Công tâc thu thập, phđn tích vă xử lý thông tin đóng vai trò rất quan trọng trong việc điều hănh vă sử dụng nguồn vốn ngoại tệ. Cuối ngăy, sau khi tập hợp số liệu một câch chính xâc số dư ngoại tệ còn nhăn rỗi, đồng thời căn cứ văo tình hình sử dụng ngoại tệ trong thời gian tới, tình hình kinh tế trong vă ngoăi nước để bố trí vốn với những kỳ hạn hợp lý. Mục đích của kinh doanh tiền gởi ngoại tệ lă nhằm: đảo bảo khả năng thanh toân của ngđn hăng với tất cả câc đồng ngoại tệ theo phương thức hiệu quả nhất vă thuận lợi nhất; Đảm bảo chắc chắn câc khoản thanh toân được thực hiện đúng hạn; đầu tư vốn với lêi suất cao nhất; vay vốn với lêi suất thấp nhất; Đảm bảo trạng thâi ngoại hối của tất cả câc ngoại tệ trong giới hạn cho phĩp vă cố gắng biến triển vọng thănh lợi nhuận; cung cấp câc dịch vụ khâch hăng hoăn hảo chuyín nghiệp.
Câc giao dịch được thực hiện qua telephone, fax, telex, swift nếu trong hệ thống VCB, trường hợp giao dịch trín thị trường tiền gửi liín ngđn hăng quốc tế thì giao dịch qua hệ thống mạng toăn cầu Dealing System của hêng thông tấn Reuters.
2.2.1.2 Tổ chức, phđn công công việc đối với hoạt kinh doanh ngoại tệ:
Mô hình:
Front Office Back Office
• Front Office:
Lă bộ phận tiếp cận vă giao dịch trực tiếp với khâch hăng, nắm bắt thông tin của chi nhânh, của hệ thống VCB, trong nước, ngoăi nước. Nhận sự truyền đạt của lênh đạo phòng.
Trực tiếp thực hiện giao dịch, tự đânh giâ vă quyết định kết quả kinh doanh đối với từng món giao dịch, ngăy giao dịch, tuần, hay thâng... Do đòi hỏi tính chuyín môn hóa cao nín bắt buộc những người lăm ở bộ phận năy phải: vững về chuyín môn; có tính tổ chức vă phối hợp cao; biết ngoại ngữ để tiếp xúc vă thực hiện giao dịch với đối tâc trong vă ngoăi nước; nhạy bĩn, năng động trong kinh doanh để nắm bắt vă khai thâc triệt để những cơ hội thuận lợi, giảm thiểu những rủi ro có thể xảy ra; thao tâc lă xử lý công việc nhanh gọn; không ngừng học hỏi, trao đổi kinh nghiệm với đồng sự, cân bộ quản lý; kỹ năng giao tiếp tốt vă một yếu tố cũng rất quan trọng lă đức tính trung thực, tự chịu trâch nhiệm trước mọi người.
• Back office:
Đđy lă bộ phận hậu sự, xử lý câc công việc của bộ phận front office chuyển sang. Kiểm tra, kiểm soât, quản lý vă lưu trữ hồ sơ kinh doanh ngoại tệ. Đóng vai trò lă người hổ trợ tích cực cho bộ phận front office. Cập nhật vă xử lý thông tin một câch nhanh chóng vă chính xâc. Phối hợp nhịp nhăng giữa câc bộ phận, phòng ban trong việc luđn chuyển chứng từ. Vững về chuyín môn, thông thạo kế toân, biết ngoại ngữ – vi tính, cẩn thận, ră soât kỹ lưỡng. Thông tin trung thực, phât hiện kịp thời câc sai sót có thể xảy ra. Nhận sự truyền đạt của lênh đạo phòng.
Yíu cầu phải nắm bắt được tình hình hoạt động của hai bộ phận trín. Phải có kỹ năng truyền đạt, quyết đoân, tự chịu trâch nhiệm trước quần chúng, phải biết khuyến khích vă động viín, thưởng phạt công minh.
2.2.1.3 Ứng dụng công nghệ thông tin – Truy cập vă khai thâc thông tin chuyín dùng trong vă ngoăi nước: chuyín dùng trong vă ngoăi nước:
Do yíu cầu của công tâc đòi hỏi phải tiến cận nhiều nguồn thông tin trong vă ngoăi nước để có thể ra quyết định một câch nhanh chóng vă tương đối chính xâc. Đặt ra yíu cầu lă phải mua thông tin của câc hêng thông tấn uy tín như Reuters, Telerates vă phải trả một chi phí nhất định ( Vd: khoảng 5.000 USD/thâng đối với sử dụng Money 2000 vă Dealing System). Nguồn tin phải cô đọng, xúc tích, đồng thời phải có tính bao quât tình hình chính trị – xê hội – kinh tế , phải trung thực vă chính xâc cao, phải có tính thời sự, vượt thời gian vă không gian.
Công nghệ thông tin ngđn hăng: phải online (trực tuyến), cập nhật 24/24 giờ ngăy, hổ trợ kinh doanh với tiíu chí vừa chi tiết hóa, vừa tổng quât hóa. An toăn vă chính xâc. Với khả năng hiện có, công nghệ thông tin nói chung vă công nghệ thông tin ngđn hăng nói riíng đủ sức đâp ứng được câc yíu cầu đặt ra của công tâc kinh doanh ngoại tệ, vấn đề quan trọng lă người truyền đạt những ý tưởng, đặt yíu cầu như thế năo để phục vụ ngăy căng tốt hơn.
2.2.1.4 Đânh giâ kết quả kinh doanh ngoại tệ: A. Kinh doanh chuyển đổi ngoại tệ: A. Kinh doanh chuyển đổi ngoại tệ:
1/. Đối với USD: dựa văo số liệu phât sinh trong kỳ của TK sử dụng VNĐ mua, bân ngoại tệ; TK mua, bân ngoại tệ USD để xâc định giâ vốn USD, lêi/lỗ trong kinh doanh ngoại tệ, thuế GTGT kinh doanh ngoại tệ vă chính lệch tỷ giâ kinh doanh ngoại tệ:
Tỷ giâ mua thực tế bình quđn
a. : (I)
(I) =
b. Tính thuế giâ trị gia tăng (GTGT) kinh doanh ngoại tệ :
Số dư mua ngoại tệ đầu kỳ + Doanh số mua văo trong kỳ Số ngoại tệ đầu kỳ + Số ngoại tệ mua trong kỳ
GTGT= DS bân ra ng. tệ (A)– DS mua văo tương ứng của ng. tệ bân ra (B) Thuế GTGT = GTGT x Thuế suất (10%)
(A): Lă tổng số tiền VNĐ thu được từ bân ngoại tệ. (B): Số ngoại tệ bân ra x Tỷ giâ mua thực tế bình quđn.
Tính lêi, lỗ kinh doanh ngoại te
c. ô:
Lêi/Lỗ = DS bân VNĐ – [ DS bân ng.tệ x (I) ]
DS bân VNĐ : Tiền Việt nam thu về do bân ngoại tệ trong thâng. DS bân ngoại tệ : Số ngoại tệ bân ra trong thâng.
d. Tính chính lệch tỷ giâ ngoại tệ: