NHÁNH CẦN THƠ TỪ NĂM 2010 ĐẾN THÁNG 6 NĂM 2013
Ngân hàng thƣơng mại là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng. Nó cũng nhƣ các tổ chức kinh doanh khác, luôn có mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận. Có thể nói rằng lợi nhuận là yếu tố cụ thể nhất nói lên kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nó là hiệu số giữa tổng thu nhập và tổng chi phí. Ngân hàng luôn quan tâm đến vấn đề làm thế nào để có thể đạt đƣợc lợi nhuận cao nhất với mức độ rủi ro thấp nhất. Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh c ủa Ngân hàng để thấy đƣợc tình hình thu, chi và mức độ lãi lỗ trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, nó đƣợc thể hiện qua bảng số liệu sau:
16
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Cần Thơ 2010 - 2012
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011
Số tiền % Số tiền %
1.Thu nhập 280.413 256.435 249.847 (23.978) (8,55) (6.588) (2,57) - Thu từ lãi 264.087 235.926 230.660 (28.161) (10,66) (5.266) (2,23)
- Thu ngoài lãi 16.326 20.509 19.187 4.183 25,62 (1.322) (6,45)
2.Chi phí 259.526 245.279 241.362 (14.247) (5,49) (3.917) (1,60) - Chi phí trả lãi 223.174 190.709 178.045 (32.465) (14,55) (12.664) (6,64)
- Chi phí ngoài lãi 36.352 54.570 63.317 18.218 50,12 8.747 16,03
3.Lợi nhuận 20.887 11.156 8.485 (9.731) (46,59) (2.671) (23,94)
Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp BIDV Cần Thơ
* Thu nhập
Đây là chỉ tiêu thể hiện quy mô hoạt động của Ngân hàng, nếu chỉ tiêu này tăng cao chứng tỏ quy mô hoạt động của Ngân hàng đang mở rộng, thị phần của Ngân hàng đang tăng lên. Ngƣợc lại, cho thấy hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đang gặp khó khăn. Trong thu nhập của Ngân hàng, thu từ lãi chiếm tỷ trọng rất lớn trên 90% tổng thu nhập của Ngân hàng trong ba năm qua. Có thể nói thu nhập từ hoạt động tín dụng góp phần quan trọng trong tổng thu nhập của Ngân hàng, để đƣợc nhƣ vậy là nhờ vào sự không ngừng nỗ lực của cán bộ nhân viên Ngân hàng, các sản phẩm tiền gửi đƣợc triển khai liên tục, đa dạng với mức lãi suất hấp dẫn, chính sách ƣu đãi để thu hút nhiều khách hàng đến với Ngân hàng.
Năm 2011 thu từ lãi giảm 10,66% so với năm 2010, do trong năm này Chính phủ đã ban hành Nghị quyết số 11/NQ-CP ngày 24/02/2011 nhằm kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô. Trƣớc tác động của chính sách thắt chặt tiền tệ làm cho lãi suất huy động tăng ở những tháng đầu năm đã đẩy lãi suất cho vay tăng cao, khiến doanh nghiệp không mặn mà với việc vay vốn Ngân hàng. Ngoài ra, do kinh tế khó khăn, hàng hóa tiêu thụ chậm, hàng tồn kho tăng cao khiến nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng phá sản, hoặc phải thu hẹp quy mô. Và chủ trƣơng hạ lãi suất vào những tháng cuối năm 2011 của NHNN đã làm cho lãi suất giảm mạnh, đó là những nguyên nhân ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Ngƣợc lại, thu ngoài lãi lại tăng lên 25,62% so với năm 2010, tuy thu ngoài lãi chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nhập của Ngân hàng và chủ yếu là thu từ ho ạt động dịch vụ nhƣng qua đó cũng cho thấy N gân hàng đang rất chú tro ̣ng đến các hoa ̣t đô ̣ng di ̣ch vụ , không
17
ngƣ̀ng tăng cƣờng mở rô ̣ng thêm nhiều di ̣ch vụ tốt , hiện đa ̣i nhằm mang đến cho khá ch hàng s ự phục vụ tốt nhất , góp phần mang lại một khoản thu nhâ ̣p đáng kể cho N gân hàng . Do thu từ lãi giảm nhiều hơn so với sự tăng lên của thu ngoài lãi nên dẫn đến tổng thu nhập của Ngân hàng năm 2011 giảm 8,55% so với năm 2010.
Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp BIDV Cần Thơ
Hình 3.2 Thu nhập của BIDV Cần Thơ giai đoạn 2010 - 2012
Sang năm 2012, tổng thu nhập tiếp tục giảm, do đây là năm mà quá trình tái cấu trúc nền kinh tế của Chính phủ đang ở bƣớc đầu, đặc biệt là tái cấu trúc ngành ngân hàng, còn trên thế giới thì khủng ho ảng nợ công Châu Âu vẫn đang diễn ra cho nên năm này vẫn là năm khó khăn đối với nền kinh tế nói chung và ngành ngân hàng nói riêng. Việc khó tiêu thụ đƣợc hàng hóa khiến nhiều doanh nghiệp không có nhu cầu vay vốn mặc dù lãi suất đã giảm, dẫn đến đầu ra của Ngân hàng gặp khó khăn, tín dụng tăng trƣởng chậm. Ảnh hƣởng đến thu từ lãi của Ngân hàng không cao trong năm 2012, giảm 2,23% so với năm 2011 và Ngân hàng đã luôn tuân thủ quy định về trần lãi suất cho vay của NHNN, thực hiện nhiều chính sách giảm lãi suất cho vay. Đặc biệt, trong năm này BIDV đã hoàn tất quá trình cổ phần hóa và chính thức chuyển đổi từ một ngân hàng quốc doanh sang ngân hàng TMCP. Và thực tế cho thấy thu nhập của Ngân hàng tuy gi ảm nhƣng so với năm 2011 thì giảm ít hơn, qua đó chứng tỏ Ngân hàng đã từng bƣớc đƣợc ổn định và hoạt động tốt.
* Chi phí
Ngoài thu nhập thì chi phí cũng là yếu tố quan trọng ảnh hƣởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh. Một kết quả kinh doanh tốt thì không chỉ quan tâm đến việc tạo ra thu nhập ở mức cao mà cần phải kiểm soát đƣợc chi phí ở mức hợp lý.
Cùng với sự giảm xuống của thu nhập thì chi phí của Ngân hàng cũng
18
giảm theo qua các năm. Chi phí giảm thể hiện Ngân hàng kiểm soát tốt chi phí của mình.
Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp BIDV Cần Thơ
Hình 3.3 Chi phí của BIDV Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012
Trong tổng chi phí của Ngân hàng, chi phí lãi luôn chiếm tỷ trọng lớn so với chi phí ngoài lãi, khoảng 70% - 80% trong tổng chi phí. Chi phí lãi bao gồm chi trả tiền gửi và chi trả tiền vay liên tục giảm. Nguyên nhân là do lãi suất huy động giảm làm cho chi phí để chi trả tiền lãi của Ngân hàng giảm, vì trong năm 2011 NHNN chính thức áp trần lãi suất và sang năm 2012 NHNN liên tiếp hạ trần lãi suất huy động, có tới 6 lần giảm lãi suất huy động, đã ít nhiều làm ảnh hƣởng đến ho ạt động của Ngân hàng. Khác với chi phí lãi, chi phí ngoài lãi gồm chi phí ho ạt động dịch vụ, chi phí dự phòng rủi ro và chi phí khác, liên tục tăng 50,12% (năm 2011/2010) và 16,03% (năm 2012/2011). Do trong bối cảnh nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trong thị trƣờng tài chính tiền tệ cũng gặp không ít khó khăn nên để đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng phải tăng chi phí dự phòng rủi ro làm chi phí ngoài lãi tăng.
