ĐẠI DƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ TỪ NĂM 2011 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014
Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thể hiện thực trạng kinh doanh, tình hình thu nhập, chi phí và lợi nhuận của ngân hàng,là chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng, hiệu quả kinh tế các hoạt động của ngân hàng đồng thờ nếu kết quả kinh doanh tốt cũng tạo đƣợc uy tín và lòng tin cho kháchhàng. Sau khi tìm hiểu về quá trình hình thành và phát triển, chức năng cũng nhƣ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Đại Dƣơng – Chi nhánh Cần Thơ, để hiểu rõ hơn kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 tác giả tiến hành tìm hiểu các hình và bảng sau:
Nguồn: Phòng Kế toán – Ngân quỹ Oceanbank – Chi nhánh Cần Thơ.
Hình 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh OceanBank Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013. 34.044 39.159 29.651 30.353 34.948 28.108 3.691 4.211 1.543 0 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 2011 2012 2013 Tổng thu nhập Tổng chi phí Lợi nhuận Triệu đồng Triệu đồng Năm
21
Bảng 3.1 Tổng thu nhập, chi phí và lợi nhuận của OceanBank Cần Thơ giai đoạn 2011 đến 2013.
Chỉ tiêu
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Triệu
đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng % Triệu đồng % Thu nhập lãi 33.210 37.835 28.520 4.625 13,93 (9.315) (24,62) Thu nhập phi lãi 834 1.324 1.131 490 58,75 (193) (14,58) Thu nhập từ
hoạt động DV 269 617 744 348 129,37 127 20,58 Thu nhập khác 565 707 387 142 25,13 (320) (45,26) Tổng thu nhập 34.044 39.159 29.651 5.115 15,02 (9.508) (24,28) Chi phí lãi 24.835 26.860 19.891 2.025 8,15 (6.969) (25,95) Chi phí phi lãi 5.518 8.088 8.217 2.570 46,57 129 1,59 Chi phí từ hoạt động DV 135 252 213 117 86,67 (39) (15,48) Chi phí hoạt động 5.375 5.401 5.462 26 0,48 61 1,13 Chi phí dự phòng rủi ro TD 0 2.415 2.449 2.415 x 34 1,41 Chi phí khác 8 20 93 12 150,00 73 365,00 Tổng chi phí 30.353 34.948 28.108 4.595 15,14 (6.840) (19,57) Lợi nhuận 3.691 4.211 1.543 520 14,09 (2.668) (63,36)
Nguồn: Phòng Kế toán – Ngân quỹ Oceanbank – Chi nhánh Cần Thơ.
Bảng 3.2 Cơ cấu thu nhập, chi phí của ngân hàng giai đoạn 2011 – 2013. Đơn vị: %
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
Thu nhập lãi 97,55 96,62 96,19
Thu nhập phi lãi 2,45 3,38 3,81
Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 0,79 1,58 2,51
Thu nhập khác 1,66 1,81 1,31
Tổng thu nhập 100 100 100
Chi phí lãi 81,82 76,86 70,77
Chi phí phi lãi 18,18 23,14 29,23
Chi phí từ hoạt động dịch vụ 0,44 0,72 0,76 Chi phí hoạt động 17,71 15,45 19,43 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng x 6,91 8,71
Chi phí khác 0,03 0,06 0,33
Tổng chi phí 100 100 100
Nguồn: Phòng Kế toán – Ngân quỹ Oceanbank – Chi nhánh Cần Thơ.
