(Nguồn: Phòng Kế hoạch và Kinh doanh Chi nhánh NHNo&PTNT Vị Thủy)
3.2.3. Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban
Ban giám đốc gồm có 3 người: 1 giám đốc, 2 phó giám đốc
Giám đốc: Là người trực tiếp điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng, hướng dẫn, giám sát thực hiện chức năng nhiệm vụ trong phạm vi hoạt động mà cấp ừên giao. Tiếp nhận và phổ biến các chỉ thị cho cán bộ nhân viên. Đề ra phương hướng, nhiệm vụ, trực tiếp giám sát hoạt động của mỗi phòng ban, thực hiện chính sách chiến lược đối với khách hàng trong việc ký kết các họp đồng tín dụng, được quyền tổ chức, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỹ luật. Đồng thời chịu mọi ừách nhiệm trước Ngân hàng cấp trên và trước pháp luật về quyết định của mình.
Luận văn tốt nghiệp Phân tích tìn hình tín dụng NH tại NHNo&PTNT Vị Thủy
Phó giám đốc: Có trách nhiệm giám sát tình hình trong cơ quan do giám đốc phân công và ủy quyền. Giúp giám đốc trong các nghiệp vụ, phân tích tình hình tài chính, thẩm định huy động vốn và tình hình về đầu tư tín dụng, làm tham mưu cho giám đốc trong việc điều hành các nghiệp vụ.
Phòng kế hoạch và kinh doanh: Gồm 12 người cụ thể 1 trưởng phòng, 1 phó trưởng phòng và 10 cán bộ phụ trách 9 xã và một thị trấn trong toàn huyện, mỗi cán bộ phụ trách một xã khác nhau. Phòng có trách nhiệm giao dịch trực tiếp với khách hàng, lập hồ sơ vay vốn, kiểm soát hồ sơ, trình giám đốc ký họp đồng tín dụng. Kiểm tra giám sát quá trình vay vốn của đơn vị vay vốn, kiểm tra tài sản đảm bảo nợ, đôn đốc khách hàng trả lãi và gốc đúng hạn. Theo dõi tình hình nguồn vốn và sử dụng vốn, nhu cầu vốn cần thiết phục vụ tín dụng từ đó trình giám đốc có kế hoạch cụ thể.
Phòng kế toán - Ngân quỹ: Gồm có 10 người cụ thể 1 trưởng phòng, 6 kế toán, 3 ngân quỹ.
Kế toán: Thực hiện các thủ tục thanh toán, phát vay cho khách hàng theo lệnh của giám đốc hoặc người được ủy quyền. Quản lý hồ sơ của khách hàng, thực hiện các nghiệp vụ về ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, trả lãi tiền gửi, chuyển nợ quá hạn, kết toán các khoảng thu chi trong ngày để xác định vốn huy động của Ngân hàng, giúp ban lãnh đạo có cơ sở điều chỉnh kịp thời các chỉ tiêu kế hoạch cũng như mọi hoạt động của chi nhánh. Thực hiện các khoản giao nộp ngân sách nhà nước.
Ngân quỹ:Thực hiện các khoản thu chi tiền mặt với sự xác nhận của phòng kế toán, có ữách nhiệm kiểm tra, kiểm soát tiền mặt, ngân phiếu hằng ngày trong kho. Bảo đảm các tài sản có giá trị trong kho cũng như giấy tờ thế chấp tài sản của khách hàng, khách hàng sẽ nộp và lãnh tiền tại ngân quỹ, kết họp kết toán theo dõi nghiệp vụ ngân quỹ phát sinh mỗi ngày để điều chỉnh kịp thời khi có sai sót, lên bản cân đối vốn và sử dụng vốn hằng ngày để trình giám đốc.
Ngân hàng có 1 bảo vệ và một tài xế lái xe.
3.3. QUY TRÌNH CHO VAY TẠI NHNo&PTNT VỊ THỦY 3.3.1. Hồ sơ vay vốn
Luận văn tốt nghiệp Phân tích tìn hình tín dụng NH tại NHNo&PTNT Vị Thủy
- Đơn xin vay vốn. - Sổ vay vốn. - Sổ hộ khẩu.
