3.3.1. Mô hình quản lý rủi ro
Mô hình QLRR của có hai cấp quyết định là tại các chi nhánh và Hội sở chính với sự tham gia của hai cấp Hội đồng tín dụng tƣơng ứng, tuy nhiên có sự khác nhau về giá trị mức phân quyền. Còn quản lý RRTD có mức độ phân quyền cao với quyền quyết định và quản lý đƣợc giao cho các chi nhánh. Cấp chi nhánh đƣợc quyền quyết định các khoản vay có giá trị nhỏ. Các khoản vay có giá trị lớn hơn đƣợc đƣa ra Hội đồng tín dụng quyết định hoặc đƣợc tái thẩm định bởi Bộ phận tái thẩm định tại Hội sở chính.
3.3.2 Quy trình tín dụng tại Southernbank
Quy trình cho vay tại Southernbank hiện nay đƣợc thực hiện theo công văn 1132/2008/QĐ - TGĐ Ban hành hƣớng dẫn quy trình cho vay tại Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam của Tổng giám đốc ngày 01 tháng 09 năm 2008
* Giao dịch ban đầu với khách hàng
Nhân viên tín dụng ( NVTD) tiếp nhận hồ sơ và tiếp xúc với khách hàng. Đây là khâu rất quan trong và quyết định các bƣớc tiếp theo của quy trình cho vay. Qua đó nắm đƣợc nhu cầu của khách hàng, giới thiệu cho khách hàng biết các thủ tục, chính sách tín dụng của Southernbank, quyền và nghĩa vụ của khách hàng
* Tiếp nhận hồ sơ vay vốn
Nhân viên tín dụng tiếp nhận hồ sơ vay vốn, hƣớng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay và thu thập đầy đủ hồ sơ vay vốn theo quy định của Southernbank ( NVTD có trách nhiệm kiểm tra tính đầy đủ hợp pháp, hơp lệ của hồ sơ vay vốn)
Sau khi nhận đầy đủ hồ sơ vay vốn của khách hàng. NVTD có trách nhiệm đánh giá sơ bộ và báo cáo lên trƣởng phòng kinh doanh/ Phụ trách kinh doanh tại đơn vị để đƣợc chỉ đạo phân công thẩm định hồ sơ vay vốn.
46
* Tiến hành thẩm định
- Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin phục vụ cho công tác thẩm định - Kiểm tra, xác minh thông tin( Sau khi nắm đƣợc các thông tin do khách hàng cung cấp, NVTD cần phải kiểm tra, xác minh, đối chiếu so sánh các nguồn thông tin
- Thẩm định: NVTS thực hiện thẩm định hồ sơ theo các nội dung.
* Lập tờ trình thẩm định
- NVTD lập tờ trình thẩm định. Trong tờ trình thẩm định NVTD phải ghi rõ ý kiến của mình là cho vay hay không cho vay và nêu lý do cụ thể.
- Đối với các khoản vay trên 50tr đồng Việt Nam phải tra cứu thông tin của Trung tâm thông tin tín dụng ( CIC)
- Khi hoàn tất công việc thẩm định, NVTD chuyển toàn bộ hồ sơ và tờ trình thẩm định cho trƣởng phòng hoặc phụ trách kinh doanh kiểm tra xem xét về đề xuất tín dụng cho Hội đồng Tín dụng( HĐTD) tại đơn vị xem xét, quyết định
* Trình duyệt khoản vay
Trên cơ sở tờ trình thẩm định của nhân viên tín dụng và đề xuất Lãnh đạo Phòng Kinh doanh, Hội đồng tín dụng tại đơn vị có trách nhiệm xem xét, phê duyệt/ đề xuất tín dụng.
- Trƣờng hợp khoản vay nằm trong mức phán quyết của HĐTD tại đơn vị thì HĐTD đơn vị tự quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay
- Trƣờng hợp khoản vay vƣợt mức phán quyết của HĐTD tại đơn vị đƣa lên HĐTD chi nhánh, hoặc HĐTD miền quyết định
- Trƣờng hợp khoản vay vƣợt mức phán quyết của HĐTD miền thì HĐTD miền có trách nhiệm xem xét đề xuất và trình hồ sơ về HĐTD ngân hàng Phƣơng Nam quyết định
47
* Ký kết hợp đồng tín dụng, Hợp đồng đảm bảo tiền vay.
Sau khi hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay đƣợc ký kết, nhân viên tín dụng có trách nhiệm kiểm tra xác minh chữ ký của bên vay, bên bảo lãnh, bên thế chấp/ cầm cố tài sản trên hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay với chữ ký mẫu hoặc chữ ký trên giấy đề nghị vay vốn và các chứng từ khác, đồng thời phải đảm bảo đƣợc các nội dung:
- Hợp đồng tín dụng đƣợc ký kết bởi chính ngƣời vay và ngƣời có nghĩa vụ trả nợ liên quan
- Hợp đồng cầm cố/thế chấp tài sản đã đƣợc ký kết và đƣợc chấp nhận đầy đủ bởi các chủ sở hữu tài sản;
- Tất cả các hợp đồng đƣợc ký kết đều phải có dấu lăn tay của ngƣời ký.
