phận kế toán nội bộ và sàn giao dịch. Trực tiếp hạch toán nghiệp vụ, thanh toán và cung cấp các dịch vụ NH cho KH
Phòng khách hàng doanh nghiệp: Thực hiện các giao dịch với KH là các doanh nghiệp
Phòng khách hàng cá nhân: Thực hiện các giao dịch với KH cá nhân.
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh
2.1.3.1 Thu nhập
Bảng 2.1: Tình hình thu nhập tại NH Eximbank Khánh Hòa
(Đơn vị tính: Tỷ đồng)
Thu nhập
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2013/2012 Năm 2014/2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Thu từ HĐ tín dụng 42,45 64,43 72,73 86,49 74,46 85,11 30,28 71,33 1,73 2,38 Thu từ HĐ thanh toán và ngân quỹ 1,14 1,73 1,58 1,88 1,27 1,45 0,44 38,60 (0,31) (19,43) Thu từ HĐ kinh doanh ngoại hối 22,30 33,84 9,70 11,54 10,57 12,08 (12,6) (43,50) 0,87 8,97 Thu khác 0,00 0,00 0,09 0,10 1,32 1,51 0,09 2.766,67 1,23 1.434,88 Tổng 65,89 100 84,09 100 87,49 100 18,21 28,33 3,52 4,04
Nhìn một cách tổng quát thu nhập của Eximbank Khánh Hòa tăng qua 3 năm. Cụ thể, năm 2013 đạt 84,09 tỷ đồng, tăng 18,21 tỷ đồng, tƣơng ứng tăng 28,33% so với năm 2012. Năm 2014 đạt 87,49 tỷ đồng, tăng 3,52 tỷ đồng, tƣơng ứng tăng 4,04%. Điều này cho thấy một dấu hiệu của việc tăng trƣởng của CN. Nguyên nhân chủ yếu do sự biến động của các khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhƣ: thu nhập từ hoạt động tín dụng và thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối.
Cũng nhƣ các NHTM khác, nguồn thu từ các nghiệp vụ truyền thống của CN vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng thu nhập: thu từ hoạt động tín dụng, tỷ trọng khoản thu nhập này có xu hƣớng tăng theo thời gian: Năm 2012, đạt 42,45 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 64,43%. Năm 2013 đạt 72,73 tỷ đồng, chiếm 86,49%, tăng 71,33% so với năm 2012. Năm 2014 đạt 74,46 tỷ đồng, chiếm 85,11%, tăng 2,38% so với năm 2013. Đây là cơ cấu thu nhập rất hợp lý khi khoản mục thu từ tín dụng luôn chiếm khoảng từ 60% đến 80 % trong tổng thu nhập của CN, Có đƣợc kết quả này là nhờ sự cố gắng nỗ lực của toàn thể CN trong việc tích cực tiếp cận các KH, làm tốt công tác cho vay và thu lãi từ các khoản vay.
Cuộc khủng hoảng tài chính đã dẫn tới sự ra đời của các quy định yêu cầu CN tăng vốn đệm để kiểm soát các tài sản rủi ro. Những quy định này đã ảnh hƣởng đến mức lãi suất giao dịch, kéo theo thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối cũng có xu hƣớng giảm qua 3 năm. Chiếm tỷ trọng lớn thứ hai trong tổng thu nhập là thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, tỷ trọng khoản thu nhập này có xu hƣớng giảm trong năm 2013 và tăng nhẹ vào năm 2014. Cụ thể: năm 2013 đạt 9,70 tỷ đồng, giảm 12,60 tỷ đồng tƣơng ứng giảm 43,50%; năm 2014 đạt 10,57 tỷ đồng, tăng 0,87 tỷ đồng, tƣơng ứng tăng 8,97% so với năm 2013. Chứng tỏ CN đã tăng cƣờng hoạt động cho vay vốn và huy động vốn vì sau 1 năm hoạt động tại Khánh Hòa, CN đã nhanh chóng tiếp cận với KH ở khu vực này.