Tổng thu nhập:
Tổng thu nhập của ngân hàng tăng, giảm không đều qua các năm 2011, 2012, 2013 và thu nhập lãi luôn chiếm trên 95% tổng thu nhập của ngân hàng,
22
đây là điều dễ hiểu vì hoạt động tín dụng luôn là hoạt động chính của các ngân hàng. Do vậy, sự biến động của thu nhập lãi quyết định rất lớn đến tổng thu nhập của ngân hàng. Cụ thể, năm 2012 tổng thu nhập của ngân hàng tăng 15,02% tƣơng đƣơng 5.115 triệu đồng so với năm 2011 do tất cả các khoản thu nhập đều tăng lên, điều đặc biệt là do trong năm này, mức lãi suất cho vay cao đã hạn chế các doanh nghiệp vay vốn sản xuất kinh doanh,không thuận lợi cho việc phát triển hoạt động tín dụng. Trong khi đó, hoạt động thanh toán và cung ứng các sản phẩm, dịch vụ lạiđƣợc khách hàng quan tâm sử dụng bởi tính thiết thực và ứng dụng cao nên đã giúp OceanBank Cần Thơcải thiện với thu nhập từ hoạt động dịch vụ năm 2012 tăng 129,37% so với năm 2011, nhƣng thu nhập từ hoạt động dịch vụ vẫn chiếm một tỷ trọng rất nhỏ chƣa đầy 2% trong tổng thu nhập của OceanBank Cần Thơ. Nhƣng đến năm 2013 thì tổng thu nhập của OceanBank Cần Thơ lại giảm 24,28% tƣơng đƣơng 9.508 triệu đồng so với năm 2012, tuy thu nhập từ hoạt động dịch vụ năm 2013 tiếp tục tăng thêm 20,58% tuy nhiên nó chỉ chiếm một phần rất nhỏ trong tổng thu nhập nên tổng thu nhập của ngân hàng vẫn giảm, nguyên nhân là do thu nhập lãi – khoảng thu nhập chiếm trên 96% trong tổng thu nhập giảm 24,26%. Thêm vào đó, các khoản thu nhập khác cũng giảm nên đã làm cho tổng thu nhập của năm 2013 giảm theo. Thu nhập lãi của OceanBank Cần Thơ năm 2013 giảm mạnh là do sự khó khăn của thị trƣờng cho vay nói chung, lãi suất cho vay của OceanBank Cần Thơ trong năm này chỉ vào khoảng 13 – 14% trong khi năm 2012 lên đến 19 – 20%, thêm vào đó là để thực hiện theo chính sách của Nhà nƣớc nhằm hỗ trợ các cá nhânvà doanh nghiệp, OceanBank Cần Thơ đã áp dụng chƣơng trình cho vay phá giá lãi suất chỉ với lãi suất 5,91%/năm thấp nhất từ trƣớc tới nay nên đã làm cho thu nhập lãi của ngân hàng giảm rất nhiều.
Tổng chi phí:
Cũng tƣơng tự nhƣ thu nhập thì chi phí của OceanBank Cần Thơ cũng tăng giảm không đều qua các năm và trong cơ cấu tổng chi phí thì chi phí lãi luôn chiếm tỷ trọng cao hơn chi phí phi lãi và chiếm hơn 70% trong tổng chi phí. Ngân hàng mới đƣợc thành lập vào tháng 12/2011 nên chƣa có chi phí dự phòngrủi ro tín dụng vì hầu hết các khoản nợ đều chƣa quá hạn. Đến năm 2012, tổng chi phí tăng 4.595 triệu đồng tƣơng đƣơng 15,14% so với năm 2011, nguyên nhân năm 2012 chi phí tăng lên là do chi phí lãi của ngân hàng tăng bởi Chi nhánh OceanBank Cần Thơ chỉ mới đƣợc thành lập hơn một năm nên để thu hút khách hàng gửi tiền vào ngân hàng,ngân hàng đã cho ra đời nhiều sản phẩm tiết kiệm với những tính năng vƣợt trội đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng nhƣ tiết kiệm trả lãi trƣớc , tiết kiệm trả lãi cuối kỳ, tiết kiệm trả lãi định kỳ, tiết kiệm rút gốc linh hoạt , … Thêm vào đó là do trong
23
