4.5.1 Phân tích doanh số dư nợ theo thời gian (Bảng 4.8)
Cơ cấu dư nợ theo thời gian thì dư nợ theo ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao hơn trung và dài hạn. Dư nợ ngắn hạn năm 2010 chiếm 84,4% vào năm 2010, 92,5% vào năm 2011 và chiếm 89,2% vào năm 2012. Nhìn vào bảng
chúng ta có thể nhận ra sự tăng trưởng dư nợ trong 3 năm. Sự tăng trưởng này
tăng là do một phần từ sự chủ quan của Ngân hàng, mức dư nợ cũng phụ thuộc
vào vốn huy động của Ngân hàng. Nguồn vốn của Ngân hàng tăng liên tục trong 3 năm nên Ngân hàng đã đẩy mạnh việc cho vay và dư nợ lại tăng lên. Một phần của gia tăng dư nợ là do việc Ngânhàng đảo nợ cho các khách hàng.
Bảng 4.8: Phân tích doanh số dư nợ theo thời gian
Đơn vị tính : Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2010 2011 2012 2011/2010 Tỷ trọng 2012/2011 Tỷ trọng Ngắn hạn 137.806 202.753 231.617 64.947 47% 28.864 14% Trung và dài hạn 25.624 16.452 27.964 -9.172 -36% 11.512 70% Tổng 163.430 219.205 259.581 55.775 34% 40.376 18%
Nguồn: Phòng tín dụng tại NHNN&PTNT Thị Xã Ngã Bảy
23
Bảng 4.9: Phân tích dư nợ theo ngành kinh tế
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2010 2011 2012 2011/2010 Tỷ trọng 2012/2011 Tỷ trọng I. Hộ sản xuất 163.430 194.941 233.514 31.511 19% 38.573 20% Nông - Lâm nghiệp 94.782 116.129 144.574 21.347 23% 28.445 24% Công nghiệp 2.004 2.188 1.762 0.184 9% -0.426 0% Xây dựng 4.223 6.486 7.634 2.263 54% 1.148 18% Thương mại, dịch vụ 44.432 47.660 55.307 3.228 7% 7.647 16% Ngành khác 18.181 21.478 24.237 4.297 24% 1.759 8% II.Doanh nghiệp 0 25.264 26.067 24.264 2425% 1.803 7% Doanh nghiệp lớn - - - - - - -
Doanh nghiệp vừa
và nhỏ 1.000 25.264 26.067 24.264 2425% 1.803 7%
Tổng 163.430 219.205 259.581 55.775 34% 40.376 18%
Nguồn: Phòng tín dụng NHNN&PTNT Thị Xã Ngã Bảy
Cũng như doanh số cho vay và doanh số thu nợ thì dư nợ vẫn tập trung
chủ yếu ở nông – lâm nghiệp trong cơ cấu dư nợ. Luôn chiếm trên 50% trong
cơ cấu tuy nhiên thì tỷ lệ dư nợ so với doanh số cho vay đang giảm dần theo
thời gian. Doanh số dư nợ của công nghiệp, xây dựng, thương mại, dịch vụ và ngành khác thì liên tục tăng trong 3 năm nhưng tỷ lệ tăng trưởng thì đã có xu
hướng giảm vào năm 2012. Đây là điều đáng mừng đối với Ngân hàng. Do Ngân hàng còn tồn đọng những món nợ dài hạn cộng với việc cho vay tăng
liên tục cho nên đã dẫn đến việc dư nợ tăng liên tục trong những năm qua.
Việc dư nợ gia tăng nhưng tỷ lệ tăng dư nợ lại giảm thì cho chúng ta thấy Ngân hàng đã chú trọng vào việc kiểm soát dư nợ ngày càng quyết liệt hơn.
Dư nợ doanh nghiệp liên tục tăng trong các năm qua. Do doanh nghiệp
vừa và nhỏ có vai trò quan trọng trong nền kinh tế, là thành phần kinh tế đang được Nhà nước khuyến khích phát triển.
