Trong hoạt động kinh doanh c ủa Ngân hàng, hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng nhƣng đây cũng là hoạt động phức tạp và tiềm ẩn nhiều rủi ro. Để hoạt động tín dụng của Ngân hàng có hiệu quả cần phải xây dựng chính sách tín dụng nhất quán và hợp lý, thích ứng với môi trƣờng kinh doanh và phù hợp với đặc điểm của Ngân hàng. Tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng đƣợc thể hiện qua các chỉ tiêu nhƣ doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dƣ nợ. Hình 4.1 cho thấy doanh số cho vay và doanh số thu nợ của Ngân hàng biến động tăng giảm không đều, còn dƣ nợ thì có xu hƣớng tăng dần qua các năm. Và để hiểu rõ hơn, cần đi sâu vào phân tích từng chỉ tiêu.
Bảng 4.1 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dƣ nợ theo thời hạn của BIDV Cần Thơ qua ba năm 2010-2012
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 2012/2011 Số tiền % Số tiền % DSCV 5.351.535 6.295.838 5.558.369 944.303 17,65 (737.469) (11,71) - Ngắn hạn 5.098.074 6.190.553 5.485.241 1.092.479 21,43 (705.312) (11,39) - Trung và dài hạn 253.461 105.285 73.128 (148.176) (58,46) (32.157) (30,54) DSTN 5.025.311 5.884.174 5.331.797 858.863 17,09 (552.377) (9,39) - Ngắn hạn 4.822.490 5.758.465 5.256.679 935.975 19,41 (501.786) (8,71) - Trung và dài hạn 202.821 125.709 75.118 (77.112) (38,02) (50.591) (40,24) Dƣ nợ 1.542.728 1.954.392 2.180.964 411.664 26,68 226.572 11,59 - Ngắn hạn 1.296.644 1.728.732 1.957.294 432.088 33,32 228.562 13,22 - Trung và dài hạn 246.084 225.660 223.670 (20.424) (8,30) (1.990) (0,88)
27
* Doanh số cho vay theo thời hạn
Doanh số cho vay phản ánh quy mô hoạt động cấp tín dụng của Ngân hàng, doanh số cho vay càng cao chứng tỏ thị phần của Ngân hàng rộng và số lƣợng khách hàng nhiều. Nhìn vào bảng số liệu 4.1 cho thấy doanh số cho vay của Ngân hàng có sự biến động tăng giảm qua các năm, năm 2011 doanh số cho vay tăng 944.303 triệu đồng (tỷ lệ tăng 17,65%) so với năm 2010, cho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng đƣợc mở rộng thể hiện ở sự tăng trƣởng của doanh số cho vay. Sang năm 2012 doanh số cho vay đã giảm 737.469 triệu đồng (tỷ lệ giảm 11,71%) so với năm 2011. Sự tăng giảm liên tục này do Ngân hàng bị ảnh hƣởng nhiều của nền kinh tế đang biến động theo chiều hƣớng phức tạp, sự khủng hoảng trầm trọng của nền kinh tế đã làm cho Ngân hàng thận trọng hơn trong khâu cho vay để hạn chế mức rủi ro thấp nhất. Trong đó, doanh số cho vay phần lớn tập trung vào ngắn hạn (chiếm trên 95% doanh số cho vay) và có xu hƣớng tăng vào năm 2011. Nguyên nhân là do nền kinh tế biến động, lạm phát tăng cao, lãi suất khó dự đoán, mặt khác chiếm tỷ trọng lớn trong vốn huy động là nguồn vốn ngắn hạn, do đó đƣa tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn