Trên cương vị là một ngân hàng cĩ qui mơ về tài chính với bề dày lịch sử phát triển vững mạnh, Ban lãnh đạo NHNNo & PTNT Việt Nam luơn phấn đấu
xây dựng và cố gắng hồn thiện kế hoạch phát triển cho ngân hàng. Theo đĩ, định hướng hoạt động của ngân hàng trong năm 2014 là tiếp tục duy trì vị trí ngân hàng chủ đạo, trực tiếp đảm trách và thực hiện chính sách của Đảng, Nhà nước về hỗ trợ phát triển và cung cấp các dịch vụ tài chính, tín dụng cho khu vực nơng nghiệp, nơng thơn. Thay đổi cơ cấu, nâng cao chất lượng nguồn vốn, giảm dần giá vốn bình quân đầu vào, tạo cơ sở để hỗ trợ cho hoạt động tín dụng và phát triển sản phẩm dịch vụ mở rộng thị trường, thị phần; Thay đổi cơ cấu đầu tư, nâng cao chất lượng tín dụng. Tích cực thu hồi nợ, cĩ cơ chế đặc biệt để xử lý những tồn tại, thiếu sĩt về tỷ lệ nợ xấu cao. Tích cực chủ động phối hợp trong mối quan hệ cấp ủy, chính quyền, các đồn thể của địa phương, vừa để tranh thủ sự ủng hộ, tạo sự đồng thuận, hỗ trợ trong việc triển khai thực hiện nhiệm vụ kinh doanh của ngân hàng và phục vụ nhu cầu phát triển kinh tế địa phương vừa tăng cường quảng bá thương hiệu Agribank. Các định hướng trên được NHNNo&PTNTVN chi nhánh Cần Thơ cụ thể hĩa bằng các chỉ tiêu kế hoạch làm tiêu chí phấn đấu thực hiện trong năm 2014, về mục tiêu huy động vốn đạt 4.280 tỷ đồng (tăng 16% so năm 2013); dư nợ đạt khoảng hơn 6.515 tỉ đồng (tăng 11% so năm 2013), tỷ lệ cho vay trong lĩnh vực nơng nghiệp, nơng thơn chiếm 83%/tổng dư nợ, kiểm sốt tỷ lệ nợ xấu 2%.
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN
VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦN THƠ
4.1 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG QUA BA NĂM 2011-2013
4.1.1 Khái quát tình hình hoạt động của Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển nơng thơn Việt Nam chi nhánh Cần Thơ, qua 3 năm 2011 – 2013 Phát triển nơng thơn Việt Nam chi nhánh Cần Thơ, qua 3 năm 2011 – 2013
Trước những khĩ khăn chung của nền kinh tế, ngành ngân hàng nĩi chung luơn phải đối mặt với khơng ít khĩ khăn và thách thức. Từ việc xác định là NHTM Nhà nước đĩng vai trị chủ lực trên thị trường tiền tệ - tín dụng và các dịch vụ Ngân hàng, tập thể NHNNo & PTNT chi nhánh Cần Thơ luơn nỗ lực và phấn đấu cùng với sự quản trị và điều hành của hội đồng thành viên, ban tổng giám đốc, sự quan tâm chỉ đạo của các cấp, cơ quan ban ngành thành phố Cần Thơ, NHNNo & PTNT Cần Thơ đạt được những kết quả đáng ghi nhận.
Năm 2011, nguồn vốn ngân hàng tăng gần 19%, dư nợ tăng khoảng 20%, so cùng kỳ năm 2010 (Theo Đỗ Chí Thiện, baocantho.com.vn, ngày 16/02/2012).
