Tình hình hoạt động kinh doanh của Cơng ty qua 3 năm biến động tăng dần qua từng năm, nhất là vào năm 2011 doanh thu chi, chi phí và lợi nhuận sau thuế của cơng ty tăng nhanh chĩng so với năm 2010, đến năm 2012 lợi nhuận của cơng tiếp tục tăng chứng tỏ Cơng ty đang kinh doanh cĩ hiệu quả. Từ bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Cơng ty ta lập bảng phân
30
Bảng 3.2: Bảng phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Cơng ty qua 3 năm (2010 -2012) Đơn vị tính: đồng Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 2012/2011
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
Doanh thu bán hàng và CCDV 586.422.990.051 756.599.914.368 881.336.594.269 170.176.924.317 29,02 124.736.679.901 16,49
Các khoản làm giảm trừ doanh thu - - - - - - -
Doanh thu thuần về BH và CCDV 586.422.990.051 756.599.914.368 881.336.594.269 170.176.924.317 29,02 124.736.679.901 16,49 Giá vốn hàng bán 575.309.849.470 731.131.873.273 861.342.713.409 155.822.023.803 27,09 130.210.840.136 17,81 Lợi nhuận gộp về BH và CCDV 11.113.140.581 25.468.041.095 19.993.880.860 14.354.900.514 129,17 (5.474,160.235) (21,49) Doanh thu hoạt động tài chính 574.463.099 2.666.078.368 239.241.704 2.091.615.269 364,1 (2.426.836.664) (91,03) Chi phí tài chính 2.154.655.049 6.847.807.876 7.717.137.604 4.693.152.827 217,82 869.329.728 12,7 Chi phí bán hàng 8.753.722.645 18.900.751.927 10.071.299.799 10.147.029.282 115,92 (8.829.452.128) (46,72)
Chi phí QLDN 578.930.550 884.130.867 1.180.048.879 305.200.317 52,72 295.918.012 33,47
Lợi nhuận thuần từ HĐKD 200.295.436 1.501.428.793 1.264.636.282 1.301.133.357 649,61 (236.792.511) (15,77)
Thu nhập khác 1.660.224 686.398.115 1.242.247.291 684.737.891 41.243,71 555.849.176 80,98
Chi phí khác 944.044 549.011.388 103.819 548.067.344 58.055,28 (548.907.569) (99,98)
Lợi nhuận khác 716.180 137.386.727 1.242.143.472 136.670.547 19.083,27 1.104.756.745 804,12 Tổng lợi nhuận trước thuế 201.011.616 1.638.815.520 2.506.779.754 1.437.803.904 715,28 867.964.234 52,96 Thuế Thu nhập doanh nghiệp 26.634.039 254.016.406 426.152.558 227.382.366 853,73 172.136.153 67,77 Lợi nhuận sau thuế 174.377.577 1.384.799.114 2.080.627.196 1.210.421.538 694,14 695.828.081 50,25
Qua phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Cơng ty trong 3 năm ta thấy: Nhìn chung, tổng doanh thu của cơng ty tăng dần qua các năm. Cụ thể như sau: năm 2010 tổng doanh thu là 586.422.990.051 đồng đến năm 2011 tổng doanh thu tăng 756.599.914.368 đồng tăng lên thêm 170.176.924.317 đồng tương đương tăng 29,02% so với năm 2011, đến năm 2012 tổng doanh thu của cơng ty tiếp tục tăng lên 881.336.594.269 đồng, tăng lên thêm là 124.736.679.901 đồng tương đương tăng 16,49% so với năm 2011. Tổng doanh thu của cơng ty ngày càng tăng là do Cơng ty mở rộng được thị trường xuất khẩu gạo và ký được nhiều hợp đồng xuất khẩu gạo với số lượng lớn hơn những năm trước.
Cùng với sự biến động tăng của tổng doanh thu, giá vốn hàng bán cũng tăng rất nhiều do giá nguyên liệu đầu vào cĩ nhiều biến động cụ thể là vào năm 2010 giá vốn hàng bán 575.309.849.470 đồng đến năm 2011 là 731.131.873.273 đồng tăng lên với số tiền là 155.822.023.803 đồng tương đương tăng 27,09% so với 2010. Đến năm 2012 thì tăng lên 861.342.713.409 đồng tăng lên số tiền là 130.210.840.136 đồng tương đương tăng 17,8% so với năm 2011, nguyên nhân dẫn đến tổng chi phí tăng là do thị trường lương thực trong nước và thế giới biến động mạnh, nhu cầu tiêu thụ tăng lên làm cho giá lúa và gạo nguyên liệu biến động theo chiều hướng tăng đẩy chi phí giá vốn hàng bán của cơng ty tăng. Bên cạnh đĩ giá xăng dầu, điện, nước…..phục vụ cho sản xuất cũng tăng nhanh, những nhân tố đĩ làm cho khâu sản xuất của cơng ty phải tốn thêm một khoản chi phí cao.
Chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế tăng mạnh từ năm 2010 đến năm 2011, năm 2010 lợi nhuận trước thuế là 201.011.616 đồng đến năm 2011 đã tăng tới 1.638.815.520 đồng, tăng thêm với số tiền là 1.437.803.904 đồng tương đương tăng 715,28% cho thấy cơng ty đang đi đúng hướng trong việc phát triển kinh doanh và tạo được chỗ đứng trên thị trường xuất khẩu. Cùng với sự tăng trưởng chung của ngành lương thực cơng ty cũng khơng ngừng đầu tư, đổi mới cơng nghệ để cĩ được sản phẩm chất lượng ngày càng cao đáp ứng nhu cầu xuất khẩu. Đến năm 2012 lợi nhuận trước thuế của cơng ty đã tăng lên tới 2.506.779.754 đồng, tăng thêm là 867.964.234 đồng tương đương tăng với tỷ lệ 52,96% điều này càng cho thấy rằng việc phát triển kinh doanh của cơng ty ngày càng phát triển theo chiều hướng tốt. Điều này kéo theo lợi nhuận sau thuế của cơng ty cũng tăng dần qua các năm.
Nhìn chung tổng quan về báo cáo hoạt động kinh doanh của cơng ty qua 3 năm từ 2010 – 2012 cho thấy cơng ty đang trên đà phát triển, doanh thu hàng năm đều tăng mạnh chứng tỏ cơng ty đã tạo được uy tín trên thị trường thế
giới nĩi chung và thị trường trong nước nĩi riêng mặc dù cĩ nhiều đối thủ cạnh tranh. Đĩng gĩp cho sự phát triển này là cơng sức của tập thể cơng nhân viên của Cơng ty.