ngày càng cao trong tổng doanh số cho vay còn nhằm mục đích đƣa rủi ro về mức tối thiểu mà vẫn đảm bảo tăng trƣởng tín dụng đồng thời cũng tạo sự luân chuyển vốn nhanh cho Ngân hàng, ngoài ra do mục đích vay của khách hàng là các cơ sở sản xuất nhằm để bổ sung vốn lƣu động, với lại vay ngắn hạn thì lãi suất thấp nên thu hút nhiều khách hàng. Có thể nói tăng cƣờng cho vay ngắn hạn cũng là một biện pháp an toàn kinh doanh trong nền kinh tế biến động không ngừng nhƣ hiện nay. Bƣớc sang năm 2012 cho vay ngắn hạn đã giảm lại. Về khoản cho vay trung và dài hạn thì giảm liên tục qua ba năm, cụ thể là năm 2011 giảm 58,46% so với năm 2010 và năm 2012 giảm 30,54% so với năm 2011. Thời hạn vay luôn tỷ lệ thuận với rủi ro, vì vậy đối với các khoản vay trung và dài hạn luôn đƣợc Ngân hàng chú ý rất kỹ khâu thẩm định, điều này cũng góp phần hạn chế sự tăng trƣởng của doanh số cho vay trung và dài hạn. Ngoài ra, do trong điều kiện kinh tế bất ổn thì việc cho vay trung dài hạn chứa đựng nhiều rủi ro hơn và khi NHNN quy định tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn đƣợc sử dụng để cho vay trung dài hạn đối với NHTM là 30% (tại Điều 5, thông tƣ 15/2009/TT-NHNN ngày 10/8/2009) đã phần nào ảnh hƣởng đến việc cho vay trung dài hạn ngày càng khó khăn hơn.
* Doanh số thu nợ theo thời hạn
Để đảm bảo nguồn vốn luôn lƣu thông hiệu quả trong nền kinh tế thì Ngân hàng cần có những biện pháp thu hồi đƣợc những khoản vay mà Ngân
28
hàng đã giải ngân. Doanh số thu nợ cũng là một chỉ tiêu quan trọng không kém, đây là chỉ tiêu để đánh giá công tác thu nợ của Ngân hàng. Kết quả thu nợ cho thấy doanh số thu nợ qua các năm tỷ lệ thuận với doanh số cho vay, doanh số thu nợ cũng biến động tăng giảm qua ba năm, năm 2011 thu nợ tăng 17,09% so với năm 2010 và năm 2012 giảm 9,39% so với năm 2011. Doanh số thu nợ ngắn hạn cũng biến động tƣơng ứng với tình hình cho vay ngắn hạn. Cho vay ngắn hạn, đồng vốn đƣợc xoay vòng nhanh Ngân hàng có thể tiếp tục cho vay làm doanh số cho vay tăng trong năm 2011, từ đó doanh số thu nợ ngắn hạn cũng tăng theo. Cụ thể là năm 2011 tăng 19,41% so với năm 2010 và năm 2012 giảm 8,71% so với năm 2011. Doanh số thu nợ trung dài hạn giảm trong ba năm qua. Nguyên nhân giảm trong doanh số thu nợ trung dài hạn không phải vì công tác quản lý thu hồi nợ kém mà là do doanh số cho vay trung dài hạn giảm làm doanh số thu nợ cũng tƣơng ứng giảm theo, mặt khác do đầu tƣ trung dài hạn trong vài năm gần đây gặp khó khăn chủ yếu là thị trƣờng bất động sản diễn biến trầm lắng, doanh số cho vay trung dài hạn thấp nên khoản thu hồi giảm. Kinh doanh gặp khó khăn nên khả năng hoàn trả nợ của các doanh nghiệp cũng bị ảnh hƣởng, các doanh nghiệp không thể hoàn trả các khoản nợ đúng hạn.
