Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả việc sử dụng vốn huy động của Ngân hàng, nếu chỉ tiêu này lớn hơn 1 chứng tỏ nguồn vốn huy động đƣợc sử dụng hết, nếu chỉ tiêu này nhỏ hơn 1, tức là số dƣ cho vay thấp hơn số dƣ huy động và phần huy động còn lại chƣa đƣợc sử dụng để đầu tƣ vào những danh mục khác thì việc sử dụng nguồn vốn huy động chƣa đạt hiệu quả vì nguồn vốn này chƣa đƣợc sử dụng một cách triệt để. Tuy nhiên chỉ tiêu này quá lớn cũng không tốt, vì một khi khách hàng vay vốn rơi vào tình trạng khó khăn không trả đƣợc nợ vay lập tức nó sẽ dẫn tới rủi ro về thanh khoản.
Qua bảng số liệu cho thấy trong giai đoạn qua tình hình huy động vốn của Ngân hàng còn thấp đƣợc thể hiện ở tỷ lệ tham gia vốn huy động vào tổng dƣ nợ. Cụ thể năm 2011 cứ 3,7 đồng dƣ nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia, năm 2012 cứ 3,34 đồng dƣ nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia, năm 2013 thì dƣ nợ trên tổng nguồn vốn huy động là 2,97 lần sang 06 tháng đầu
CHỈ TIÊU Đơn vị tính Năm 06 tháng 2013 06 tháng 2014 1. Vốn huy động Triệu đồng 130.917 136.059 2. Tổng nguồn vốn Triệu đồng 429.591 495.601 3. Doanh số cho vay Triệu đồng 209.235 285.012 4. Doanh số thu nợ Triệu đồng 181.683 263.717
5. Tổng dƣ nợ Triệu đồng 415.685 475.038 6. Dƣ nợ bình quân Triệu đồng 401.909 464.391 7. Nợ xấu Triệu đồng 14.268 14.579 A. Tổng dƣ nợ/Vốn huy động (5/1) Lần 3,18 3,49 B. Tổng dƣ nợ/Tổng nguồn vốn (5/2) % 96,76 95,85 C. Nợ xấu/Tổng dƣ nợ (7/5) % 3,43 3,07 D. Vòng quay vốn tín dụng (4/6) Vòng 0,45 0,57 E. Hệ số thu nợ (4/3) % 86,81 92,53
45
năm 2014 thì chỉ tiêu này là 3,49 lần. Ngân hàng cần phải xem lại khả năng huy động vốn của mình vì nếu cho vay quá nhiều mà vốn huy động còn hạn chế cần phải xin vốn điều chuyển về để cho vay và hoạt động thì sẽ làm cho chi phí tăng lên và lợi nhuận của Ngân hàng giảm xuống. Ngoài ra, dễ dẫn đến rủi ro thanh khoản cho Ngân hàng. Do đó trong thời gian tới Ngân hàng cần phải có kế hoạch cụ thể trong công tác huy động vốn nhằm tăng cƣờng lƣợng vốn đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng, hạn chế sử dụng vốn điều chuyển để tăng lợi nhuận hơn cho Ngân hàng từ hoạt động này.
4.3.2 Dƣ nợ trên tổng nguồn vốn
Đây là một trong những chỉ tiêu rất quan trọng để đánh giá kết quả hoạt động của Ngân hàng, nó phản ánh hiệu quả sử dụng vốn và quy mô đầu tƣ tín dụng của Ngân hàng.