4.6 PHÂN TÍCH NỢ XẤU
4.6.1 Phân tích nợ xấu theo thời hạn ( Bảng 4.10)
Tình hình biến động nợ xấu qua bảng số liệu: Nợ xấu giảm với một cách
tốc độ khá nhanh qua 3 năm. Việc cho vay liên tục tăng trong 3 năm qua mà tỷ
lệ nợ quá hạn liên tục giảm là điều khích lệ đối với ngân hàng, việc này một
phần cũng là do công tác thẩm định cũng như kiểm tra phương án cho vay ,
nhắc nhở khách hàng trả nợ và lãi đúng thời hạn mà nhờ đó nợ xấu đã liên tục
24
để áp dụng giải pháp tháo gỡ những khó khăn cho việc sản xuất kinh doanh, giải quyết nợ xấu.
Bảng 4.10: Phân tích tình hình nợ xấu theo thời hạn tại NHNN&PTNT
Thị Xã Ngã Bảy Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2010 2011 2012 2011/2010 Tỷ trọng 2012/2011 Tỷ trọng Ngắn hạn 2.277 1.698 1.396 -0.579 -25,43% -0.302 -17,79% Trung và dài hạn 310 232 155 -78 -25,16% -77 -33,19% Tổng 2.587 1.930 1.551 -0.657 -25,40% -0.379 -19,64%
Nguồn : Phòng tín dụng NHNN&PTNT Thị Xã Ngã Bảy
4.6.2 Phân tích nợ xấu theo thành phần kinh tế
Bảng 4.11: Phân tích tình hình nợ quá hạn theo ngành kinh tế
Đơn vị tính : Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2010 2011 2012 2011/2010 Tỷ trọng 2012/2011 Tỷ trọng Nông - Lâm nghiệp 1.763 1.453 770 -0.31 -17,58% -0.957 -65,83% Công nghiệp - - - - - - - Xây dựng 66 0 0 -66 -100% - - Thương mại, dịch vụ 612 224 281 -388 -63,40% 57 25,45% Ngành khác 146 253 500 107 73,29% 247 97,63% Tổng 2.587 1.930 1.551 -656 -25,36% -379 -19,64%
Nguồn : Phòng tín dụng NHNN&PTNT Thị Xã Ngã Bảy
Trong cơ cấu nợ xấu theo thành phần kinh tế thì nông – lâm nghiệp vẫn
chiếm tỷ trọng cao nhất, năm 2010 nợ xấu của nông – lâm nghiệp là 1.763 triệu đồng, năm 2011 giảm xuống còn 1.453 triệu đồng ( giảm 17,58% so với năm 2010) và tiếp tục giảm xuống còn 770 triệu đồng vào năm 2012. Trong cơ
cấu các ngành khác thì cơ cấu ngành xây dựng cho thấy việc quản lý thu hồi
nợ của Ngân hàng đã làm rất tốt, năm 2010 nợ xấu ngành xây dựng là 66 triệu đồng và khi kết thúc năm 2011 và 2012 thì nợ xấu đã không còn. Ngân hàng
đã áp dụng rất tốt chỉ thị số 01/CT-NHNN năm 2012 về tổ chức thực hiện
chính sách tiền tệ và đảm bảo hoạt động Ngân hàng an toàn, hiệu quả do Ngân
hàng Nhà nước ban hành.
Ví dụ : Hiện nay Ngân hàng có áp dụng chính sách cho khách hàng khi
vay để thực hiện việc nuôi cá. Khi khách hàng thu hoạch thì Ngân hàng sẽ tìm những nguồn mua cho khách hàng. Tuy nhiên một số khách hàng đã tự mình
25
tìm nguồn để bán cho nên việc người mua không thể trả trong thời gian ngắn
hoặc không trả đã làm gia tăng nợ xấu trong ngành nông – lâm nghiệp.