* Dư nợ theo thời hạn
Tổng dƣ nợ cho vay của Ngân hàng liên tục tăng qua ba năm c ụ thể nhƣ năm 2011 tăng 26,68% so với năm 2010, năm 2012 dƣ nợ cho vay tăng 11,59% so với năm 2011. Với chiến lƣợc mở rộng thị trƣờng, doanh số cho vay của Ngân hàng tăng kéo theo cả thu hồi nợ và dƣ nợ cùng tăng, ngoài ra dƣ nợ tăng còn do những khoản nợ trung dài hạn chƣa đến hạn trả. Xét đến dƣ nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng trên 88% tổng dƣ nợ cho vay, dƣ nợ cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng thấp hơn trên 10% tổng dƣ nợ cho vay. Qua đây thấy đƣợc cơ cấu tín dụng của Ngân hàng vẫn nghiêng về phía tín dụng ngắn hạn, cho vay ngắn hạn vẫn chiếm ƣu thế hơn, cho thấy Ngân hàng thực hiện khá tốt chủ trƣơng hạn chế cho vay trung và dài hạn, tăng cƣờng cho vay ngắn hạn. Đây cũng là một trong những biện pháp hạn chế rủi ro khá tốt cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Tuy nhiên, phần lớn dƣ nợ là ngắn hạn thì thời gian đáo hạn các khoản nợ rất nhanh nên các khoản nợ này sẽ dễ dàng trở thành những khoản nợ xấu nếu doanh nghiệp không thể ho àn trả kịp thời gian.
Tóm lại, để có đƣợc kết quả khả quan nhƣ trên là do Ngân hàng chú trọng quan hệ tín dụng đối với những khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng đƣợc điều hành chủ động, linh hoạt,
29
kịp thời, đảm bảo tuân thủ chỉ đạo của NHNN tăng trƣởng tín dụng đƣợc kiểm soát chặt chẽ đồng thời kết hợp với kiểm soát chất lƣợng tín dụng để hoạt động tín dụng của Ngân hàng an toàn và hiệu quả; góp phần bình ổn thị trƣờng tiền tệ, ổn định kinh tế vĩ mô phù hợp với diễn biến thị trƣờng và tình hình nguồn vốn của Ngân hàng.
Bảng 4.2 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dƣ nợ theo thời hạn của BIDV Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 - 2013
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % DSCV 2.639.267 2.694.679 55.412 2,10 - Ngắn hạn 2.611.129 2.617.395 6.266 0,24 - Trung và dài hạn 28.138 77.284 49.146 174,66 DSTN 2.616.412 2.805.455 189.043 7,23 - Ngắn hạn 2.576.555 2.738.227 161.672 6,27 - Trung và dài hạn 39.857 67.228 27.371 68,67 Dƣ nợ 1.977.247 2.070.188 92.941 4,70 - Ngắn hạn 1.763.306 1.836.462 73.156 4,15 - Trung và dài hạn 213.941 233.726 19.785 9,25
Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp BIDV Cần Thơ
Nhìn chung, doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2013 tăng so với cùng kỳ năm trƣớc. Cụ thể, doanh số cho vay ngắn hạn 6 tháng đầu năm nay đạt 2.617.395 triệu đồng, tốc độ tăng 0,24 % so với 6 tháng đ ầu năm 2012. Còn doanh số cho vay trung và dài hạn 6 tháng đầu năm 2013 tăng mạnh với tốc độ tăng là 174,66% so với cùng kỳ năm trƣớc, do chính sách hỗ trợ lãi suất cho vay của Chính phủ và NHNN đã tạo động lực cho việc vay vố n phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. Cùng với sự nỗ lực của Ngân hàng trong việc áp dụng chính sách ƣu đãi đối với những khách hàng truyền thống, khách hàng có định hạng tín dụng nội bộ từ A trở lên, có quan hệ tín dụng tốt, không có nợ cơ cấu, nợ quá hạn, trong đó ƣu tiên khách hàng mới, khách hàng tiềm năng với mức lãi suất khá thấp nhằm để hỗ trợ doanh nghiệp. Qua đó thấy đƣợc tín hiệu vui cho sản xuất, kinh doanh của các doanh nghiệp nói riêng, kinh tế địa phƣơng nói chung. Các doanh nghiệp đã tiếp cận đƣợc nguồn vốn vay ƣu đãi của Ngân hàng cần cơ cấu lại sản xuất, kinh doanh để phát huy tối đa hiệu quả sử dụng vốn, giữ vững mối quan hệ tín dụng với Ngân hàng. Trong năm 2012 việc thực hiện giảm lãi suất huy động và cho vay cùng
30
với việc thực hiện hạn mức tín dụng, đi đôi với đẩy mạnh thanh tra, giám sát, đã tạo ra những tác động tích cực cho thị trƣờng tiền tệ năm 2013.
