Đơn vị tính: triệu đồng
Nguồn: Kết quả tính tốn của tác giả)
GVHD: Nguyễn Thị Hồng Liễu Trang 61 SVTH: Lâm Ngọc Trúc
Rủi ro lãi suất và giải pháp phịng ngừa rủi ro về lãi suất tại Agribank Tân Hiệp
BẢNG 34: THU NHẬP THUẦN THAY ĐƠI THEO LÃI SUẤT TRONG 6 THÁNG ĐẦU HAI NĂM 2009 VÀ 2010
Đơn vị tính: triệu đồng
(Nguồn: Kết quả tính tốn của tác giả)
Qua bảng 34 ta thấy, trong 6 tháng đầu năm 2009 và 6 tháng đầu năm 2010, khi lãi suất thị trường tăng (tăng 1% và tăng khơng cùng mức độ), thu nhập
thuần của NH vẫn tăng . Nhưng khi lãi suất thị trường giảm (giảm 1% và giảm khơng cùng múc độ), thu nhập thuần của NH đã giảm, rủi ro lãi suất xuất hiện.
Nguyên nhân: khi ngân hàng đang ở trong trạng thái nhạy cảm về tài sản, rủi ro lãi suất xuất hiện khi lãi suất thị trường giảm (cả cùng múc độ và khơng cùng múc độ). Qua việc phân tích sự ảnh hưởng của lãi suất đến thu nhập của ngân hàng từ năm 2007 đến 6 tháng đầu năm 2010, ta thấy khi lãi suất thay đổi, ngân hàng phải chịu rủi ro cả hai phía bên nguồn vốn và bên tài sản. Từ năm 2007 đến hết 6 tháng đầu năm 2010, NHNNo&PTNT huyện Tân Hiệp luơn trong
tình trạng nhạy cảm về tài sản. Neu làm theo mơ hình vừa nêu trên: khi ngân hàng cĩ trạng thái nhạy cảm về tài sàn thì khi lãi suất thị trường tăng lên khơng làm giảm thu nhập thuần của NH mà ngược lại cịn làm tăng khoản thu nhập này.
Lúc này, NH cĩ thể chuyển sang phịng ngừa rủi ro khi lãi suất thị trường giảm. GVHD: Nguyễn Thị Hồng Liễu Trang 62 SVTH: Lâm Ngọc Trúc
Rủi ro lãi suất và giải pháp phịng ngừa rủi ro về lãi suất tại Agribank Tân Hiệp
những biến động của lãi suất, từ đĩ thực hiện các biện pháp phịng ngừa nhằm hạn chế thấp nhất mức độ thiệt hại.
Do đĩ, Ban lãnh đạo NH càn thiết lập một hệ thống đo lường rủi ro lãi suất giúp NH nhận biết và lượng hĩa những nguồn chính dẫn đến rủi ro lãi suất của NH một cách kịp thời, phải quyết định xem ngân hàng sẽ chấp nhận hay sẽ đối phĩ với rủi ro này bằng những chiến lược phịng ngừa rủi ro hoặc bằng những cơng cụ thật sự thích hợp, thường xuyên hạn mức rủi ro và kiếm sốt theo tính chất và khoản rủi ro lãi suất cĩ thể gặp phải. Khi quyết định hạn mức rủi ro, nhà quản lí nên xem xét bản chất chiến lược và hoạt động của NH, mức độ thu nhập và vốn sẵn cĩ để bù đắp những khoản tổn thất đĩ.
Rủi ro lãi suất và giải pháp phịng ngừa rủi ro về lãi suất tại Agribank Tân Hiệp
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN
HUYỆN TÂN HIỆP
Cạnh tranh trong lĩnh vực NH ngày càng gia tăng do sự xuất hiện của nhiều NH 100% vốn nước ngồi. Xu hướng sáp nhập NH cũng đặt ra một hướng đi cho các NH hoạt động kém hiệu quả. Các NH nên cấu trúc lại nợ quá hạn và cĩ biện pháp giám sát đặc biệt đối vĩi những khoản nợ xấu. Mục tiêu cạnh tranh của các ngân hàng là cạnh tranh bằng chất lượng dịch vụ thì mới bền vững chứ khơng phải là cạnh tranh bằng lãi suất vỉ sẽ gây ra một cuộc đua lãi suất trong hệ thống NH. Bên cạnh đĩ, phải chú ý hiện đại hĩa NH và nâng cao năng lực điều hành, năng lực quản trị cho NH. Chỉ cĩ tạo được thế mạnh vững chắc trên thị trường thỉ các NH mới tạo được uy tín khi huy động vốn, từ đĩ thúc đẩy hoạt động kinh doanh của NH.
Với NHNNo&PTNT huyện Tân Hiệp, nên kiểm sốt tốc độ tăng trưởng tài sản cĩ và dư nợ tín dụng để đảm bảo an tồn tín dụng và hiệu quả hoạt động, kế hoạch sử dụng vốn phải đặt trong kế hoạch lợi nhuận của ngân hàng. Đẩy nhanh tiến độ hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng, tăng cường trang bị các thiết bị hiện đại để phục vụ cho cơng tác thu thập và xử lí thơng tin. Khai thác các mơ hình tổ chức và quàn trị hiện đại phù họp với đặc điểm của ngân hàng. Phát triển sản phẩm mới, đa dạng hố dịch vụ ngân hàng. Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên trong ngân hàng. Bồi dưỡng kiến thức để nâng cao năng lực phân tích, đánh giá và đo lường rủi ro của các nhân viên. Sau đây là một số biện pháp nhằm
hạn chế rủi ro lãi suất tại ngân hàng: 5.1. Duy trì sự phù hạp về nguồn và tài sản
Để hạn chế rủi ro lãi suất cĩ thể tác động vào yếu tố chủ yếu tạo rủi ro, đĩ là duy trì khe hở lãi suất càng thấp càng tốt (khe hở lãi suất gần =0). Nội dung chủ yếu của phương pháp này là tỉm kiếm các nguồn vốn cĩ kì hạn phù họp với kì hạn của tài sản. Trong trường họp cĩ sự khác biệt lớn về kì hạn danh nghĩa, NH tính tốn để tạo nên sự phù hợp về ki hạn đặt giá. Tuy nhiên phương pháp GVHD: Nguyễn Thị Hồng Liễu Trang 64 SVTH: Lâm Ngọc Trúc
Rủi ro lãi suất và giải pháp phịng ngừa rủi ro về lãi suất tại Agribank Tân Hiệp
này loại trừ luơn cả việc gia tăng các khoản thu khi lãi suất thay đổi phù hợp với dự đốn của nhà quản lí.