Bảng 2.2: Tình hình chi phí tại NH Eximbank Khánh Hòa
(Đơn vị tính: Tỷ đồng)
Chi phí
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2013/2012 Năm 2014/2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % HĐ huy động vốn 27,18 47,34 42,86 64,46 49,77 69,86 15,68 57,68 6,91 16,13 DV thanh toán và ngân quỹ 0,55 0,96 0,77 1,16 0,67 0,93 0,22 40,98 (0,10) (13,95) Nộp thuế và các khoản phí, lệ phí 0,18 0,31 0,13 0,19 0,23 0,32 (0,05) (30,00) 0,10 78,57 Chi phí cho nhân viên 3,06 5,33 7,97 11,97 7,13 10,01 4,91 160,00 (0,84) (10,41) HĐ quản lý và công cụ 1,41 2,46 2,20 3,30 1,94 2,73 0,79 55,41 (0,26) (11,48) Chi về tài sản 0,48 0,83 1,15 1,73 0,95 1,34 0,67 141,51 (0,20) (17,19) Dự phòng, bảo toàn, bảo
hiểm tiền gửi 2,25 3,92 1,88 2,83 0,76 1,06 (0,37) (16,40) (1,12) (59,81)
HĐ khác 22,31 38,86 9,55 14,36 9,80 13,76 (12,76) (57,20) 0,25 2,64
Tổng 57,42 100 66,51 100 71,25 100 9,09 15,80 4,74 7,15
(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản NH Eximbank KH 2012 - 2014 )
Từ bảng số liệu trên ta có thể thấy rõ chi phí hoạt động của CN cũng tăng theo các năm. Cụ thể, năm 2013 so với năm 2012 tăng 9,09 tỷ đồng, tƣơng ứng tăng 15,80%. Năm 2014 so với năm 2013 tăng 4,74 tỷ đồng, tƣơng ứng tăng 7,15%. Nguyên nhân tăng phụ thuộc vào các khoản chi phí chiếm tỷ trọng cao nhƣ: Chi phí hoạt động huy động vốn, Chi phí cho nhân viên và Chi phí khác, cụ thể:
Năm 2013 so với năm 2012: Chi phí hoạt động huy động vốn tăng 15,68 tỷ đồng tƣơng ứng tăng 57,68%; Chi phí cho nhân viên tăng 4,91 tỷ đồng tƣơng ứng tăng 160%; Chi phí khác giảm 12,76 tỷ đồng tƣơng ứng giảm 57,20%. Nguyên nhân là do chi về các hoạt động khác của CN chủ yếu là chi cho kinh doanh ngoại tệ và vàng bạc, đá quý, mà kinh doanh về lĩnh vực này không tạo ra lợi nhuận nhiều nhƣ hoạt động cho vay và huy động vốn nên CN đã điều chỉnh giảm chi của khoản mục khác và tập trung vào hoạt động tạo ra lợi nhuận chính cho CN.
Năm 2014 so với năm 2013: Chi phí hoạt động huy động vốn tăng 6,91 tỷ đồng tƣơng ứng tăng 16,13%; Chi phí cho nhân viên giảm 0,84 tỷ đồng tƣơng ứng giảm 10,41%; Chi phí khác tăng 0,25 tỷ đồng tƣơng ứng tăng 2,64%. Cũng nhƣ các NHTM khác, giai đoạn này CN cũng đang bƣớc vào cuộc thanh lọc mạnh mẽ - cắt giảm nhân sự, thu hẹp mạng lƣới,…hạn chế tối đa chi phí để có thể tồn tại dƣới một chế độ kinh tế khắc nghiệt nhƣ hiện nay. Kết quả cho thấy rằng tốc độ chi phí giai đoạn 2013-2014 (tăng 7,15%) tăng chậm hơn giai đoạn 2012-2013 (tăng 15,80%).
Điều này chứng tỏ CN đã kiểm soát tốt chi phí qua 3 năm 2012 – 2014, để hoạt động hiệu quả CN đã và đang tập trung chi phí để đầu tƣ cho hoạt động sinh lợi nhuận chính của mình. Đồng thời cũng chú trọng đầu tƣ về nguồn nhân lực của mình nhằm tạo nên đội ngũ nhân viên làm việc ngày càng có hiệu quả, chú trọng về “chất lƣợng hơn là số lƣợng”.