- Giấy chứng minh nhân dân.
- Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất bản chính, giấy sở hữu tài sản thế chấp khác bản chính.
- Dự án sản xuất, kinh doanh nếu có. - Hợp đồng tín dụng.
3.3.2. Quy trình cho vay tại Ngân hàng
Hình 2: Sơ đồ quy trình cho vay tại NHNo&PTNT VỊ THỦY
(Nguồn: Phòng Kế hoạch và Kỉnh doanh Chi nhánh NHNoổcPTNT Vị Thủy)
b) Giải thích quy trình
(1) Khách hàng trực tiếp đến gặp cán bộ tín dụng phụ trách để nộp hồ sơ xin vay vốn.
KHOẢN MỤC NĂM CHÊN LỆCH
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
1. Tổng thu nhập 34.415 40.728 62.043 6.313 18,3 21.315 52,3
Thu nhập lãi 32.281 36.492 56.335 4.211 13,0 19.843 54,4
Thu nhập ngoài lãi 2.134 4.236 5.708 2.102 98,5 1.472 34,7
2. Tổng chỉ phí 28.951 34.527 50.230 5.576 19,3 15.703 45,5
Chi phí lãi 26.138 30.177 44.755 4.039 15,5 14.578 48,3
Chi phí ngoài lãi 2.813 4.350 5.475 1.537 54,6 1.125 26,0
3. Lọi nhuận 5.464 6.201 11.813 737 13,5 5.612 90,5
Luận văn tốt nghiệp Phân tích tìn hình tín dụng NH tại NHNoổcPTNT Vị Thủy
(3) Nếu hợp lý thì cán bộ tín dụng xem xét cho vay và trình lên giám đốc.
(4) Ban giám đốc kiểm tra duyệt cho vay hay không dựa trên cơ sở hồ sơ vay vốn và khả năng nguồn vốn của Ngân hàng sau đó trả hồ sơ được duyệt cho trưởng phòng tín dụng.
(5) Cán bộ tín dụng chuyển hồ sơ cho vay sang phòng kế toán.
(6) Phòng kế toán khi nhận hồ sơ vay vốn có trách nhiệm lưu trữ hồ sơ, mở sổ cho vay, làm thủ tục phát vay cho khách hàng, sau đó chuyển hồ sơ sang phòng thủ quỹ. Ngân quỹ nhận lệnh chi tiền sẽ làm thủ tục giải ngân cho khách hàng.
3.4. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT HUYỆN VỊ THỦY TRONG 3 NĂM 2009-2011
Để đánh giá hiệu quả hoạt động của một doanh nghiệp chúng ta thường dựa vào lợi nhuận mà doanh nghiệp đó đạt được qua các năm, đối với Ngân hàng ngoài mục tiêu là quản trị rủi ro trong hoạt động thì lợi nhuận cũng là một chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng nhưng để đánh giá chính xác ta cần xem xét cả yếu tố thu nhập và chi phí vì 2 yếu tố này sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của Ngân hàng. Lợi nhuận của Ngân hàng qua 3 năm 2009-2011 đều tăng và tốc độ tăng ngày càng lứn, đều này là do 3 năm qua Ban giám đốc Ngân hàng đã có những kế hoạch huy động vốn và cho vay hiệu quả, bên cạnh đó là sự cố gắng của toàn thể cán bộ trong Ngân hàng trong việc cải thiện tác phong làm việc và thái độ phục vụ khách hàng, tạo điều kiện cho người dân của huyện dễ dàng tiếp cận nguồn vốn và hướng dẫn khách hàng sử dụng nguồn vốn vay một cách hiệu quả, để rỏ hơn ta xét tình hình chi phí, thu nhập, lợi nhuận qua Bảng 2.
