- Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của Vietinbank Chi nhánh Vĩnh Phúc từ năm 2011
2.3.2.4. Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng đã áp dụng tại chi nhánh
Cho vay thêm.
Khi phương án/dự án đầu tư của khách hàng đang gặp khó khăn do thiếu vốn, ảnh hưởng đến việc thu nợ và Chi nhánh xét thấy nếu dừng cho vay thì không thể thu được nợ cũ, nếu cho vay thêm thì khách hàng có thể khắc phục được khó khăn, đảm bảo không những thu hồi được nợ mới mà còn thu hồi được 1 phần hoặc toàn bộ nợ cũ. Việc cho vay thêm Chi nhánh đã thực hiện theo đúng cơ chế tín dụng hiện hành của NHCTVN, đảm bảo nguyên tắc:
- Phải thẩm định khách hàng và phương án/dự án rất kỹ lưỡng đảm bảo các điều kiện về nguyên tắc cấp tín dụng theo quy chế hiện hành của NHCTVN.
- Phương án/dự án vay vốn phải khả thi và đảm bảo thu hồi gốc và lãi cho vay.
Trong tờ trình thẩm định cần nêu phương án trả nợ cụ thể, có tính khả thi đồng thời phải kiểm tra, giám sát chặt chẽ, tránh tình trạng lợi dụng cho vay đảo nợ để che dấu nợ xấu tiềm ẩn.
Cơ cấu lại thời hạn trả nợ.
Khi khách hàng không có khả năng trả nợ đúng hạn đã thoả thuận trong HĐTD và các thoả thuận bổ sung do nguyên nhân khách quan, có văn bản đề nghị cơ cấu lại thời hạn trả nợ, được Chi nhánh ngân hàng cấp tín dụng đánh giá tài sản, công nợ đảm bảo cân đối với dư nợ và khách hàng có khả năng trả nợ trong thời gian đề nghị cơ cấu lại thì có thể xem xét cơ cấu lại thời hạn trả nợ.
Khoanh nợ.
- Đối với một số khoản nợ vay do nguyên nhân khách quan dẫn tới khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng, được NHCTVN có văn bản hướng dẫn thì chi nhánh rà soát, lập hồ sơ đề nghị khoanh nợ theo đúng đối tượng.
- Chi nhánh thực hiện khoanh nợ khi có thông báo khoanh nợ bằng văn bản của NHCTVN.
Chuyển nợ quá hạn.
Nếu CBTD xác minh những lý do xin gia hạn của khách hàng không hợp lý hoặc nếu gia hạn mà khách hàng vẫn không có khả năng trả được nợ thì chuyển sang nợ quá hạn, đồng thời lập thông báo gửi khách hàng, bám sát nguồn để thu nợ.
Khi khoản nợ phải chuyển nợ quá hạn, CBTD và ban lãnh đạo Chi nhánh đã: - Phối hợp với Phòng kế toán để có biện pháp trích tài khoản tiền gửi của khách hàng để thu nợ khi có số dư, hoặc lập uỷ nhiệm nhờ thu qua các TCTD mà khách hàng mở tài khoản.
- Yêu cầu người bảo lãnh trả thay.
- Phát mại tài sản thế chấp, cầm cố theo quy định của pháp luật để thu nợ. - Thực hiện các biện pháp khác để thu nợ.
- Việc chuyển nợ quá hạn được thực hiện như sau:
+ Đến thời điểm trả nợ gốc và/hoặc lãi đã thoả thuận trong HĐTD hoặc từng giấy nhận nợ mà khách hàng không có khả năng trả nợ đúng hạn, không đề nghị cơ cấu lại thời hạn trả nợ hoặc có đề nghị nhưng không được ngân hàng cấp tín dụng chấp thuận thì NHCV chuyển toàn bộ số dư nợ gốc thực tế còn lại của HĐTD đó sang nợ quá hạn.
+ Đối với trường hợp khách hàng có khả năng chậm trả lãi vốn vay một số ngày làm việc so với kỳ hạn trả lãi đã thoả thuận, NHCV cần thực hiện các biện pháp:
+ Hướng dẫn cho khách hàng vay biết và thực hiện thoả thuận trong HĐTD về chuyển nợ quá hạn;
+ Chủ động đôn đốc khách hàng vay trả nợ lãi đúng hạn;
+ Có thể xem xét định kỳ thu lãi phù hợp với chu kỳ SXKD trên cơ sở khách hàng có văn bản đề nghị.
- Khi đến hạn mà bên bảo đảm (bên cầm cố, bên thế chấp, bên bảo lãnh) không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đối với ngân hàng cấp tín dụng trong HĐTD.
- Trường hợp bên bảo đảm vi phạm cam kết trong HĐTD hoặc hợp đồng bảo đảm thì các nghĩa vụ trả nợ tuy chưa đến hạn cũng được coi là đến hạn.