* Công chứng tài sản bảo đảm nợ vay và đăng ký giao dịch đảm bảo.
- Tất cả các tài sản đảm bảo nợ vay đều phải có công chứng và đăng ký giao dịch đảm bảo theo đúng quy định của pháp luật( ngoại trừ tài sản đảm bảo là sổ tiết kiệm). Riêng đối với tài sản bảo đảm là hàng hóa, cổ phiếu không phải thực hiện công chứng nhƣng phải tiến hành đăng ký giao dịch đảm bảo theo đúng quy định của NHNN và Ngân hàng Phƣơng Nam.
- Khi tiến hành công chứng và đăng ký giao dịch đảm bảo, NVTD phải trực tiếp cùng thực hiện với khách hàng
- Các trƣờng hợp khác không qua công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo phải đƣợc sự chấp thuận của Hội đồng quản trị.
* Giải ngân
Trƣớc khi lập thủ tục cho khách hàng giải ngân, NVTD cần phải kiểm tra tính pháp lý, tính hiệu lực của hợp đồng tín dụng và hợp đồng đảm bảo tiền vay.
* Kiểm tra, giám sát vốn vay
Sau khi giải ngân cho khách hàng, đơn vị cho vay phải thƣờng xuyên theo dõi, kiểm tra giám sát tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng.
48
* Thu nợ gốc, lãi và xử lý phát sinh
Sau khi giải ngân, NVTD có trách nhiệm theo dõi đôn đốc khách hàng trả vốn lãi đầy đủ, đúng hạn cho ngân hàng
3.3.3 Hệ số an toàn vốn CAR
Thực hiện đề án tái cơ cấu hệ thống ngân hàng của ngân hàng nhà nƣớc, Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam đã từng bƣớc lành mạnh hóa tài sản tín dụng, nâng cao hiệu quả kinh doanh và từng bƣớc hƣớng theo tiêu chuẩn quốc tế về hệ số an toàn vốn CAR 8%. Thông qua hoạt động tái cấp vốn của Chính phủ, hoạt động tăng vốn cổ phần, áp dụng cơ chế trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro và tích cực xử lý tài sản đảm bảo, xây dựng và triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 và Thông tƣ 36/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 của Thống đốc NHNN, năng lực tài chính của ngân hàng TMCP Phƣơng Nam đã đƣợc cải thiện nhiều qua các năm.
Bảng 3.6: Hệ số CAR của Southernbank giai đoạn 2010 - 2014 Đơn vị: %
Năm 2010 2011 2012 2013 2014 Trung
bình
Hệ số CAR 9,4 11,86 13,01 13,44 14,25 12,39
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Southernbank 2010-2014
3.3.4 Tình hình nợ xấu
Chất lƣợng tín dụng của các NHTM chủ yếu đƣợc đánh giá thông qua tỷ lệ nợ xấu. Tỷ lệ nợ xấu cao hay thấp phản ánh rõ nét nhất RRTD, ảnh hƣởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Việc có kiểm soát đƣợc tỷ lệ này ở mức thấp hay không chính là biểu hiện rõ ràng cho hiệu quả của hệ thống quản lý rủi ro của ngân hàng. Theo thông lệ quốc tế
49
cho phép tỷ lệ này duy trì ở mức từ 5% trở lại. Đối với các ngân hàng lớn trên thế giới, tỷ lệ này vào khoảng 3%.
Tại Sothernbank tỷ lệ nợ xấu từ năm 2010 đến 2012 đang ở trong giới hạn an toàn theo thông lệ. Tuy nhiên do ảnh hƣởng của những nguyên nhân khách quan, chủ quan mà tỷ lệ này tăng tính cả nợ xấu bán cho công ty quản lý nợ ( VAMC) năm 2013 tỷ lệ này la 6,9%.
Bảng 3.7 Tình hình nợ xấu của Southernbank năm 2010 – 2014
Năm Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Tỷ lệ nợ xấu 1,3% 2,32% 2,7% 6,9% 7,26%
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Southern năm 2010-2014
3.3.5. Những hạn chế và bất cập trong quản lý rủi ro tại Southernbank
* Mô hình quản lý rủi ro tín dụng
Hiện nay ngân hàng đang sử dụng mô hình quản lý rủi ro phân tán chƣa có sự tách bạch giữa các bộ phận Kinh doanh, tác nghiệp và quản lý rủi ro điều này đƣợc thể hiện ở việc cán bộ tín dụng tại Southernbank vừa là ngƣời tiếp thị đồng thời là ngƣời thẩm định và quản lý hồ sơ sau cho vay.