3.4.1 Thu nhập
Kết quả từ Bảng 2 cho thấy thu nhập của Ngân hàng qua 3 năm đều tăng, năm 2009 là 34.415 triệu đồng và tăng lên 40.728 triệu đồng vào năm 2010 tăng 6.313 ữiệu đồng với tốc độ tăng là 18,3% so với năm 2009. Thu nhập tăng so với năm 2009 là vì năm 2010 nền kinh tế thế giới trên đà phục hồi nên tình hình xuất khẩu nông sản Việt Nam được khả quan đã tác động làm giá nông sản tăng vì thế hộ sản xuất có lợi nhuận tiếp tục sản xuất và ưả được nợ Ngân hàng. Thu nhập năm 2011 tăng cao 62.043 triệu đồng tăng 21.315 triệu đồng với tốc độ tăng 52,3% so với năm
SVTH: Trần Thị Mỹ Giang Luận văn tốt nghiệp Phân tích tìn hình tín dụng NH tại NHNoổcPTNT Vị Thủy
2010. Nguyên nhân là do vào năm 2011 chợ thị trấn Nàng Mau đi vào hoạt động nhu cầu vốn để mở rộng quy mô của các tiểu thưong tại chợ gia tăng, đồng thời giá lúa tăng cao người dân mở rộng diện tích sản xuất và chính sách của Nhà nước trong việc tăng mua tạm trữ lúa gạo trong dân chúng nên nhu cầu vốn của các doanh nghiệp cũng gia tăng, biết được nhu cầu trên Ngân hàng đã áp dụng các mức lãi suất phù hợp cho từng đối tượng khách hàng làm tăng doanh số cho vay, và việc chủ động của cán bộ tín dụng ứong giám sát và quản lý khách hàng làm tăng khả năng thu hồi vốn cho Ngân hàng.
Bảng 2: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUA 3 NĂM (2009- 2011)ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng Kế hoạch và Kinh doanh Chi nhánh NHNo&PTNT Vị Thủy)
Thu nhập của Ngân hàng chủ yếu từ 2 nguồn là thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi và hai nguồn thu này đều tăng qua 3 năm. Trong đó, tỷ họng thu nhập từ lãi vẫn chiếm một tỷ trọng cao chiếm 90% trong tổng thu nhập của Ngân hàng, đều này cho thấy thu nhập chính của Ngân hàng vẫn là từ hoạt động cho vay. Với cơ cấu như thế này thì khả năng xảy ra rủi ro tín dụng khá lớn nếu Ngân hàng không quản lý cấn thận khâu cho vay. Thu nhập ngoài lãi của Ngân hàng chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nhập khoảng 9%. Vào năm 2010 thu nhập ngoài lãi tăng khá cao với tốc độ tăng 98,5% tăng 2.102 triệu đồng so với năm 2009. Vào năm 2011 thu nhập này tiếp tục tăng lên 5.708 triệu đồng tăng 1.472 triệu đồng nhưng tốc độ tăng đã giảm so với năm 2010 chỉ còn 34,7%, đều này cho thấy Ngân hàng vẫn chưa chú
Luận văn tốt nghiệp Phân tích tìn hình tín dụng NH tại NHNo&PTNT Vị Thủy
trọng đến việc phát triển và phổ biến các dịch vụ chuyển tiền, bảo lãnh, phát hành thẻ... trong khách hàng. Bên cạnh đó là tập quán sử dụng tiền mặt ưong thanh toán của người dân vẫn còn cao.
3.4.2 Chi phí
Hiệu quả hoạt động được thể hiện qua lợi nhuận mà cụ thể là mối quan hệ giữa thu nhập và chi phí, thu nhập của một doanh nghiệp tăng qua các năm chưa đủ để đánh giá hiệu quả mà chúng ta cần phải xem xét đến chi phí mà doanh nghiệp đã bỏ ra để có được khoảng thu nhập đó. Lĩnh vực hoạt động của Ngân hàng cũng vậy nhưng khác với các doanh nghiệp sản xuất khác, hoạt động của Ngân hàng là đi vay để cho vay nên cơ cấu chi phí của Ngân hàng gồm có hai khoảng là chi phí từ lãi và chi phí ngoài lãi. Kết quả từ Bảng 2 cho thấy chi phí của Ngân hàng đều tăng qua các năm mà cụ thể là chi phí lãi và chi phí ngoài lãi đều tăng.