4.7 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG
NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ NGÃ BẢY
Đơn vị tính : Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
2010 2011 2012
I.Doanh số cho vay 237.446 365.68 437.307
Ngắn hạn 215.284 355.246 411.420 Trung và dài hạn 22.162 10.434 25.887 II.Doanh số thu nợ 202.480 309.905 396.931 Ngắn hạn 191.994 290.299 382.556 Trung và dài hạn 10.486 19.606 14.375 III.Dư nợ 163.430 219.205 259.581 Ngắn hạn 137.806 202.753 231.617 Trung và dài hạn 25.624 16.452 27.964 IV.Nợ xấu 2.587 1.930 1.551 Ngắn hạn 2.277 1.698 1.396 Trung và dài hạn 310 232 155 V.Hệ số thu nợ 85% 85% 91% Ngắn hạn 89% 82% 93% Trung và dài hạn 47% 188% 56% VI.Vòng quay tín dụng 1,25 vòng 1,62 vòng 1,66 vòng
VII. Nợ xấu/ Dư nợ 2% 1% 1%
Nợ xấu ngắn hạn/ Dư nợ ngắn hạn 2% 1% 1%
Nợ xấu trung và dài hạn/ Dư nợ
trung và dài hạn 1.2% 1% 1% Vốn huy động 188.778 223.641 349.860 Dư nợ bình quân 162.363 191.318 239.393 Dư nợ/ Vốn huy động (%) 87% 98% 74% Dự phòng RR 387 1.430 1.218 Dự phòng RR/ Nợ xấu ( Lần) 0,15 0,74 0,79
Nguồn : Phòng tín dụng Ngân hàng NN &PTNT Thị Xã Ngã Bảy
Qua bảng số liệu ta thấy tỷ trọng dư nợ cho vay/Tổng nguồn vốn huy động tăng giảm không đều . Năm 2010, 2011, 2012 thì tỷ trọng này lần lượt là 87%, 98%, 74%. Năm 2011 do Ngân hàng chưa quản lý được nợ nên tỷ lệ tăng của dư nợ lớn hơn so với tỷ lệ tăng của Vốn huy động được. Sau 1 năm
thì Ngân hàng đã có những chính sách quản lý nợ chặt chẽ hơn cùng với việc
nhiều chương trình khuyến mãi trong năm nên việc huy động được vốn tăng cao đã là tỷ trọng này giảm xuống.
Nói chung thì hệ số thu nợ của Ngân hàng tương đối tốt, có sự tăng giảm khác nhau nhưng ở tỷ lệ nhỏ. Năm 2010 hệ số thu nợ đạt 85%, năm 2011 đạt
26
85%, năm 2012 đạt 91%. Qua bảng trên ta thấy công tác thu hồi nợ, thẩm định
của Ngân hàng thực hiện rất tốt ( luôn chiếm trên 85% ), Ngân hàng liên tục
gửi giấy hẹn đóng tiền gốc cũng như lãi trước khi đến hạn trả để khách hàng chuẩn bị.
Đồng vốn của Ngân hàng sử dụng một cách hữu hiệu. Vòng quay tín dụng tăng liên tục trong 3 năm. Năm 2010 vòng quay tín dụng là 1,25 vòng.Năm 2011 vòng quay tín dụng là 1,62 vòng. Năm 2012 vòng quay tín dụng là 1,66. Nguyên nhân là do công tác thu hồi nợ của Ngân hàng thực hiện
rất tốt.
Tỷ lệ nợ quá hạn/ Dư nợ liên tục giảm qua 3 năm là điều đáng mừng đối
với Ngân hàng. Nợ quá hạn cùng với dư nợ liên tục được Ngân hàng kiểm soát
một cách chặt chẽ. Đây là tín hiệu đáng mừng về chất lượng tín dụng của
Ngân hàng khá tốt, công tác thẩm định, quản lý, thu hồi nợ được Ngân hàng kiểm soát chặt chẽ góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của Ngân
hàng.