bối cảnh thiếu vắng các kênh đầu tƣ hiệu quả thì gửi tiết kiệm vẫn là kênh đầu tƣ đƣợc lựa chọn nhiều nhất bởi tính antoàn và tỷsuất lợi nhuâ ̣n chấp nhâ ̣n đƣợc. Điều này đã làm cho vốn huy động của ngân hàng tăng lên làm chi phí lãi cũng tăng theo. Bên cạnh đó, tổng chi phí của OceanBank Cần Thơ năm 2012 tăng lên còn do trong năm này ngân hàng bắt đầu xuất hiện một số khoản nợ quá hạn làm chi phí dự phòng rủi ro tín dụng tăng lên. Ngoài các khoản chi trên thì khoản chi phí từ hoạt động dịch vụ của ngân hàng cũng tăng lên đáng kể đến 86,67% để có thể đáp ứng đƣợc nhu cầu ngày càng cao của khách hàng khi sử dụng các sản phẩm dịch vụ. Hơn nữa, chi phí của năm 2012 tăng còn do ngân hàng chuẩn bị đầu tƣ cho việc thay đổi hệ thống nhận diện thƣơng hiệu và dời vị trí của chi nhánh vào năm 2013. Đến năm 2013, thì tổng chi phí của ngân hàng lại giảm 6.840 triệu đồng tƣơng đƣơng 19,57% so với năm 2012, nguyên nhân chủ yếu là do chi phí lãi của OceanBank Cần Thơ giảm, tuy các khoản chi phí khác có tăng nhƣng không đáng kể. Nguyên nhân chủ yếu làm cho chi phí lãi năm này giảm là do ảnh hƣởng của việc giảm trần lãi suất huy động của NHNN, trần lãi suất huy động lúc này đối với tiền gửi kỳ hạn từ 1 tháng đến dƣới 6 tháng chỉ có 7%/năm thấp hơn 50% so với thời điểm năm 2011.
Lợi nhuận:
Mặc dù chi nhánh hạch toán phụ thuộc nhƣng việc lấy tổng thu nhập trừ tổng chi phí ra lợi nhuận để thấy rõ hơn hiệu quả hoạt động của chi nhánh qua các năm. Do ảnh hƣởng của tốc độ tăng trƣởng không đều của thu nhập và chi phí nên lợi nhuận từ năm 2011 – 2013 của OceanBank Cần Thơ cũng tăng giảm không đều. Năm 2012 là năm ngân hàng phát triển mạnh hoạt động bán lẻ nên không ngừng đầu tƣ phát triển những sản phẩm sáng tạo với công nghệ cao nhƣ mở tài khoản chỉ bằng 1 tin nhắn, cho vay tiêu dùng siêu tốc,... nên lợi nhuận của OceanBank Cần Thơ năm 2012 tăng 14,09% so với năm 2011. Đến năm 2013, lợi nhuận của ngân hàng lại giảm đến 63,36% so với năm 2012, nguyên nhân là do tổng thu nhập và tổng chi phí đều giảm nhƣng tốc độ giảm của tổng thu nhập nhanh hơn tốc độ giảm tổng chi phí, thu nhập năm 2013 giảm mạnh nhƣ vậy là do năm 2013 NHNN lại tiếp tục hạ trần lãi suất cho vay xuống. Thêm vào đó, năm 2013 tăng trƣởng kinh tế tại Thành phố Cần Thơ là thấp nhất trong 12 năm trở lại đây (Theo Tiến sĩ Võ Hùng Dũng - Giám đốc VCCI Cần Thơ), nợ xấu của các ngân hàng nói chung tại địa bàn đang tăng lên đáng kể nên để đảm bảo an toàn thì ngân hàng cũng nên cẩn trọng hơn trong việc thẩm định và giải ngân, làm cho lợi nhuận của ngân hàng giảm.
Nhìn chung, từ năm 2011 – 2013, cơ cấu thu nhập chi phí không có nhiều biến động nhƣng lợi nhuận củaOceanBank Cần Thơ vẫn còn sự tăng, giảm không ổn định. Tuy nhiên, so với các ngân hàng khác lợi nhuận năm
24
2013 âm thì kết quả kinh doanh của OceanBank – Chi nhánh Cần Thơ vẫn tƣơng đối tốt, chi phí lãi và thu nhập lãi vẫn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng thu nhập và chi phí của ngân hàng.
Để có thể hiểu rõ hơn về xu hƣớng thay đổi của doanh thu, chi phí, lợi nhuận của ngân hàng trong thời gian tới, chúng ta cũng cần xem xét tổng thu nhập, chi phí và lợi nhuận của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 với 6 tháng đầu năm 2014.