- Các trường hợp khác do NHCV và bên bảo đảm thoả thuận hoặc pháp luật quy định.
Giảm miễn lãi.
Khi khách hàng của Chi nhánh bị tổn thất về tài sản dẫn đến khó khăn về tài chính không có khả năng trả được một phần hoặc toàn bộ lãi vay ngân hàng và đáp ứng các điều kiện quy định tại Quy chế GML hiện hành của Hội đồng quản trị NHCTVN.
Bán nợ.
Khi Các khoản nợ nội bảng và ngoại bảng của Chi nhánh không có khả năng thu hoặc có thể thu nhưng cần thời gian dài và/hoặc giá trị thu được dự kiến thấp hơn giá bán nợ.
Chuyển nợ thành vốn góp:
+ Khi khách hàng có dư nợ lớn tại Chi nhánh NHCT, sản phẩm có khả năng cạnh tranh, có phương án tái cơ cấu lại doanh nghiệp, phương án kinh doanh khả thi, có khả năng khôi phục và lành mạnh tình hình tài chính, nhưng do tình hình tài chính hiện tại đang gặp khó khăn, nếu không có sự thay đổi căn bản về quản lý và điều hành sẽ không thể khắc phục khó khăn, cải thiện tài chính tạo nguồn trả nợ ngân hàng.
+ Chi nhánh chỉ trình NHCTVN trong trường hợp việc chuyển nợ thành vốn góp của NHCT là thực sự cần thiết, đảm bảo khả năng việc chuyển nợ thành vốn góp vừa bảo toàn và phát triển phần vốn góp, vừa thu được một phần hoặc toàn bộ nợ cũ.
- Việc chuyển nợ thành vốn góp vào doanh nghiệp được thực hiện khi có văn bản chấp thuận của NHCTVN.
Khởi kiện.
- Chi nhánh NHCT khởi kiện ra Toà án trong trường hợp quyền chủ nợ và lợi ích hợp pháp của NHCT bị xâm phạm:
+ Khách hàng có nợ xấu, nợ được xử lý hạch toán ngoại bảng tại NHCT được xác định có nguồn trả nợ (nguồn từ TSBĐ và các nguồn khác) nhưng cố tình chây ỳ, không hợp tác trả nợ ngân hàng.
+ Khách hàng không nhận nợ với ngân hàng; khách hàng có dấu hiệu lừa đảo; bỏ trốn; cá nhân bị chết hoặc mất tích còn tài sản nhưng người có nghĩa vụ liên quan không hợp tác trả nợ ngân hàng.
+ Khách hàng có nhiều chủ nợ tranh chấp tài sản, nguồn thu.
- Trong quá trình thực hiện Chi nhánh lưu ý: cần rà soát hồ sơ tín dụng, cân nhắc khả năng thu nợ từ biện pháp khởi kiện, có văn bản của Tổng Giám đốc uỷ quyền cho Người có thẩm quyền tại Chi nhánh thực hiện khởi kiện.
Đề nghị phá sản doanh nghiệp.
- Doanh nghiệp thua lỗ kéo dài, không còn khả năng phục hồi. - Đã áp dụng các biện pháp xử lý nhưng không thu hồi được nợ.
Xử lý rủi ro.
Sử dụng dự phòng để XLRR là việc NHCV hạch toán chuyển những khoản rủi ro được NHCTVN thông báo từ nội bảng ra ngoại bảng. Việc sử dụng dự phòng được thực hiện theo hướng dẫn cụ thể của NHCTVN từng thời kỳ.
Chuyển nợ thành vốn góp:
+ Khi khách hàng có dư nợ lớn tại NHCT, sản phẩm có khả năng cạnh tranh, có phương án tái cơ cấu lại doanh nghiệp, phương án kinh doanh khả thi, có khả năng khôi phục và lành mạnh tình hình tài chính, nhưng do tình hình tài chính hiện tại đang gặp khó khăn, nếu không có sự thay đổi căn bản về quản lý và điều hành sẽ không thể khắc phục khó khăn, cải thiện tài chính tạo nguồn trả nợ ngân hàng.
+ Chi nhánh chỉ trình NHCTVN trong trường hợp việc chuyển nợ thành vốn góp của NHCT là thực sự cần thiết, đảm bảo khả năng việc chuyển nợ thành vốn góp
vừa bảo toàn và phát triển phần vốn góp, vừa thu được một phần hoặc toàn bộ nợ cũ.
- Việc chuyển nợ thành vốn góp vào doanh nghiệp chỉ được thực hiện khi có văn bản chấp thuận của NHCTVN.
Các biện pháp khác
Tuỳ tình hình cụ thể của khách hàng, từng khoản nợ NHCV có thể áp dụng các biện pháp khác như nhận tài sản thay thế nghĩa vụ trả nợ, chỉ định đại diện NHCV tham giaquản lý doanh nghiệp … theo chức năng, nhiệm vụ hoặc khi có yêu cầu.