Dự phòng rủi ro/ Nợ xấu : Tuy là chi dự phòng để hạn chế đã có những
bước tiến triển khi nợ xấu liên tục giảm trong những năm vừa qua nhưng cũng
27
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT
ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ NGÃ BẢY
5.1 THUẬN LỢI VÀ NHỮNG MẶT CÒN TỒN TẠI CỦA NGÂN HÀNG
5.1.1 Thuận lợi
Chi nhánh NHNo & PTNT Thị Xã Ngã Bảy trụ sở được đặt ngay trung
tâm chợ tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng giao dịch với Ngân hàng.
Cơ sở vật chất tại chi nhánh được trang bị đầy đủ từ khâu kinh doanh đến
khâu quản lý.
Là Ngân hàng Nhà nước trên địa bàn cũng được lòng của khách hàng,
được sự giúp đỡ của ban ngành, đoàn thể, chính quyền địa phương trong công
tác cho vay và thu hồi nợ.
5.1.2 Những tồn tại
- Hoạt động Marketing huy động vốn của Ngân hàng vẫn chưa có nhiều,
hầu như năm nào Ngân hàng cũng chỉ làm Marketing với các hoạt động như
phát tờ rơi, rút thăm trúng thưởng... Ngân hàng chưa có sự đầu tư nhiều vào việc phát triển Marketing để củng cố hình ảnh, gia tăng thêm thị phần, thu hút
vốn huy động để đáp ứng nhu cầu vay vốn đang tăng nhanh của hộ nông dân. - Công tác thẩm định, theo dõi và kiểm tra các khoản vay chưa được coi
trọng. Phần lớn cán bộ tín dụng chỉ quan tâm nhiều đến các khoản vay với số
tiền lớn của các hộ nuôi trồng thủy sản trong khi các khoản vay nhỏ theo các
mục đích vay vốn còn lại chưa được theo dõi đúng mức.
5.2 GIẢI PHÁP VỀ HUY ĐỘNG VỐN
Ngân hàng nên kiến nghị lên Ngân hàng hội sởtrong việc ấn định mức lãi suất huy động hợp lý, trong từng thời kỳ Ngân hàng hội sở nên áp dụng
mức lãi suất linh hoạt, phù hợp với mức độ lạm phát và tình hình kinh tế
của nước ta để khách hàng có thể yên tâm rằng đồng tiền của mình không bị mất giá và tin tưởng gửi vào Ngân hàng.
Ngân hàng nên tích cực cho thêm cán bộ đến các vùng nông thôn giới
thiệu các hình thức huy động của Ngân hàng để có thể thu hút những vốn nhàn rỗi về Ngân hàng. Ngân hàng cần có chính sách thu hút những vốn nhàn rỗi về ngân hàng để có thêm nguồn vốn phục vụ cho nhu cầu tín dụng của các hộ
khác.
Để huy động được nguồn vốn tốt hơn thì Ngân hàng nên có những hành
28
khách hàng có số dư tiền gửi cao, những khách hàng giao dịch lâu năm với
Chi nhánh hoặc những chương trình rút thăm trúng thưởng, quay số.
Chi nhánh cần tăng cường nâng cao chất lượng hoạt động, tạo uy tín trên
thương trường, nâng cao chất lượng phục vụ, đảm bảo an toàn, chính xác, nhanh chóng, mọi thắc mắc của khách hàng phải được giải đáp kịp thời khi
khách hàng cần.
Để làm tăng niềm tin cho khách hàng để họ có thể yên tâm khi gửi gắm
tài sản của mình thì ngoài những yêu cầu trên Chi nhánh cần chú trọng đến
cán bộ làm công tác huy động vốn: phải có nghiệp vụ, khi giao tiếp với khách
hàng ngoài việc nói năng niềm nở, lịch sự, cán bộ còn biết tư vấn, đưa lời
khuyên, trả lời các câu hỏi của khách hàng một cách thỏa đáng các vấn đề liên
quan đến lãi suất, thể lệ chế độ tiền gửi, việc thanh toán, chuyển tiền.