Bảng 3.3 Tổng thu nhập, chi phí, lợi nhuận OceanBank Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2013 và 2014. Chỉ tiêu 6T2013 6T2014 6T2013 với 6T2014 Triệu đồng % Triệu đồng % Triệu đồng % Thu nhập lãi 16.430 95,53 20.548 96,22 4.118 25,06 Thu nhập ngoài lãi 768 4,47 807 3,78 39 5,08 Thu nhập từ hoạt động
DV 441 2,56 463 2,17 22 4,99
Thu nhập khác 327 1,90 344 1,61 17 5,20 Tổng thu nhập 17.198 100 21.355 100 4.157 24,17 Chi phí lãi 12.326 76 13.578 74,36 1.252 10,16 Chi phí ngoài lãi 3.892 24 4.683 25,64 791 20,32 Chi phí từ hoạt động DV 118 0,73 105 0,57 (13) (11,02) Chi phí hoạt động 3.101 19,12 3.880 21,25 779 25,12 Chi phí dự phòng rủi ro TD 649 4 698 3,82 49 7,55 Chi phí khác 24 0,15 0 0 (24) (100) Tổng chi phí 16.218 100 18.261 100 2.043 12,60 Lợi nhuận 980 3.094 2.114 215,71
Nguồn: Tổng hợp từ Phòng Kế toán – Ngân quỹ OceanBank – Chi nhánh Cần Thơ.
Từ bảng 3.3 ta thấy trong 6 tháng năm 2014 lợi nhuận của ngân hàng tăng đến 215,71% so với cùng kỳ năm trƣớc. Nguyên nhân là do đặc trƣng của khu vực Cần Thơ, trong khoảng thời gian này tăng trƣởng tín dụng là 11,34% gấp 3 lần so với tốc độ tăng trƣởng vốn huy động (3,33%), tốc độ tăng trƣởng tín dụng và huy động của OceanBank Cần Thơ cũng không nằm ngoài tốc độ tăng trƣởng của toàn hệ thống vì nhu cầu vay vốn ở khu vực này rất cao.
Trong thu nhập thì thu nhập lãi ngày càng chiếm tỷ trọng cao, đây là dấu hiệu tốt vì đây là mảng hoạt động chính của ngân hàng, nhƣng đây cũng là hoạt động mang lại không ít rủi ro nên bên cạnh đó ngân hàng cũng đã không ngừng phát triển thêm các mảng dịch vụ khác.
Về chi phí thì tỷ trọng chi phí lãi trong tổng chi phí tuy có giảm nhƣng chi phí lãi vẫn tăng so với cùng kỳ năm trƣớc do tốc độ tăng trƣởng vốn huy
25
động giai đoạn này tƣơng đối cao mặc dù lãi suất huy động phần nào đã giảm do ảnh hƣởng của trần lãi suất. Xét các khoản thu ngoài lãi và chi ngoài lãi thì chi phí từ hoạt động dịch vụ giảm nhƣng thu nhập từ hoạt này động này lại tăng trƣởng so với cùng kỳ năm trƣớc do ngân hàng không ngừng đầu tƣ phát triển công nghệ để các giao dịch ngày càng tiện lợi hơn, rút ngắn thời gian giao dịch giúp ngân hàng tiết kiệm đƣợc chi phí và thu hút đƣợc nhiều khách hàng sử dụng hơn. Điều này cho thấy các hoạt động dịch vụ ngày càng đƣợc ngân hàng quan tâm và phát triển hơn.
26
CHƢƠNG 4
THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢDỊCH VỤBÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƢƠNG VIỆT NAM
CHI NHÁNH CẦN THƠ
4.1 KHÁI QUÁT NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ
Nguồn vốn đóng vai trò quan trọng trong quá trình hoạt động của ngân hàng. Ngân hàng phải có một nguồn lớn đủ mạnh để đảm bảo khả năng chi trả và đáp ứng nhu cầu vay vốn trên thị trƣờng, góp phần mang lại thu nhập cho khách hàng cũng nhƣ tạo lợi nhuận cho ngân hàng. Nguồn vốn của Chi nhánhNgân hàng TMCP Đại Dƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ chủ yếu đƣợc hình thành từ 3 nguồn chính: vốn huy động, vốn điều chuyển, vốn khác.
