NHNN vừa là người đề ra các quy định, vừa là người theo dõi kiểm tra tình hình thực hiện các quy định, đồng thời với vai trò là người đầu mối của các NHTM, NHNN cũng đóng vai trò là trung gian thanh toán cho các TCTD, NHTM cũng như lập ra các tổ chức thanh toán bù trừ. Vì vậy để thực hiện vai trò quản lý vĩ mô của mình từ đó thúc đẩy hệ thống ngân hàng hoạt động hiệu quả, NHNN cần giải quyết một số vấn đề sau:
Từng bước hoàn thiện môi trường pháp lý. Môi trường pháp lý là điều kiện tiên quyết cho bất cứ một lĩnh vực nào đó tồn tại và phát triển. Hệ thống pháp lý càng chặt chẽ bao nhiêu thì việc tiến hành quản lý của Nhà nước càng thuận lợi bấy nhiêu. Ở Việt Nam thì NHNN cần hoạch định những vấn đề có tính chất chiến lược quan trọng thuộc tầm vĩ mô về cơ sở pháp lý như sau:
-Xác định các thể hình thanh toán, thủ tục mở tài khoản và thanh toán của dân cư với phương châm nhanh chóng, đơn giản, an toàn và chi phí thấp.
-Ban hành quy chế đồng bộ, thống nhất về các hình thức thanh toán trong các văn bản khác nhau. Không được ban hành các văn bản mới vừa có tính chất phủ định lại vừa không phủ định các văn bản trước. Các văn bản phải có nội dung rõ ràng, dễ hiểu.
Cải tiến quy trình công nghệ ngân hàng một cách đồng bộ: Trong khi thanh toán, một món thanh toán được thực hiện có thể liên quan đến nhiều ngân hàng. Vì vậy khi thiết kế hệ thống thanh toán cần quan tâm đến hệ thống
đồng bộ, thống nhất. Quan hệ qua lại giữa các ngân hàng ở nhiều góc độ, kỹ thuật cũng như tiêu chuẩn hoá để tránh những khó khăn kết nối hệ thống kỹ thuật như các nước đi trước đã mắc phải.
Cần hoàn thiện hơn nữa quy chế về các hình thức thanh toán.
Kiến nghị về séc thanh toán: Các NHTM cần soạn thảo ban hành các loại séc đang được áp dụng tại ngân hàng, quy trình thanh toán, quyền lợi và nghĩa vụ các bên tham gia thanh toán, các trường hợp xử lý sai sót vào một quyển riêng để giới thiệu cho khách hàng biết. Bên cạnh đó NHNN cần tiến tới ban hành luật thanh toán séc theo thông lệ quốc tế và phù hợp với thực tế Việt Nam. Đây sẽ là bước thay đổi căn bản tạo cơ sở pháp lý cho các bên tham gia thanh toán đảm bảo an toàn tài sản của khách hàng, hạn chế rủi ro và thuận lợi trong thanh toán séc.
Phạm vi thanh toán séc theo quy định của NHNN chỉ áp dụng thanh toán giữa các khách hàng có tài khoản cùng hệ thống ngân hàng, hoặc khác hệ thống nhưng trên cùng địa bàn có tham gia thanh toán bù trừ trực tiếp. Phạm vi này nên được mở rộng để có thể triển khai thanh toán séc trong toàn quốc và đáp ứng được các yêu cầu của khách hàng có tài khoản tại các ngân hàng khác hệ thống và khác địa bàn.
Kiến nghị về UNC: UNC được áp dụng giữa hai bên mua và bán tín nhiệm lẫn nhau. Trong thực tế nhiều trường hợp bên mua bán không tín nhiệm nhau vẫn dùng UNC dẫn đến xảy ra tình trạng nợ nần dây dưa, chiếm dụng vốn của nhau. Bên thiệt hại sẽ là người bán, nếu sau khi nhận hàng người mua không lập ngay UNC gửi tới ngân hàng phục vụ mình để trích tiền từ tài khoản gửi cho người bán hoặc số dư trên tài khoản không đủ tiền. Để khắc phục tình trạng này, đảm bảo quyền lợi cho người bán nên có hình thức phạt đối với bên mua khi xảy ra tình trạng trên.