* Chiến lược rủi ro tín dụng chưa rõ ràng.
Chiến lƣợc về RRTD của Southernbank chƣa thực sự rõ rang vẫn chỉ mang tính chất chung chung mà không dựa vào các phân tích cụ thể. Điều này có liên qua trực tiếp tới những bất cập trong hệ thống dự báo và đo lƣờng RRTD của ngân hàng TMCP Phƣơng nam
* Kiểm tra và giám sát tín dụng
Giám sát tín dụng trong đó là một quá trình thu thập, xử lý các thông tin tài chính cũng nhƣ phi tài chính của khách hàng và đƣa ra các giải pháp. Theo tinh thần thông tƣ 02/2013/TT-NHNN , việc giám sát tín dụng thực sự
50
trở nên cần thiết, đặc biệt là cơ sở đển ngân hàng thực hiện việc xếp hạng rủi ro với khách hàng. Từ đó có thể xây dựng những biện pháp phòng ngừa hạn chế cũng nhƣ trích lập và sử dụng hiệu quả dự phòng rủi ro tín dụng. Tuy nhiên tại Southernbank cán bộ tín dụng vừa là tiếp thị, ngƣời thẩm định và ngƣời theo dõi giám sát hồ sơ vay chính vì vậy việc kiểm tra và giám sát hồ sơ tín dụng sau vay không thực sự phát huy đƣợc hiệu quả.
3.4 Nguyên nhân
3.4.1. Nguyên nhân khách quan:
3.4.1.1. Sự ảnh hưởng của môi trường kinh tế không ổn định
Việt Nam chính thức trở thành thành viên của Tổ chức thƣơng mại thế giới WTO đã tạo nhiều thuận lợi cho nền kinh tế. Bên cạnh đó, việc hòa nhập vào sân chơi chung nên những biến động kinh tế thế giới cũng tác động đáng kể đến nền kinh tế của Việt Nam trong thời gian qua nhƣ giá cả biến động bất thƣờng của các mặt hàng nhƣ xăng, dầu, vàng, sắt thép Thị trƣờng bất động sản chƣa có dấu hiệu khởi sắc, gây ảnh hƣởng đáng kể đến kết quả hoạt động tín dụng tại Southern bank.
3.4.1.2. Rủi ro tín dụng phát sinh từ quá trình tự do hóa tài chính, hội nhập quốc tế
Quá trình tự do hóa tài chính, hội nhập quốc tế tạo ra môi trƣờng cạnh tranh gay gắt đối với một số ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh truyền thống của các khách hàng thƣờng xuyên của ngân hàng, khách hàng đối mặt với nguy cơ thua lỗ và quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trƣờng. Nhiều doanh nghiệp chƣa hiểu rõ thông lệ quốc tế khi bƣớc vào cùng một sân chơi, doanh nghiệp Việt Nam về công nghệ còn lạc hậu, thiếu nhân lực giỏi cho quản lý và vận hành công nghệ mới, chƣa thành thạo trong khảo sát, tìm kiếm thị trƣờng tiêu thụ sản phẩm đã quyết định đầu tƣ…Tiêu biểu là lĩnh vực kinh doanh bất động sản, sự gia nhập thị trƣờng của các tập đoàn tài chính
51
có vốn lớn, công nghệ cao và kinh nghiệm quản lý chuyên nghiệp, hiện đại tạo đƣợc uy tín và sự tín nhiệm đối với ngƣời tiêu dùng … gây khó khăn cho các công ty xây dựng trong nƣớc. Sự gia nhập này cũng đã đẩy tỷ suất lợi nhuận của ngành kinh doanh bất động sản lên cao, kéo theo sự dịch chuyển ngành nghề của các doanh nghiệp trong nƣớc và vốn tín dụng của ngân hàng vào sự tăng trƣởng quá mức của thị trƣờng bất động sản.
Ngƣợc lại, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng trong nƣớc và các ngân hàng liên doanh, đã làm cho nợ xấu của ngân hàng trong nƣớc nói chung và Southernbank nói riêng có nguy cơ tăng do sự lựa chọn ngân hàng có sản phẩm tín dụng, dịch vụ tốt của các khách hàng có tiềm lực tài chính lớn.
3.4.1.3. Các nguyên nhân bất khả kháng:
Nền kinh tế Việt Nam còn phụ thuộc nhiều vào sản xuất nông nghiệp và công nghiệp phục vụ nông nghiệp (nuôi trồng, chế biến thực phẩm và nguyên liệu), dầu thô, may gia công…vốn rất nhạy cảm với rủi ro thời tiết. Mặc dù ngành nông nghiệp chiếm tỷ trọng không đáng kể trong tổng dƣ nợ tín dụng của Southernbank tuy nhiên những biến động bất thƣờng của thời tiết trong thời gian qua nhƣ: bão, lụt, hạn hán, mất mùa…cũng là những nguyên nhân gây ra nợ xấu, vƣợt ngoài tầm kiểm soát và mong muốn của bản thân ngân hàng, kể cả các con nợ, ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng của ngân hàng.