Năm 2012, kinh tế trong nước và thế giới vẫn chưa thốt khỏi suy thối, đà tăng trưởng chậm. Từ đĩ ảnh hưởng lớn đến hoạt động của hệ thống Ngân hàng nĩi chung, trong đĩ cĩ NHNNo & PTNT chi nhánh Cần Thơ; trên địa bàn Cần Thơ cĩ tới 51 tổ chức tín dụng hoạt động tạo nên sự cạnh tranh gay gắt, hoạt động kinh doanh đã khĩ khăn lại càng khĩ khăn hơn. Bằng nhiều biện pháp và hình thức huy động phong phú, linh hoạt cơng tác huy động vốn tại chi nhánh Cần Thơ đã cĩ tiến triển. Tổng nguồn vốn huy động đạt trên 2.900 tỷ đồng so cùng kỳ năm 2011 với số tăng tuyệt đối là 764 tỷ đồng (+35,57%), hồn thành kế hoạch năm 2012. Hoạt động tín dụngvới đối tượng khách hàng vay vốn chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ gia đình và cá nhân trong lĩnh sản xuất, chăn nuơi, thu mua, chế biến hàng nơng hải, thuỷ sản phục vụ thị trường nội địa và xuất khẩu là thế mạnh của vùng Đồng bằng sơng Cửu Long. Theo thống kê năm 2012, NHNNo & PTNT chi nhánh Cần Thơ cĩ lượng khách hàng thường xuyên là 223 doanh nghiệp, 21.000 hộ gia đình và cá nhân. Tỷ lệ nợ xấu trong mức cho phép (<3%). (Theo Hồng Phong, dienanhoptacdautu.com, ngày 17/01/2013).
Đến 31/12/2013 vốn huy động tại NHNNo & PTNT chi nhánh Cần Thơ đạt mức gần 3.693 tỷ đồng, tăng gần 779 tỷ đồng so với cùng kỳ năm 2012 (tăng trưởng 26,7 %), đạt 107,9 % kế hoạch được giao, chiếm 9,9 % thị phần, đồng thời xếp vị trí dẫn đầu về huy động trên địa bàn Cần Thơ. Tổng dư nợ đến cuối năm 2013 đạt 5.870 tỉ đồng, tăng trưởng 16,4 % so với đầu năm. Nợ xấu được chi nhánh Ngân hàng kiểm sốt tốt, ở mức dưới 2% (Nguồn số liệu: theo Phan
Huy Phong, Agribank Chi nhánh Cần Thơ, www.agribank.com.vn, ngày 10/02/2014).
Trong ba năm qua 2011-2013, với sự nổ lực của tập thể, cán bộ nhân viên, nhìn chung NHNNo & PTNT chi nhánh Cần Thơ đã vượt qua khĩ khăn, hồn thành nhiệm vụ cấp trên giao phĩ và đạt được nhiều kết quả khả quan.
Bảng 4.1: So sánh kết quả đạt được với định hướng kế hoạch qua 3 năm (2011-2013) của NHNNo&PTNT VN - chi nhánh Cần Thơ
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm
2014 Chỉ tiêu Kế hoạch Thực hiện Kế hoạch Thực hiện Kế hoạch Thực hiện Kế hoạch Đơn vị tính Vốn huy động (VHĐ) 2.250 2.149 2.500 2.914 3.350 3.693 4.280 Tỷ đồng Tốc độ tăng trưởng VHĐ 20 19 17 35,57 16 26,74 16 % Dư nợ 3.630 4.028 4.700 5.041 5.735 5.870 6.515 Tỷ đồng Tốc độ tăng trưởng dư nợ 12 20 18 25,15 14 16,44 11 % Tỷ trọng dư nợ TDH 30 23,89 30 28,19 34 29,52 37 % Lợi nhuận 76 105 ≥125 59 ≥132 75 ≥140 Tỷ đồng Tỷ lệ nợ xấu tối đa 3 2,84 3 2,04 3 1,75 2 %
Nguồn: Phịng kế hoạch tổng hợp NHNNo&PTNT VN, chi nhánh Cần Thơ
Nhìn chung qua 3 năm, chi nhánh ngân hàng tại Cần Thơ đã hồn thành khá tốt so với chỉ tiêu kế hoạch được đề ra, đảm bảo tăng trưởng dư nợ vượt tốc độ tăng trưởng theo kế hoạch, luơn kiểm sốt tốt tỷ lệ nợ xấu trong giới hạn an tồn thấp hơn 3%. Trong năm 2011, chi nhánh ngân hàng tại Cần Thơ hoạt động tốt với mức lợi nhuận gần 105 tỷ đồng, tuy nhiên qua bảng số liệu trên cho thấy, chi nhánh cịn gặp khĩ khăn về tăng trưởng vốn huy động cũng như kế hoạch tăng tỷ trọng dư nợ trung dài hạn chưa hồn thành. Năm 2012, chi nhánh