Với việc áp dụng công nghệ thông tin như hiện nay, yêu cầu đơn vị mua sau khi nhận hàng, trong thời hạn 2 ngày phải lập UNC cùng các bản sao hoá đơn gửi đến ngân hàng để làm thủ tục thanh toán cho bên bán. Nếu đơn vị mua không thực hiện theo quy định sẽ bị phạt chậm trả.
Kiến nghị về thẻ thanh toán:
Xử lý nghiêm khắc những trường hợp làm thẻ giả mạo hoặc gian lận thẻ, quy định rõ dự phòng rủi ro trong thanh toán thẻ. Những văn bản pháp quy này đồng thời là cơ sở để NHTM cụ thể hoá các văn bản hướng dẫn đối với khách hàng.
Tạo tiền đề cơ sở vật chất kỹ thuật phục vụ cho phát hành, sử dụng và thanh toán thẻ.
Cần phải mở rộng mạng lưới, cơ sở chấp nhận thẻ như bưu điện, bảo hiểm, siêu thị…Phát triển những tiện ích cho việc sử dụng thẻ để khuyến khích khách hàng.
Tóm lại để có thểđưa thẻ thanh toán vào cuộc sống đòi hỏi một quá trình thực hiện đồng bộ và toàn diện trên tất cả các mặt về hành lang pháp lý, cơ sở vật chất kỹ thuật, mở rộng các dịch vụ đi kèm với công cụ thanh toán. Công việc này cần phải thực hiện dần dần, không thể một sớm một chiều là xong ngay được mà cần phải có những định hướng phát triển lâu dài nhằm khai thác tối đa, hiệu quả nguồn vốn đầu tư, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng khi thực hiện thanh toán qua ngân hàng.
KẾT LUẬN
Nước ta đang trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, hoạt động TTKDTM được coi là khâu trọng yếu trong hoạt động ngân hàng. TTKDTM ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong hoạt động thanh toán chung, góp phần đáng kể sự thành công trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp.
Bên cạnh rất nhiều ưu điểm, lợi ích mà hoạt động TTKDTM mang lại như: an toàn, chính xác, nhanh chóng, tiện lợi, làm tăng tốc độ quay vòng vốn, tăng khả năng kiểm soát quá trình lưu thông tiền tệ của ngân hàng thì vẫn còn rất nhiều hạn chế như: thủ tục còn phức tạp, quyền lợi của các bên không đồng đều. Do đó cần phải đổi mới và cải tiến kịp thời đáp ứng nhu cầu của khách hàng trong thanh toán.
Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội với sự nỗ lực và cố gắng cao nhất của cán bộ công nhân viên cùng với sự lãnh đạo điều hành đúng đắn đã mang lại kết quảđáng khích lệ trong TTKDTM. Qua đó mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng và nâng cao uy tín của ngân hàng.
Sinh viên
LÊ THỊ NHỤY
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Giáo trình kế toán ngân hàng. NXB Thống Kê 2. Giáo trình NHTM. 3. Nghị định 30/CP ngày 9/5/1996 của Chính phủ. 4. Thông tư số 07/TT-NH1 ngày 27/12/1996 của Thống đốc NHNN. 5. Quyết định số 22/QĐ-NH1 ngày 21/02/1994. 6. Tạp chí thời báo kinh tế. 7. Các tài liệu khác.