2.1.3.3 Lợi nhuận
Bảng 2.3: Tình hình lợi nhuận tại NH Eximbank Khánh Hòa
(Đơn vị tính: Tỷ đồng)
Lợi nhuận Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2013/2012 Năm 2014/2013 Số tiền % Số tiền %
Tổng thu nhập 65,90 84,09 87,48 18,19 27,60 3,39 4,04
Tổng chi phí 57,42 66,50 71,24 9,08 15,80 4,74 7,15
Lợi nhuận 8,48 17,59 16,24 9,11 107,54 (1,35) (7,72)
Biểu đồ 2.1: Tình hình lợi nhuận tại NH Eximbank Khánh Hòa
Lợi nhuận là mục tiêu theo đuổi của bất cứ đơn vị kinh doanh nào và CN không phải là ngoại lệ. NH Eximbank Khánh Hòa đã nỗ lực và đạt đƣợc kết quả nhƣ sau:
Nhìn vào bảng lợi nhuận và biểu đồ ta thấy lợi nhuận có xu hƣớng tăng trong năm 2013 và giảm trong năm 2014. Trong khi năm 2012 lợi nhuận khoản 8,48 tỷ đồng thì đến năm 2013 sau khi lấy thu – chi thì lợi nhuận thu đƣợc là 17,59 tỷ đồng cao hơn năm trƣớc là 9,11 tỷ đồng, tƣơng ứng tăng 107,54%. Để đạt đƣợc kết quả lợi nhuận nhƣ trên là do KH vay vốn làm ăn có hiệu quả. Đồng thời, trong bối cảnh nền kinh tế đầy khó khăn, tập thể cán bộ nhân viên CN đã cùng nhau nỗ lực hoàn thành nhiệm vụ cũng nhƣ mở rộng và đa dạng hóa các dịch vụ NH nên thu nhập từ hoạt động tín dụng tăng, làm cho tổng thu nhập tăng, và kiểm soát tốt chi phí, làm cho lợi nhuận tăng lên.
Năm 2014 lợi nhuận đạt 16,24 tỷ đồng, đã sụt giảm 1,35 tỷ đồng tƣơng ứng giảm 7,72% so với năm 2013. Nguyên nhân của sự sụt giảm là do tỷ trọng chi phí trong năm 2013-2014 tăng nhiều hơn tỷ trọng tăng của thu nhập. Mặt khác, hoạt động chính tạo ra thu nhập cho CN là tín dụng nhƣng trong năm 2014 tốc độ tăng thu từ hoạt động tín dụng chỉ là 2,38% so với năm 2013, một con số rất nhỏ. Điều đó ảnh hƣởng lớn đến tổng thu nhập của NH, kéo theo lợi nhuận giảm.
Qua kết quả đạt đƣợc từ năm 2012-2014, cho thấy CN đã định hƣớng và thực hiện điều chỉnh các khoản chi phí phù hợp, lợi nhuận có sụt giảm nhƣng so với tình hình kinh tế khó khăn thì con số đó cũng nói lên đƣợc sự cố gắng của tập thể cán bộ nhân viên tại đơn vị. Tuy nhiên, CN cần phải cố gắng hơn nữa và sáng suốt trong các quyết định có liên quan tới
0 50 100
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
65.9 84.09 87.48 57.42 66.5 71.24 8.48 17.59 16.24 Thu nhập Chi phí Lợi nhuận
hoạt động tạo ra thu nhập cho CN nhƣ hoạt động tín dụng, nhằm hạn chế rủi ro cho nguồn vốn của mình.
2.1.4 Định hƣớng phát triển của Eximbank Khánh Hòa trong những năm tới 2.1.4.1 Về cho vay: 2.1.4.1 Về cho vay:
KH cá nhân: Tiếp tục cho vay KH cá nhân, nhỏ lẻ theo các sản phẩm tín dụng cá nhân
mục tiêu nhằm tích lũy dần quy mô dƣ nợ tín dụng, phân tán đƣợc rủi ro, cụ thể nhƣ sau: -Cho vay CBNV tổ chức khác: Mục tiêu tăng ròng 120 – 144 tỷ đồng/năm.
-Cho vay tiêu dùng bất động sản (chuyển nhƣợng/Xây dựng, sửa chữa nhà ở). -Cho vay tiêu dùng và PVĐS khác.
