Để xác định mối tương quan giữa vốn chủ sở hữu và rủi ro mất khả năng thanh toán của các NHTM Việt Nam, đề tài sử dụng hồi quy dữ liệu bảng (Panel Data). Đây là phương pháp nghiên cứu đã được áp dụng trong rất nhiều nghiên cứu trước đây. Chẳng hạn nhưDoriana Cucinelli (2013) đã sửdụng mô hình hồi quy dữ liệu bảng để kiểm tra mối quan hệ giữa rủi ro mất khả năng thanh toán và khả năng vỡ nợ của các ngân hàng khu vực liên minh Châu Âu.Naser Ail Yadollahzadeh Tabar, Mohammad Ahmadi &Ma'someh Emami (2013) đã sửdụng hồi quy dữ liệu
bảng để phân tích tác động của rủi ro mất khả năng thanh toán tới hiệu quả hoạt động của hệ thống NHTM ở Iran.
Theo phương pháp hồi quy dữ liệu bảng, hai mô hình hồi quy phổ biến là mô hình hồi quy tác động cố định (Fixed-effects) và hồi quy tác động ngẫu nhiên (Random-effects) được sử dụng trong phân tích dữ liệu bảng.
Theo Baltagi (2008), sửd ụng dữ liệu bảng có hai ưu điểm lớn như: i) Dữ liệu bảng cho các kết quả ước lượng của các tham số trong mô hình đáng tin cậy hơn; ii) Dữ liệu bảng cho phép xác định và đo lường tác động mà những tác động này không thể được xác định và đo lường khi sửdụng sử dụng dữ liệu chéo hoặc dữ liệu chuỗi thời gian.
Nghiên cứu này áp dụng quy trình thực hiện đánh giá tác động của vốn chủ sở hữu đến rủi ro mất khả năng thanh toán tại các ngân hàng Tunisia của Mohamed Aymen Ben Moussa (2015), tác giả thực hiệnđánh giá tác động của vốn chủ sở hữu đến rủi ro mất khả năng thanh toán cho các NHTM tại Việt Nam thông qua các bước sau:
- Bước 1: Trên cơ sở các nghiên cứu liên quan, sử dụng mô hình thể hiện mối quan hệ giữa các biến độc lập trong đó cóvốn chủ sở hữu đến rủi ro mất khả năng thanh toán.
- Bước 2: Thu thập dữ liệu và ước lượng mô hình
- Bước 3: Thực hiện các kiểm định cần thiết: kiểm định phương sai thay đổi qua các thực thể, kiểm định đa cộng tuyến và tự tương quan. Khắc phục các hiện tượng nếu có
- Bước 4: Phân tích, đánh giá và đưa ra kết luận tác động của vốn chủ sở hữu lên rủi ro mất khả năng thanh toán cho các NHTM tại Việt Nam dựa trên kết quả ước lượng và các kiểm định.