MỤC LỤC Trang LỜI NÓI ĐẦU ... 2 CHƯƠNG I: HOẠT ĐỘNG TTKDTM TẠI CÁC NHTM. ... 4 1.1. NHTM và hoạt động TTKDTM tại các NHTM. ... 4 1.1.1. Sự tồn tại khách quan của hoạt động TTKDTM. ... 4 1.1.2. Đặc điểm của hoạt động TTKDTM ... 7
1.1.3. Vai trò của hoạt động TTKDTM trong nền kinh tế. ... 9
1.1.3.1. Đối với Ngân hàng ... 9
1.1.3.2. Đối với khách hàng ... 10
1.1.3.3. Trên phương diện quản lý vĩ mô của Nhà nước ... 11
1.2. Các hình thức TTKDTM phổ biến. ... 12
1.2.1. Thanh toán bằng Séc ... 13
1.2.1.1. Khái niệm và quy định chung về sử dụng séc. ... 13
1.2.1.2. Các hình thức thanh toán bằng séc. ... 16
1.2.3. Thanh toán bằng UNT. ... 25
1.2.4. Thanh toán bằng thư tín dụng (L/C). ... 28
1.2.5. Thanh toán bằng thẻ. ... 30
1.3. Phát triển hoạt động TTKDTM tại các NHTM. ... 32
1.3.1. Khái niệm về phát triển TTKDTM ... 32
1.3.2. Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển hoạt động TTKDTM. ... 33
1.3.2.1. Chỉ tiêu về doanh số ... 33
1.3.2.2. Chỉ tiêu về phí ... 34
1.3.2.3. Đánh giá qua quá trình thanh toán. ... 35
1.3.2.4. Đánh giá qua sự hài lòng của khách hàng. ... 36
1.4. Các nhân tốảnh hưởng đến hoạt động TTKDTM tại các NHTM. .... 36
1.4.1. Môi trường kinh tế. ... 36
1.4.2. Môi trường pháp lý ... 37
1.4.3. Khoa học, công nghệ ... 37
1.4.4. Trình độ dân trí ... 38
1.5. Những quy định trong hoạt động TTKDTM ở nước ta hiện nay. ... 39
1.5.1. Những quy định chung. ... 39
1.5.2. Quy định đối với bên mua. ... 39
1.5.3. Quy định đối bên bán. ... 40
1.5.4. Quy định đối với ngân hàng. ... 40
CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TTKDTM TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT NAM HÀ NỘI. ... 41
2.1. Tổng quan về chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội. ... 41
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển . ... 41
2.1.2.Hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong thời gian qua. ... 43
2.1.2.1. Nguồn vốn. ... 43
2.1.2.2 Sử dụng nguồn vốn ... 45
2.1.2.3 Tình hình phát triển các dịch vụ mới, công tác hỗ trợ kinh doanh. ... 46
2.1.2.4. Kết quả tài chính. ... 47
2.1.3. Đặc điểm khách hàng tham gia thanh toán tại chi nhánh. ... 48
2.2. Thực trạng hoạt động TTKDTM tại chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội. ... 49
2.2.1. Tình hình chung ... 49
2.2.2. Tình hình áp dụng các hình thức TTKDTM. ... 52
2.3. Một số tồn tại của hoạt động TTKDTM ... 57
2.4. Nguyên nhân của hạn chế, tồn tại ... 58
2.4.1. Nguyên nhân chủ quan... 58
2.4.2. Nguyên nhân khách quan ... 59
CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TTKDTM TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT NAM HÀ NỘI. ... 60
3.1. Định hướng hoạt động của chi nhánh trong thời gian tới. ... 60
3.1.1. Định hướng kinh doanh ... 60
3.1.2 Định hướng hoạt động TTKDTM. ... 61
3.2. Giải pháp phát triển hoạt động TTKDTM tại chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội. ... 61
3.2.1. Đa dạng hoá các hình thức TTKDTM. ... 61
3.2.2. Phát triển mạnh Marketing ngân hàng. ... 63
3.2.4. Xây dựng đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn và đạo đức nghề
nghiệp. ... 65
3.2.5. Thúc đẩy nhanh quá trình hiện đại hoá công nghệ ngân hàng. .... 66
3.3. Một số kiến nghị ... 66
3.3.1. Kiến nghịđối với Nhà nước. ... 66
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước. ... 67
KẾT LUẬN ... 70
DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT
NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn NHNN Ngân hàng Nhà nước
TTKDTM TTKDTM.
NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng
CNH – HĐH Công nghiệp hóa, hiện đại hoá UNT Uỷ nhiệm thu
UNC Uỷ nhiệm chi TTQT Thanh toán quốc tế NK Nhập khẩu
XK Xuất khẩu XNK Xuất nhập khẩu TT Thanh toán