tập trung huy động vốn, tạo nguồn vốn thật sự ổn định làm nền tảng cho cơng tác tín dụng. Chủ động trong quản lý, phân loại và điều phối các nhĩm nợ, chú trọng và ổn định chất lượng tín dụng, xử lý các nhĩm nợ xấu đảm bảo trong tỷ lệ cho phép. Trước những khĩ khăn chung của nền kinh tế, cộng thêm áp lực kiểm sốt chất lượng dư nợ, lợi nhuận năm 2012 tại chi nhánh cịn khá thấp so với kế hoạch cả năm. Nhằm tạo động lực phục hồi sự tăng trưởng lợi nhuận tại chi nhánh, mức lợi nhuận kế hoạch năm 2013 được chi nhánh đề ra ở mức khá cao (132 tỷ đồng) so với lợi nhuận thực tế đạt được năm 2012 (59 tỷ đồng). Trong năm 2013, huy động vốn và an tồn thanh khoản luơn là nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu của chi
nhánh, bảo đảm cân đối vốn đáp ứng kịp thời cho nhu cầu mở rộng kinh doanh, vì vậy mà chi nhánh luơn duy trì tốc độ tăng trưởng vốn huy động hồn thành tốt theo kế hoạch, tăng trưởng tín dụng biểu hiện qua tốc độ tăng trưởng dư nợ cũng được đảm bảo theo chỉ tiêu kế hoạch; tuy nhiên, dù khoản lợi nhuận của chi nhánh cĩ dấu hiệu tăng lên; song, phản ánh những vấn đề khĩ khăn cịn tồn tại và hạn chế trong hoạt động tại chi nhánh, mà mức lợi nhuận trong năm 2013 dù cĩ tiến triển tốt hơn năm 2012, song vẫn chưa đạt được mức kế hoạch đề ra.
Với những kết quả cĩ được suốt 3 năm qua (2011–2013), chi nhánh NHNNo&PTNT VN tại Cần Thơ, tiếp tục xây dựng kế hoạch phát triển, đĩng gĩp tích cực cho sự phát triển kinh tế địa phương trong năm 2014, với xu hướng tập trung tăng trưởng vốn huy động, tăng trưởng dư nợ và kiểm sốt tốt chất lượng dư nợ. Với vị trí dẫn đầu về huy động vốn trên địa bàn thành phố Cần Thơ, xây dựng kế hoạch tiếp tục duy trì tốc độ tăng trưởng vốn huy động 16% là một thách thức khơng nhỏ với chi nhánh ngân hàng. Chi nhánh cũng sẽ tập trung mở rộng tín dụng theo kế hoạch dư nợ năm 2014 đi đơi với kiểm sốt chặt chẽ về chất lượng tín dụng trên cơ sở đảm bảo an tồn hiệu quả. Song song với việc phấn đấu tăng tỷ trọng dư nợ trung dài hạn năm 2014 đạt 37%, hướng tới giá trị tỷ trọng này đến năm 2015 đạt 40% thì chi nhánh cũng đưa ra định hướng thường xuyên rà sốt, phân tích và kiểm tra các khoản nợ xấu, nợ cĩ vấn đề, cĩ giải pháp tích cực xử lý nợ, cơ cấu lại nợ và tập trung thu hồi nợ xấu theo văn bản 7306/NHNo-KHDT ngày 16/09/2013. Đảm bảo tỷ lệ nợ xấu thấp hơn mức kế hoạch 2%.
4.1.2 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển nơng thơn Việt Nam chi nhánh Cần Thơ, qua 3 năm 2011 – 2013
Khơng thể phủ nhận, để duy trì sự tồn tại và cĩ thể tiếp tục phát triển, Ngân hàng cần phải hoạt động cĩ hiệu quả và đạt được lợi nhuận. Lợi nhuận của ngân hàng là số tiền chênh lệch giữa khoảng thu nhập và chi phí mà ngân hàng đã đầu tư; đĩ là kết quả tài chính cuối cùng của hoạt động ngân hàng; đồng thời cũng là một trong những chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh tế, đo lường chất lượng hoạt động kinh doanh của ngân hàng, qua đĩ cịn là biểu hiện của nguồn lực cạnh tranh (bổ sung nguồn vốn chủ sở hữu, mở rộng qui mơ,..), nhằm đảm bảo sự sinh tồn và phát triển bền vững trong nền kinh tế thị trường đang rộng cửa.