Để đảm bảo nguồn vốn luôn đƣợc lƣu thông hiệu quả thì Ngân hàng cần có những biện pháp thu hồi đƣợc những khoản vay mà Ngân hàng đã gi ải ngân. Tình hình thu nợ của Ngân hàng trong 6 tháng đ ầu năm nay có xu hƣớng tăng so với cùng kỳ năm trƣớc. Trong đó, doanh số thu nợ ngắn hạn của BIDV Cần Thơ chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thu nợ và tăng 6,27% so với cùng kỳ năm 2012, doanh số thu nợ trung và dài hạn cũng tăng lên. Do doanh số cho vay ngắn hạn trong 6 tháng đầu năm nay tăng đã dẫn đến sự tăng theo của doanh số thu nợ ngắn hạn. Song song đó, doanh số thu nợ trung và dài hạn trong 6 tháng đầu năm nay cũng tăng theo sự tăng lên của doanh số cho vay trung dài hạn. Trong quá trình thực hiện cho vay thì thu nợ cũng là khâu quan trọng đƣợc Ngân hàng đ ặc biệt quan tâm. Thu nợ tăng cho thấy đó là tín hiệu đáng mừng, nhờ cán bộ Ngân hàng đã tích cực trong việc theo dõi, giám sát, đôn đốc khách hàng trả nợ cũng nhƣ sự hiệu quả trong điều kiện cấp tín dụng đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng. Bên cạnh đó, Ngân hàng đã có những biện pháp kịp thời tháo gỡ những khó khăn đối với khách hàng vay vốn, giúp họ có điều kiện tiếp tục ổn định sản xuất, đảm bảo việc thu hồi nợ một cách chắc chắn.
Do tốc độ doanh số cho vay tăng tƣơng đƣơng với tốc độ tăng của thu nợ nên dƣ nợ tăng là điều hiển nhiên. Trong tổng dƣ nợ thì dƣ nợ từ nghiệp vụ cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn cũng nhƣ doanh số cho vay và doanh số thu nợ. Cụ thể, dƣ nợ ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2013 tăng 73.156 triệu đồng, tƣơng đƣơng 4,15% so với cùng kỳ năm trƣớc; dƣ nợ trung dài hạn 6 tháng đầu năm 2013 cũng tăng 19.785 triệu đồng, tƣơng đƣơng 9,25% so với cùng kỳ năm 2012. Sự gia tăng dƣ nợ trung dài hạn của Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm nay cho thấy bên cạnh việc chú trọng cho vay ngắn hạn, Ngân hàng cũng quan tâm đến những khoản đầu tƣ dài hạn mặc dù nó chứa đựng nhiều rủi ro hơn so với các khoản cho vay ngắn hạn nhƣng nó mang l ại nguồn thu cao cho Ngân hàng đồng thời tạo điều kiện gắn kết lâu dài hơn giữa Ngân hàng và khách hàng. Mặc dù 6 tháng đầu năm nay tín dụng có xu hƣớng gia tăng tuy mức độ tăng không cao nhƣng đã phần nào thể hiện đƣợc thị trƣờng tiền tệ tiếp tục diễn biến theo xu hƣớng tích cực nhờ sự điều hành linh ho ạt của NHNN.