5.3 GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
5.3.1. Phân tán rủi ro
Đối với những món vay lớn từ 100 triệu trở lên nên được thảm khảo ý
kiến của cấp trên.
5.3.2 Phân loại khách hàng:
- Phân loại khách hàng như: hộ giàu, trung bình, hộ nghèo. Hay hộ có đủ điều kiện vay vốn, không đủ điều kiện vay để từ đó Ngân hàng đề ra chính
sách cho vay hợp lý đối với từng đối tượng cụ thể tránh phát sinh nợ quá hạn,
ta có thể phân loại như sau:
- Khách hàng tốt có điều kiện vay vốn, sử dụng vốn đúng mục đích, trả
nợđúng hạn. Đối với khách hàng này Ngân hàng cần có chế độ ưu đãi về lãi suất, đáp ứng tối đa nhu cầu vay vốn đểđộng viên khuyến khích họ. Đây cũng là động lực thúc đẩy khách hàng khác phấn đấu trở thành khách hàng tốt.
- Khách hàng trung bình: Ngân hàng nên tạo điều kiện cho khách hàng vay vốn và khuyến khích họ để trở thành khách hàng tốt.
- Đối với khách hàng yếu: Ngân hàng cần xem xét việc cho vay hay
không thông qua việc thẩm định.
5.3.3 Tăng cường công tác thẩm định khi cho vay
Thẩm định là công tác quan trọng của cán bộ tín dụng giữ vị trí quyết định đến chất lượng tín dụng và khả năng phòng ngừa rủi ro của Chi nhánh.
Trong hoạt động tín dụng việc đánh giá đúng khả năng trả nợ của khách hàng để xác định được hạn mức tín dụng, thời hạn hợp lý để từ đó hạn chế rủi
ro là một vấn đề vô cùng khó khăn đối với cán bộ tín dụng. Do đó khi đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn, cán bộ tín dụng cần phải nắm rõ
29
nguồn trả nợ chính thức của khách hàng tức là lợi nhuận của phương án xin
vay và các nguồn khác mà khách hàng có thể cam kết để trả nợ cho Ngân hàng khi nguồn trả nợ chính thức có sự cố đồng thời xem xét những rủi ro tìm ẩn có
thể xảy ra khi phương án bắt đầu.
Vì vậy, cán bộ tín dụng khi thẩm định dự án xin vay vốn thì điều quan tâm đầu tiên là tính khả thi, hiệu quả của nó bên cạnh tài sản đảm bảo. Nếu khách hàng có đủ tài sản đảm bảo nhưng phương án sản xuất kinh doanh hoặc phương án trả nợ không khả thi thì cán bộ tín dụng phải từ chối cho vay và
30
CHƯƠNG 6
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
6.1. KẾT LUẬN
Qua phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng tại Chi nhánh NHNo &
PTNT Thị xã Ngã Bảy cho thấy hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng cao
trong hoạt động của Ngân hàng. Lợi nhuận của Ngân hàng tưng bước gia tăng trong các năm qua ( năm 2012 lợi nhuận đạt 9.782 triệu đồng ). Nợ xấu cũng đang được kiểm soát khi giảm dần theo thời gian ( đến năm 2012 nợ xấu còn 1.551 triệu đồng).
6.2. KIẾN NGHỊ
- Đối với NHNN&PTNT Tỉnh Hậu Giang
+ Phối hợp với NHNo&PTNT Thị xã Ngã Bảy tổ chức các chương trình khuyến nông, mở các buổi hội thảo tư vấn, giúp các hộ nông dân có kiến thức
nông nghiệp nhiều hơn, sản xuất có kế hoạch và mang lại lợi nhuận cao hơn,
từ đó hoạt động tín dụng hộ nông dân cũng mang lại hiệu quả tốt hơn.