Các ngân hàng luơn quan tâm đến việc thực hiện tốt mục tiêu kế hoạch đề ra với mục đích cuối cùng là đạt được lợi nhuận tối ưu với mức rủi ro thấp nhất. Đây cũng là mục tiêu hàng đầu của NHNNo & PTNT VN, chi nhánh Cần Thơ trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh của mình. Trong diễn biến bất ổn của nền kinh tế như những năm qua, dưới sức ép cạnh tranh với các ngân hàng trên cùng địa bàn, NHNNo & PTNT VN, chi nhánh Cần Thơ khơng ngừng phấn đấu
tiến đến những thành quả đáng khích lệ, duy trì hoạt động ngân hàng ổn định, kinh doanh mang lại lợi nhuận. Cụ thể về tình hình hoạt động kinh doanh của NHNNo & PTNT chi nhánh Cần Thơ với những biến động về các khoản thu nhập, chi phí, lợi nhuận được trình bày qua bảng số liệu tổng hợp về kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng này trong 3 năm 2011 – 2013 (bảng 4.2)
23
Bảng 4.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNo&PTNT VN - chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm (2011 – 2013)
ĐVT: triệu đồng
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh NHNNo&PTNT VN, Phịng Kế hoạch Tổng hợp, chi nhánh Cần Thơ.
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012
Chỉ tiêu Giá trị Tỷ trọng % Giá trị Tỷ trọng % Giá trị Tỷ trọng % Giá trị % Giá trị % Tổng thu nhập 848.446,043 100 875.851,970 100 804.114,046 100 27.405,927 3,23 -71.737,924 -8,19 1. Thu từ HĐTD 817.679,049 96,37 848.216,810 96,84 761.572,425 94,71 30.537,761 3,73 -86.644,386 -10,21 2. Thu từ HĐDV 12.227,297 1,44 14.958,225 1,71 18.400,102 2,29 2.730,928 22,33 3.441,877 23,01 3. Thu nhập khác 18.539,697 2,19 12.676,935 1,45 24.141,520 3,00 -5.862,762 -31,62 11.464,585 90,44 Tổng chi phí 743.170,686 100 816.415,935 100 729.459,998 100 73.245,249 9,86 -86.955,937 -10,65 1.Chi lãi (HĐTD) 648.093,998 87,21 651.119,516 79,75 579.028,961 79,38 3.025,518 0,47 -72.090,555 -11,07 2.Chi phí HĐDV 8.093,921 1,09 4.808,372 0,59 5.181,394 0,71 -3.285,549 -40,59 373,022 7,76 3. Chi phí khác 86.982,767 11,70 160.488,047 19,66 145.249,643 19,91 73.505,280 84,51 -15.238,404 -9,50 Lợi nhuận 105.275,357 - 59.436,036 - 74.654,048 - -45.839,321 -43,54 15.218,013 25,60
Xét về khoản thu nhập: Nhìn chung qua các năm, tổng thu nhập của ngân hàng cĩ nhiều biến động, so với năm 2011 tổng thu nhập năm 2012 cĩ sự gia tăng, tuy nhiên sau đĩ tổng thu nhập năm 2013 lại suy giảm so với năm 2012. Từ bảng số liệu thống kê trên cho thấy, tốc độ tăng trưởng khoản thu nhập của ngân hàng qua các năm cũng cĩ nhiều biến động. Dao động mức tăng trưởng trong tổng nguồn thu với biên độ khá lớn qua các năm so sánh (+3,23% và -8,19%), phản ánh sự bất ổn trong thu nhập của ngân hàng trước tác động của nền kinh tế. Biến động trong tổng thu nhập bị chi phối bởi các khoản thu sau:
Thu nhập từ hoạt động tín dụng (HĐTD): Đây là khoản thu cĩ tỷ trong cao nhất trong tổng thu nhập của ngân hàng (chiếm trên 94% qua các năm phân tích). Nguồn thu này cĩ sự biến động tăng trong năm 2012 so với năm 2011, cụ thể tăng 3,73% với số tuyệt đối trên 30,537 tỷ đồng. Tuy nhiên, thu nhập từ HĐTD của năm 2013/2012 lại cĩ chiều hướng giảm mạnh từ 848,216 tỷ đồng ở năm 2012 xuống cịn 761,572 tỷ đồng năm 2013; tương ứng mức giảm -10,21%. Nguyên nhân thu nhập từ HĐTD tăng là do ngân hàng đa dạng hĩa các phương thức cho vay, tạo điều kiện cho các đối tượng cĩ nhu cầu dễ tiếp cận nguồn vốn, đặc biệt là triển khai chính sách tín dụng ưu đãi trong lĩnh vực “Tam nơng”; bên cạnh đĩ thu nhập từ tín dụng tăng cũng chịu tác động của chính sách thắt chặt tiền tệ nhằm kiểm sốt lạm phát đã đẩy lãi suất lên cao, chênh lệch về lãi suất lớn. Về sự suy giảm của khoản thu từ tín dụng trong năm 2013 được lý giải là sự cơ cấu hoạt động theo hướng tập trung phát triển hoạt động dịch vụ của ngân hàng. Trong khi hoạt động tín dụng chịu ảnh hưởng từ diễn biến mơi trường kinh doanh nhiều biến động, ngân hàng đã tích cực phát huy lợi thế mạng lưới sẵn cĩ, chủ động đẩy mạnh kinh doanh dịch vụ, nâng cao chất lượng và cung ứng những sản phẩn và dịch vụ đa dạng, phù hợp với nhu cầu ngày càng cao của khách hàng; do vậy nâng dần tỷ trọng thu nhập từ dịch vụ trong cơ cấu tổng thu nhập. Như những phân tích trên cho thấy các nhân tố tác động đến thu nhập từ HĐTD cũng là nguyên nhân chính tác động lên tổng nguồn thu của chi nhánh ngân hàng trong 3 năm qua.
Thu nhập khác: Khoản thu nhập này bao gồm các khoản thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, thu về hoạt động kinh doanh khác, các khoản thu nhập bất thường, và các khoản thu khác của chi nhánh ngân hàng. Cụ thể, năm 2012 nguồn thu nhập khác đạt giá trị gần 12,676 tỷ đồng, giảm 31,62% so năm 2011. Tuy nhiên năm 2013, nguồn thu này tăng nhanh đạt mức xấp xỉ 24,141 tỷ đồng tương ứng mức tăng 90,44%. Tuy cĩ tỷ trọng tương đối nhỏ trong tổng thu nhập (≤ 3%), nhưng các khoản thu này cĩ sự biến động nhạy cảm và bất ổn trong 3 năm nghiên cứu.
Nguồn: Bảng Báo cáo KQHĐKD của NHNNo&PTNTVN, chi nhánh Cần Thơ
Hình 4.1: Biểu đồ thể hiện kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNo&PTNTVN, chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2011- 2013
Về tổng chi phí: Tương tự như diễn biến của thu nhập, tổng chi phí cĩ sự biến động qua các năm, so sánh với năm liền trước, tổng chi phí của ngân hàng tăng trong năm 2012 sau đĩ giảm trong năm 2013. Trong đĩ cĩ các khoản chi tác động như sau:
Chi phí lãi trong hoạt động tín dụng: là khoản chi cĩ tỷ trọng lớn trong tổng chi phí của ngân hàng, chiếm trên 79% qua 3 năm nghiên cứu (2011-2013). Khoản chi này trong năm 2011 ở mức cao (gần 648,094 tỷ đồng), nguyên nhân là do trong năm 2011, trong bối cảnh lạm phát tăng cao, các mức lãi suất điều hành được điều chỉnh tăng phù hợp với chính sách tiền tệ chặt chẽ, cạnh tranh huy động vốn diễn ra mạnh mẽ giữa các ngân hàng, mặt bằng lãi suất huy động trong năm 2011 cao. Năm 2012 mặc dù lãi suất huy động cĩ sự điều chỉnh giảm theo