Nhìn chung, tổng nguồn vốn của OceanBank Cần Thơ tăng trƣởng liên tục giai đoạn 2011 – 2013. Cụ thể, năm 2012 tổng nguồn vốn tăng 36.226 triệu đồng tƣơng đƣơng 24,36% so với năm 2011. Đến năm 2013 thì tốc độ tăng trƣởng tổng nguồn vốn là 109,88%. Nguyên nhân, là do đa phần các nguồn vốn đều tăng, đặc biệt là vốn huy động – nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn có sự tăng trƣởng đáng kể.
Bảng 4.1 Nguồn vốn tại Ngân hàng TMCP Đại Dƣơng – Chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013. Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng % Triệu đồng % VHĐ 144.376 179.942 289.298 35.566 24,63 109.356 60,77 Vốn điều chuyển 635 773 97.281 138 21,73 96.508 12484,86 Vốn khác 3.690 4.212 1.543 522 14,15 (2.669) (63,37) Tổng 148.701 184.927 388.122 36.226 24,36 203.195 109,88
Nguồn: Tổng hợp từ Phòng Kế toán – Ngân quỹ OceanBank – Chi nhánh Cần Thơ.
Vốn huy động: Giai đoạn 2011 – 2013, vốn huy động luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng. Giai đoạn 2011 – 2012 trên 97% do ngân hàng mới đƣợc thành lập nên rất chú trọng tới việc huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vay của tổ chức các nhân trong Thành phố Cần Thơ cũng nhƣ tạo danh tiếng cho ngân hàng nên đã áp dụng nhiều giải pháp nhằm thu hút các nhà đầu tƣ. Tuy nhiên, đến năm 2013 tỷ trọng này có xu hƣớng giảm mặc dù vốn huy động năm 2013 có xu hƣớng tăng trƣởng khá tốt so với năm 2012, nhƣng cũng trong khoảng thời gian này các doanh nghiệp tại Cần Thơ đang thiếu vốn rất nhiều, thêm vào đó ngân hàng đã cho ra đời nhiều gói cho vay với điều kiện lãi suất ƣu đãi nên thu hút đƣợc nhiều cá nhân và
27
doanh nghiệp đến ngân hàng vay vốn làm cho vốn điều chuyển của ngân hàng phải tăng lên đáng kể để có thể đảm bảo nhu cầu vốn của khách hàng cũng nhƣ đảm bảo tính thanh khoản cho mình.
Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của OceanBank Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013.
Nguồn: Tổng hợp từ Phòng Kế toán – Ngân quỹ OceanBank – Chi nhánh Cần Thơ.
Vốn điều chuyển: Đây là các khoản vay giải quyết nhu cầu cấp bách của ngân hàng khi số vốn huy động đáp ứng không đủ nhu cầu của khách hàng hay khi ngân hàng muốn đảm bảo tính thanh khoản tốt cho mình thì chi nhánh phải đề nghị xin thêm vốn từ ngân hàng cấp trên để điều hòa lƣợng vốn cần thiết cho chi nhánh của mình. Từ bảng trên ta thấy vốn điều chuyển của ngân hàng tăng vƣợt bậc giai đoạn 2011 đến 2013, đặc biệt là từ năm 2013 mặc dù nguồn vốn huy động của ngân hàng đang tăng trƣởng khá tốt. Nguyên nhân là do trong năm 2013, tốc độ tăng trƣởng kinh tế tại Cần Thơ vẫn còn chậm, các doanh nghiệp đang khát vốn để có thể hoạt động và sản xuất. Hơn thế nữa, ngân hàng đƣa ra nhiều gói cho vay ƣu đãi nên nhu cầu vay vốn của khách hàng ngày càng cao vì thế nguồn vốn huy động không đảm bảo đƣợc nhu cầu vay vốn cũng nhƣ đảm bảo tính thanh khoản cho ngân hàng nên OceanBank Cần Thơ phải vay thêm vốn từ ngân hàng Hội sở.
Vốn khác: Bên cạnh nguồn huy động và vốn vay từ ngân hàng cấp trên, ngân hàng còn có nguồn vốn khác, chủ yếu là các khoản chi trả lƣơng cho nhân viên và các quỹ nhƣ quỹ phúc lợi và khen thƣởng,... Nguồn vốn khác