3.4.1.4. Môi trƣờng pháp lý chƣa thuận lợi
- Việc triển khai luật và các văn bản đã có vào hoạt động ngân hàng chậm
chạp và còn gặp phải nhiều vướng mắc bất cập:
Cụ thể trong thời gian vừa qua, việc đăng ký giao dịch bảo đảm có ý nghĩa rất quan trọng trong việc công khai và minh bạch các giao dịch bảo đảm. Một mặt, giúp cho ngƣời dân và các doanh nghiệp có thêm cơ hội tiếp
52
cận với các nguồn vốn để phát triển sản xuất, kinh doanh. Mặt khác, hoạt động đăng ký bảo đảm cũng giúp các nhà đầu tƣ, các tổ chức tín dụng, tổ chức và cá nhân khác có nguồn thông tin để tra cứu, tìm hiểu trƣớc khi xem xét, quyết định ký kết hợp đồng nói chung cũng nhƣ hoạt động đầu tƣ và cho vay nói riêng.
Bên cạnh đó, việc đăng ký giao dịch bảo đảm đang còn một số hạn chế đó là các quy định về đăng ký giao dịch bảo đảm đƣợc quy định rải rác tại nhiều văn bản dẫn đến việc tra cứu, áp dụng pháp luật còn gặp nhiều khó khăn. Liên quan đến đăng ký giao dịch bảo đảm có Nghị định 83/2010/NĐ- CP ngày (23/7/2010) về đăng ký giao dịch đảm bảo; Thông tƣ 05/2011/TT- BTP ngày (16/2/2011) của Bộ Tƣ pháp hƣớng dẫn một số vấn đề về đăng ký, cung cấp thông tin về giao dịch bảo đảm, hợp đồng tại Trung tâm đăng ký giao dịch, tài sản của Cục đăng ký Quốc gia giao dịch bảo đảm – Bộ Tƣ pháp. Vì đƣợc quy định ở nhiều văn bản pháp luật nên việc giải thích pháp luật, xác định thẩm quyền, thủ tục đăng ký giao dịch bảo đảm trong nhiều trƣờng hợp còn chƣa thống nhất, chƣa tách bạch và thể hiện rõ thẩm quyền thực hiện đăng ký giao dịch bảo đảm đối với các loại tài sản.
- Sự thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu quả của Ngân hàng Nhà nước:
Chức năng thanh tra, giám sát hoạt động kinh doanh các ngân hàng thƣơng mại của NHNN chƣa thật sự đƣợc phát huy. Với số lƣợng các ngân hàng trên địa bàn hiện nay thì trong năm NHNN chỉ thực hiện thanh tra thực tế tại một ít ngân hàng, phần lớn là giám sát từ xa dựa trên báo cáo hàng tháng, quý của các NHTM. Nhƣ vậy, NHNN chƣa ngăn chặn và phòng ngừa các rủi ro đặc biệt là rủi ro tín dụng tại các NHTM mà chỉ xử lý vụ kiện đã phát sinh. Thực tế cho thấy nếu có sự thanh kiểm tra thực tế của
53
NHNN thì chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng đó đƣợc cải thiện đáng kể do có sự chuyển biến ý thức của CBTD, của lãnh đạo ngân hàng trong việc chấn chỉnh và khắc phục các kiến nghị của thanh tra NHNN.
Thanh tra NHNN hiện nay thiếu về số lƣợng cũng nhƣ chất lƣợng chƣa đƣợc nâng cao, phƣơng pháp thanh tra hiện nay chủ yếu theo phƣơng pháp truyền thống chƣa thật sự cải tiến theo hệ thống thông tin của các NHTM. Có những trƣờng hợp 1 dự án cũng 1 chủ đầu tƣ vay ở 2 ngân hàng khác nhau nhƣng không đƣợc NHNN cảnh báo, có biện pháp ngăn chặn ngay từ đầu đến khi các NHTM chịu tổn thất nặng nề mới can thiệp.
3.4.1.5 Hệ thống thông tin quản lý còn bất cập
Thông tin mà các ngân hàng thƣơng mại cập nhật về khách hàng vay vốn hiện nay chủ yếu là từ khách hàng và từ trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng (CIC). Bên cạnh những hiệu quả đạt đƣợc, CIC hiện nay chƣa cập nhật đƣợc thông tin nhƣ mong đợi của các ngân hàng, CIC chỉ thể