- Cùng với sự gia tăng của tổng dư nợ, tỷ lệ biến động về dư nợ cho vay của từng loại cho vay cũng khác nhau Cụ thể :
2002 2003 2004 Số tiền Tỷ trọng
3.2.2.2. Xác định phương án cơ cấu nợ:
Biện pháp này được áp dụng cho các khách hàng được quyết định tiếp tục duy trì mối quan hệ tín dụng. Khi Ngân hàng quyết định duy trì mối quan hệ tín dụng với khách hàng này bằng biện pháp cơ cấu lại nợ thì khoản nợ phải được giám sát chặt chẽ. Người vay phải chứng minh được khả năng hồn trả lãi và gốc khi đến hạn sau khi được cơ cấu lại nợ thì Ngân hàng mới cĩ thể cho cơ cấu lại. Ngân hàng phải phân tích và quyết định cho khách hàng cơ cấu lại nợ để đi đến
quyết định theo hướng điều chỉnh nợ, giãn nợ, gia hạn nợ. Chỉ được phép cho cơ cấu lại nợ khi đã nghiên cứu dự đốn kỹ:
- Cĩ khả năng trả nợ từ dịng tiền mặt thơng thường.
- Cĩ khả năng trả nợ từ việc bán tài sản hoặc cĩ khả năng trả nợ từ nguồn thu trong tương lai.
Trong tất cả các trường hợp được cơ cấu lại nợ, người vay phải cĩ hồ sơ đề nghị cơ cấu lại nợ với Ngân hàng, bao gồm:
(1). Đề nghị cơ cấu lại nợ bao gồm đề xuất thời hạn và số lượng lãi và gốc được thanh tốn.
(2). Kế hoạch và biện pháp trả nợ.
(3). Dự báo thu nhập, lợi nhuận và dịng tiền mặt để thực hiện trả nợ theo lịch đã được cấu trúc lại.
(4). Báo cáo chi tiết về tài sản nợ và tài sản cĩ của người vay, bao gồm cả giá trị thị trường của mỗi tài sản; tên và địa chỉ của các chủ nợ; số lượng mỗi khoản nợ và tài sản thế chấp tương ứng.
(5). Các tài sản thế chấp được đề nghị làm tài sản bảo đảm hoặc tài sản đảm bảo bổ sung cho việc hồn trả nợ.
Các khoản nợ được cơ cấu lại này vẫn phải được lưu trong danh mục nợ xấu cho đến khi các khoản này được trả theo lịch định. Nếu mức thanh tốn tối thiểu được thực hiện thì khoản nợ này mới được rà sốt lại và được thăng hạng tương ứng.