Hình 3: Chi phí hoạt động của Ngân hàng qua 3 năm 2009 - 2011
Luận văn tốt nghiệp Phân tích tìn hình tín dụng NH tại NHNo&PTNT Vị Thủy
- Chi phí lãi: Nhìn vào Hình 3 ta thấy chi phí lãi luôn chiếm tỷ trọng cao hên 85% trong tổng chi phí của Ngân hàng. Năm 2009 là 26.138 hiệu đồng tăng lên 30.177 triệu đồng tăng 4.039 triệu đồng với tốc độ tăng là 15,5% so với năm 2010. Nguyên nhân là do ừong năm 2010 Ngân hàng tăng cường hoạt động huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng đã triễn khai nhiều đợt khuyến mãi, tặng thưởng nên làm chi phí tăng lên, bên cạnh đó vào các tháng cuối năm 2010 lãi suất biến động tăng nhẹ đã làm cho chi phí gia tăng. Năm 2011 chi phí lãi là 44.755 triệu đồng tăng 14.578 hiệu đồng với tốc độ tăng 48,3%, cho thấy chi phí này ừong năm tăng khá cao so với năm 2010 vì các tháng đầu năm 2011 với sự biến động mạnh của lãi suất tái cấp vốn và lãi suất chiết khấu nên các Ngân hàng đã tăng cường huy động vốn thông qua khuyến mãi, tặng thưởng, huy động tiết kiệm lãi suất linh hoạt ... nhằm giảm thiểu các rủi ro về thanh khoản, bên cạnh đó là sự giảm sút mạnh mẽ lượng cung tiền của Ngân hàng Nhà nước đã tác động mạnh mẽ đến hoạt động của Ngân hàng làm tăng chi phí lãi.
- Chi phí ngoài lãi: Chi phí ngoài lãi luôn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng chi phí của Ngân hàng qua 3 năm và cùng với việc gia tăng chi phí lãi thì chi phí ngoài lãi của Ngân hàng cũng gia tăng qua các năm. Năm 2009 là 2.813 triệu đồng tăng lên 4.350 hiệu đồng vào năm 2010 tăng 1.537 triệu đồng với tốc độ tăng 54,6%, tốc độ gia tăng này cao hơn chi phí lãi. Nguyên nhân là do Ngân hàng thực hiện các biện pháp hợp lý hóa các chi phí phụ ừong hoạt động huy động vốn và hoạt động tín dụng thông qua các chương trình khuyến mại, các loại phí, thay mới các trang thiết bị cho phòng kế hoạch kinh doanh. Năm 2011 chi phí ngoài lãi là 5.475 triệu đồng với tốc độ tăng 26,0% tốc độ tăng này đã giảm so với năm 2010 nhưng vẫn tăng 1.125 triệu đồng so với năm 2010 đều này là do tác động của các quyết định tăng lương cơ bản đối với cán bộ công nhân viên cũng như chi phí cho cải thiện môi trường làm việc, đẩy mạnh ứng dụng thông tin trong hoạt động. Vì thế chi phí ngoài lãi của Ngân hàng trong 3 năm qua tăng khá nhanh.