-Cho vay tiểu thƣơng.
-Sản phẩm cho vay SXKD thông thƣờng: Tập trung vào các lĩnh vực, ngành nghề nhƣ mua bán gạo; vật tƣ nông nghiệp; thu mua thủy sản nguyên liệu; kinh doanh thức ăn thủy sản; hàng công nghệ thực phẩm; tạp hóa,…
-Cho vay mua xe ô tô tiêu dùng, đi lại (đối tƣợng có thu nhập cao). -Cho vay trung dài hạn mua máy Kobuta.
KH doanh nghiệp:
-Liên tục rà soát và thuyết phục KH giải ngân các hạn mức tín dụng đã cấp.
-Tăng cƣờng tiếp thị các DNVVN, có TSĐB tốt để tăng trƣởng dƣ nợ cho vay (đặc biệt là các tiệm vàng, đại lý vật tƣ nông nghiệp, đại lý thức ăn thủy sản, cơ sở sản xuất tôm giống, đại lý bia nƣớc giải khát,…).
-Duy trì quan hệ với các DN xuất nhập khẩu thủy sản hiện hữu (Công ty CBTS Ngọc Trí, Girimex,…) để phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế và mua bán ngoại tệ, chiết khấu BTC LC xuất khẩu.
2.1.4.2 Về huy động vốn:
- Duy trì công tác chăm sóc tốt hệ KH hiện hữu và tiếp thị liên tục KH mới, trong đó chủ
yếu tập trung tiếp thị các KH cá nhân và tổ chức có nguồn tiền nhàn rỗi, nhỏ lẽ nhằm ổn định số dƣ và giảm chi phí đầu vào.
- Triển khai tốt các sản phẩm huy động truyền thống và sản phẩm mới kết hợp các chƣơng trình khuyến mãi do Hội sở tổ chức từng thời kỳ.
- Tăng cƣờng tiếp thị các tiệm vàng, DN kinh doanh vật tƣ nông nghiệp, thức ăn thủy
sản,… nơi tập trung nhiều KH gửi tiền lớn tại các NH bạn với lãi suất hợp lý.
- Tiếp thị lại nguồn tiền gửi của các KH đã từng cầm cố sổ tiết kiềm NH khác để vay VNĐ tại CN thời gian qua và khai thác tốt mối quan hệ đối tác, thân nhân của các KH này.
2.1.4.3 Tăng thu dịch vụ:
Bảo lãnh nội địa: Các KH mục tiêu là các đại lý cho các Công ty ngoài tỉnh trong các
lĩnh vực nhƣ: hàng tiêu dùng, thức ăn tôm, Kubuta, … và những DN hoạt động trong các lĩnh vực xây dựng, thi công công trình.
Thu dịch vụ thanh toán và ngân quỹ:
-Tiếp thị các đại lý phân phối thức ăn tôm, các mặt hàng công nghệ thực phẩm, kinh doanh vật tƣ nông nghiệp, sắt thép, VLXD,… trên địa bàn tỉnh phải thƣờng xuyên chuyển tiền thanh toán cho các đối tác trong và ngoài tỉnh.
-Áp dụng mức phí chuyển tiền ƣu đãi để thu hút ngày càng nhiều KH lớn về giao dịch tại CN.
Kinh doanh ngoại tệ vàng:
Tiếp tục duy trì mối quan hệ với các DN thủy sản trên địa bàn, các tiệm vàng và các KH các nhân kinh doanh vàng; phối hợp tốt với trung tâm kinh doanh vàng và Phòng kinh doanh ngoại tệ Hội sở để gia tăng mạnh mẽ doanh số mua ngoại tệ, vàng và dịch vụ thanh toán quốc tế.
2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại NH Eximbank – CN Khánh Hòa
2.2.1 Phân tích chung 2.2.1.1 Cơ cấu tài sản 2.2.1.1 Cơ cấu tài sản
Bảng 2.4: Cơ cấu tài sản tại NH Exmbank Khánh Hòa
(Đơn vị tính: Tỷ đồng)
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 2013/2012 2014/2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Tiền mặt
tại quỹ 31,24 9,33 10,23 2,87 10,51 2,20 (21,01) (67,24) 0,28 2,73 Tiền gửi tại