* Lợi nhuận
Lợi nhuận là thƣớc đo đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, việc quản lý cân đối giữa thu nhập và chi phí sẽ tạo ra nhiều lợi nhuận. Trong ba năm qua tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng biến động theo chiều hƣớng giảm. Cụ thể năm 2011 lợi nhuâ ̣n trƣớc thuế Ngân hàng giảm 46,59% so vớ i năm 2010. Năm 2011 là một năm đầy biến động đối với hoạt động Ngân hàng, lãi suất huy động tăng cao trong những tháng đ ầu năm khiến lãi suất cho vay điều chỉnh không kịp thời. Do chính sách thắt chặt tiền tệ chống lạm phát của NHNN nên những tháng cuối năm lãi suất lại giảm mạnh để ngăn chặn tình trạng suy giảm của nền kinh tế. Những biến động trên
19
làm cho ho ạt động của Ngân hàng gặp không ít khó khăn. Bƣớc sang năm 2012 lợi nhuận tiếp tục giảm 23,94% so với năm 2011. Sở dĩ lợi nhuận giảm là do trong bối cảnh nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn, đình trệ trong sản xuất kinh doanh, rủi ro đối với hoạt động Ngân hàng vì thế cũng gia tăng nên Ngân hàng đã tăng trích lập dự phòng rủi ro để đảm bảo an toàn hoạt động. Bên cạnh đó, Ngân hàng còn chấp nhận giảm lãi để chia sẻ khó khăn cùng doanh nghiệp, là Ngân hàng tiên phong, đi đầu trong việc giảm lãi suất nhằm tìm giải pháp tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp có nhu cầu về vốn để thúc đẩy sản xuất, giảm đƣợc hàng tồn kho. Ngân hàng đã tích cực chủ động trong việc thực hiện chủ trƣơng chính sách c ủa Ngân hàng Nhà nƣớc và Chính phủ, việc hạ lãi suất cho vay trong khi lãi suất tiền gửi vẫn thực hiện theo cam kết, trong đó lớn nhất là đợt giảm lãi suất kể từ ngày 15/7/2012 theo chỉ đạo của Thống đốc NHNN về việc đƣa lãi suất cho vay về mức tối đa 15%, đó chính là nguyên nhân ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Tuy phải đối mặt với rất nhiều khó khăn nhƣng với nỗ lực và cố gắng vƣợt bậc của tập thể cán bộ công nhân viên, BIDV Cần Thơ đã đạt đƣợc những kết quả đáng ghi nhận là hoạt động qua các năm đều có lãi.
Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Cần Thơ 6 tháng đầu 2013
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % 1.Thu nhập 136.519 110.673 (25.846) (18,93) - Thu từ lãi 127.549 88.049 (39.500) (30,97) - Thu ngoài lãi 8.970 22.624 13.654 152,22 2.Chi phí 131.023 95.198 (35.825) (27,34) - Chi phí trả lãi 105.964 64.921 (41.043) (38,73) - Chi phí ngoài lãi 25.059 30.277 5.218 20,82 3.Lợi nhuận 5.496 15.475 9.979 181,57
Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp BIDV Cần Thơ
Qua bảng số liệu trên cho thấy thu nhập 6 tháng đầu năm 2013 giảm 18,93% so với cùng kỳ năm 2012 là do lãi suất cho vay của Ngân hàng giảm đã ảnh hƣởng đến thu từ lãi của Ngân hàng giảm. Về chi phí hoạt động của Ngân hàng thì giảm tới 27,34% so với cùng kỳ năm 2012. Do chi phí giảm lớn hơn thu nhập nên đã giúp cải thiện lợi nhuận của Ngân hàng, dẫn đến lợi nhuận tăng 9.979 triệu đồng, tƣơng ứng mức tăng là 181,57%, cho thấy tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng tƣơng đối khả quan. Với sự tăng
20
trƣởng lợi nhuận ở 6 tháng đầu năm cao sẽ mang lại một lợi nhuận tốt cho Ngân hàng ở cả cuối năm 2013 và khẳng định uy tín, chất lƣợng c ủa Ngân hàng ngày càng tốt. Diễn biến thị trƣờng năm 2013 vẫn còn khó khăn thì không chỉ hoạt động của ngành ngân hàng mà tất cả các lĩnh vực khác đều khó tránh khỏi ảnh hƣởng. Song với BIDV Cần Thơ có bộ máy quản trị tốt, có sức cạnh tranh trên thị trƣờng và biết nắm bắt cơ hội, thì sẽ tiếp tục phát triển bền vững và đạt kết quả kinh doanh khả quan, do đó có thể nói năm 2013 là một năm đầy hứa hẹn với Ngân hàng.