Qua bảng số liệu ta thấy Ngân hàng đã sử dụng tốt nguồn vốn của mình qua các năm thể hiện ở tỷ lệ dƣ nợ trên tổng nguồn vốn đều đạt tƣơng đối cao. Cụ thể là năm 2011 đạt 96,07%, năm 2012 là 98,5%, năm 2013 là 98,44% và đến 06 tháng đầu năm 2014 là 98,85%. Đây là những con số khá cao cho thấy phần lớn nguồn vốn của Ngân hàng đƣợc đầu tƣ cho hoạt động tín dụng. Nhƣ vậy nguồn vốn của Ngân hàng đƣợc sử dụng triệt để, Ngân hàng đã đáp ứng vốn kịp thời đến ngƣời dân giúp ngƣời dân mở rộng quy mô sản xuất, ổn định đời sống kinh tế. Trong thời gian tới do xu hƣớng toàn cầu hóa và nền kinh tế nƣớc ta tăng trƣởng nhanh nên nhu cầu vốn còn tăng cao vì thế để đảm bảo cho hoạt động tín dụng thì tăng cƣờng nguồn vốn của Ngân hàng là một việc hết sức có ý nghĩa. Tuy nhiên, việc tăng nguồn vốn ngày càng nhiều trong thời gian tới để đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của các hộ nông dân là một điều khả quan và tăng lợi nhuận của Ngân hàng nhƣng nó cũng đầy rủi ro. Vì thế Ngân hàng cũng cần có kế hoạch huy động vốn cho phù hợp, cho vay đúng đối tƣợng cần vay vốn, cần kiểm tra giám sát chặt chẽ các khách hàng đi vay để hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất, nâng cao và hoàn thiện công tác huy động vốn và cho vay của Ngân hàng.
4.3.3 Nợ xấu trên tổng dƣ nợ
Chỉ tiêu này đánh giá mức độ rủi ro khi cấp tín dụng cho khách hàng và phản ánh rõ nét kết quả hoạt động của Ngân hàng. Chỉ tiêu này đo lƣờng chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng. Những Ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lƣợng tín dụng cao.
Nhìn chung ta thấy tỷ lệ nợ xấu của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh, TP. Cần Thơ là cao. Năm 2011 tỷ lệ là 6,74%, năm 2012 là 3,46%, năm 2013 là 2,6% và 06 tháng đầu năm 2014 là 3,07%. Tuy tỷ lệ nợ
46
xấu có giảm qua các năm nhƣng vẫn còn cao, lớn hơn 3% theo quy định của Ngân hàng Nhà nƣớc. vì thế, NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thạnh trong thời gian tới cần chủ động nâng cao hiệu quả công tác thu nợ để cho đồng vốn của Ngân hàng đƣợc đảm bảo an toàn.
4.3.4 Vòng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn của Ngân hàng, hệ số này càng cao chứng tỏ đồng vốn của Ngân hàng luân chuyển càng nhanh.
Ta thấy vòng quay vốn tín dụng có xu hƣớng giảm trong giai đoạn này. Cụ thể, năm 2011 vòng quay vốn tín dụng là 1,61 vòng, năm 2012 là 1,14 vòng, năm 2013 là 0,93 vòng và sang 06 tháng đầu năm 2014 chỉ là 0,57 vòng. Lý do vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng giảm là do dƣ nợ bình quân của Ngân hàng khá cao và tăng mạnh qua các năm.
4.3.5 Hệ số thu nợ
Tỷ lệ này càng cao thì công tác thu hồi nợ trong hoạt động cho vay của Ngân hàng càng có hiệu quả. Nó cho thấy cứ 100 đồng cho vay thì Ngân hàng sẽ thu lại đƣợc bao nhiêu đồng.
Qua bảng 4.13 cho thấy hệ số thu nợ của NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thạnh luôn có hệ số thu nợ cao trong giai đoạn từ năm 2011 đến 06 tháng đầu năm 2014. Cụ thể, năm 2011 Ngân hàng có hệ số thu nợ đạt 109,21% tức cứ 100 đồng cho vay thì Ngân hàng thu về đƣợc 109,21 đồng. Năm 2012 hệ số này đạt 82,71%, năm 2013 hệ số này là 85,58%, sang 06 tháng đầu năm 2014 hệ số này đạt 92,53%. Nhìn chung qua 3 năm thì Ngân hàng đã làm tốt công tác thu hồi nợ. Có đƣợc kết quả này là nhờ vào sự nỗ lực cố gắng của tập thể cán bộ công nhân viên toàn thể Ngân hàng, cụ thể cán bộ tín dụng đã cho vay đúng định hƣớng, đúng đối tƣợng, làm tốt khâu thẩm định trƣớc khi cho vay, kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay nên kết quả thu hồi nợ mới tốt nhƣ vậy.
47
CHƢƠNG 5
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN VĨNH THẠNH,
TP. CẦN THƠ