3.4.3 Lọi nhuận
Cuộc suy thoái kinh tế năm 2008 đã có những ảnh hưởng mạnh đến nền kinh tế thế giới trong đó có cả kinh tế Việt Nam. Tuy 3 năm qua từ 2009-2011 nền kinh tế
Luận văn tôt nghiệp Phân tích tìn hình tín dụng NH tại NHNo&PTNT Vị Thủy
đã phục hồi ứở lại nhưng tốc độ tăng vẫn còn chậm làm ảnh hưởng đến lợi nhuận của các Ngân hàng, nhưng nhìn chung hoạt động của Ngân hàng vẫn hiệu quả, lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước được ừình bày ở Hình 4 bên dưới:
Triệu đầng
Hình 4: Kết quả hoạt động của Ngân hàng trong 3 năm 2009-2011
Năm 2010 lợi nhuận của Ngân hàng đạt được là 6.201 triệu đồng tăng so với năm 2009 là 737 triệu đồng với tốc độ tăng khá thấp 13,5%, do vào năm 2010 nền kinh tế vẫn còn nhiều khó khăn, sự biến động liên tục của lãi suất huy động, tỷ giá hối đối và tỷ lệ lạm phát gia tăng làm chi phí huy động vốn của Ngân hàng tăng lên, tác động làm giảm lợi nhuận của Ngân hàng. Năm 2011 lợi nhuận Ngân hàng đạt được là 11.813 triệu đồng tăng 5.612 triệu đồng với tốc độ tăng lên đến 90,5% so với năm 2010. Nguyên nhân là do giá các mặt hàng nông sản và thủy sản của Việt Nam tăng giá trở lại có tác động tích cực đến nền nông nghiệp của huyện, người dân đạt được lợi nhuận cao có đủ vốn tái sản xuất và hoàn trả vốn cho Ngân hàng làm cho doanh số thu nợ của Ngân hàng tăng cao.
Đồng thời để đạt được kết quả đó ưong 3 năm qua là nhờ sự quản lý tốt của Ban lãnh đạo cùng với sự phấn đấu của toàn thể nhân viên Ngân hàng với việc mở rộng mạng lưới túi dụng đến tận xã, thực hiện cho vay doanh nghiệp, hộ sản xuất ở nông thôn, cho vay tiêu dùng Ngân hàng có điều kiện tiếp cận với các tầng lớp dân cư nên thị phần ngày càng mở rộng vì thế doanh số cho vay của Ngân hàng đã tăng lên
Luận văn tôí nghiệp Phân tích tìn hình tín dụng NH tại NHNo&PTNT Vị Thủy
đáng kể. Bên cạnh đó là việc tăng cường giám sát đối với khách hàng, quang tâm nhiều hơn đến công tác thu nợ và thu hồi các khoản nợ xấu góp phần làm tăng lợi nhuận của Ngân hàng.
3.5. THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN3.5.1. Thuận lợi 3.5.1. Thuận lợi
NHNo&PTNT Vị Thủy nằm ở vị trí thuận lợi là trung tâm của huyện, dân cư đông đúc, giao thông thuận tiện nên khách hàng dễ dàng đến với Ngân hàng. Bên cạnh đó là sự chỉ đạo sáng suốt của ban giám đốc đã biết vận dụng linh hoạt vào chiến lược kinh doanh của đơn vị đưa ra những biện pháp thích họp trong công tác, với đối ngũ cán bộ nhân viên có trình độ cao, nghiệp vụ tốt và đã được quán ừiệt đầy đủ chấp hành nghiêm chỉnh các nghị quyết của Đảng, định hướng của ngành, có quyết tâm cao, nỗ lực phấn đấu thực hiện hoàn thành tốt công việc và nhiệm vụ được giao.
Với dân cư chủ yếu sinh sống ở nông thôn và sản xuất tập trung trong lũih vực nông nghiệp nên đây là nguồn khách hàng mà Ngân hàng có thể phát triển phù hợp với chính sách và định hướng hoạt động của Ngân hàng. Bên canh đó lãi suất cho vay của Ngân hàng phù hợp đã khuyến khích người dân mạnh dạn vay vốn đầu tư cho sản xuất kinh doanh, phát triển ngành nghề, đồng thời sự đổi mới trong phong cách phục vụ của nhân viên đối với khách hàng làm cho người dân gần gũi hơn với Ngân hàng cả người đi vay lẫn người gửi tiền.
3.5.2. Khó khăn
Là một huyện thuần nông, nhu cầu vay vốn của người dân nơi đây chủ yếu là phục vụ cho sản xuất nông nghiệp nên tiềm ẩn nhiều rủi ro, bên cạnh đó giá cả của