2.1.4.1. Mục tiêu
“Ngân hàng Á Châu luôn phấn đấu là ngân hàng thương mại bán lẻ hàng đầu Việt Nam, hoạt động năng động, sản phẩm phong phú, kênh phân phối đa dạng, công nghệ hiện đại, kinh doanh an toàn hiệu quả, tăng trưởng bền vững, đội ngũ nhân viên có đạo đức nghề nghiệp và chuyên môn cao.”
2.1.4.2. Sản phẩm
Các sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng:
Huy động vốn (nhận tiền gửi của khách hàng) bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ và vàng
Sử dụng vốn (cung cấp tín dụng, đầu tư, hùn vốn liên doanh) bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ và vàng
Các dịch vụ trung gian (thực hiện thanh toán trong và ngoài nước, thực hiện dịch vụ ngân quỹ, chuyển tiền kiều hối và chuyển tiền nhanh, bảo hiểm nhân thọ qua ngân hàng.
Kinh doanh ngoại tệ và vàng.
Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ.
Với định hướng đa dạng hoá sản phẩm và hướng đến khách hàng để trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu của Việt Nam, ACB hiện đang thực hiện đầy đủ các chức năng của một ngân hàng bán lẻ. Danh mục sản phẩm của ACB rất đa dạng tập trung vào các phân đoạn khách hàng mục tiêu bao gồm cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ. Sau khi triển khai thực hiện chiến lược tái cấu trúc, việc đa dạng hoá sản phẩm, phát triển sản phẩm mới để đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng đã trở thành công việc thuờng xuyên và liên tục. Các sản
phẩm của ACB luôn dựa trên nền tảng công nghệ tiên tiến, có độ an toàn và bảo mật cao.
Chất lượng các sản phẩm dịch vụ của ACB được các khách hàng đón nhận và được nhiều tổ chức trong và ngoài nước bình bầu đánh giá cao qua các năm. Việc khách hàng và các tổ chức quản lý nhà nước, các đối tác nước ngoài dành cho ACB nhiều giải thưởng lớn là một minh chứng quan trọng cho điều này.
2.1.4.3. Thị trường hoạt động và kênh phân phốia. Thị trường a. Thị trường
• Khách hàng mục tiêu
- Cá nhân: Là những người có thu nhập ổn định tại các khu vực thành thị và vùng kinh tế trọng điểm;
- Doanh nghiệp: Là các doanh nghiệp vừa và nhỏ có lịch sử hoạt động hiệu quả thuộc những ngành kinh tế không quá nhạy cảm với các biến động kinh tế - xã hội.
• Địa bàn mục tiêu
Là nơi khách hàng mục tiêu đang sống và làm việc.
Việc xác định khách hàng và địa bàn mục tiêu định hướng cho chiến lược mở rộng mạng lưới của ACB từ năm 2004 đến 2010. Việc mở các chi nhánh và phòng giao dịch mới của ACB nhằm đưa ngân hàng đến gần khách hàng mục tiêu để có thể phục vụ được tốt nhất.
b. Kênh phân phối
Với định hướng “Hướng tới khách hàng”- năng động trong tiếp cận khách hàng và đa dạng hóa kênh phân phối - kể từ khi thành lập ACB không ngừng mở rộng mạng lưới kênh phân phối đa năng nhưng vẫn có thể cung cấp cho khách hàng các sản phẩm chuyên biệt. Đến tháng 04/2009, ngoài Hội sở chính và Sở giao dịch
tại TP. Hồ Chí Minh, ACB đã có 186 chi nhánh và phòng giao dịch tại những vùng kinh tế phát triển trên toàn quốc:
- Tại TP. Hồ Chí Minh: 27 chi nhánh và 74 phòng giao dịch. - Tại Hà Nội: 4 chi nhánh và 21 phòng giao dịch.
- Tại Hải Phòng: 2 chi nhánh và 5 phòng giao dịch.
- Tại các tỉnh thành khác: 20 chi nhánh và 33 phòng giao dịch.
2.1.4.4. Kết quả hoạt động kinh doanh
Với tầm nhìn và chiến lược đúng đắn, chính xác trong đầu tư công nghệ và nguồn nhân lực, nhạy bén trong điều hành và tinh thần đoàn kết nội bộ, trong điều kiện ngành ngân hàng có những bước phát triển mạnh mẽ và môi trường kinh doanh ngày càng được cải thiện cùng sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam, ACB đã có những bước phát triển nhanh, ổn định, an toàn và hiệu quả. Vốn điều lệ của ACB ban đầu là 20 tỷ đồng, đến 30/12/2009 đã đạt trên 7.800 tỷ đồng, tăng hơn 350 lần so với ngày thành lập. Tổng tài sản năm 1994 là 312 tỷ đồng, đến nay đã đạt gần 168,800 tỷ đồng, tăng hơn 540 lần, dư nợ cho vay cuối năm 1994 là 164 tỷ đồng, cuối năm 2009 đạt 62,358 tỷ đồng, tăng hơn 380 lần. Lợi nhuận trước thuế cuối năm 1994 là 7.4 tỷ đồng, đến cuối năm 2009 hơn 2,838 tỷ, tăng hơn 380 lần.
Bảng 2.1. Quy mô vốn giai đoạn 2005 – 2009
ĐVT: tỷ đồng Quy mô vốn 2005 2006 2007 2008 2009 VĐL 948 1.100 2.630 6.355 7.814 TTS có 24.273 38.178 85.392 105.306 167.881 Tỷ lệ an toàn vốn 11,98% 8,92% 10,09% 12,44% 9.7%
Hình 2.1. Tổng tài sản giai đoạn 2005 - 2009
Từ bảng số liệu và đồ thị cho thấy quy mô vốn của ACB có sự tăng trưởng ổn định từ 2005 đến 2009. Chính điều này đã góp phần tạo nên vị thế của ACB trong các ngân hàng thương mại cũng như trong toàn ngành ngân hàng nói chung.
Bảng 2.2. Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2005 – 2009
ĐVT: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2008 2009
Nguồn vốn huy động 22.341 31.671 74.944 91.174 157.745
Dư nợ cho vay 9.563 14.464 31.811 34.833 62.358
Tổng thu nhập kinh doanh 688 788 3.021 4.239 2.362 Tổng chi phí kinh doanh 291 310 894 1.678 1.031 Thuế và các khoản phải nộp 102 101 394 454 294
Lợi nhuận sau thuế 299 369 1.733 2.107 2.204 Nguồn: Báo cáo tài chính các năm 2005 – 2009
Hình 2.2. Tình hình huy động vốn và cho vay giai đoạn 2005 – 2009
Hình 2.3. Lợi nhuận trước thuế giai đoạn 2005 - 2009
Hệ số sử dụng vốn 2005 2006 2007 2008 2009
Tỷ lệ LN sau thuế/VĐL
bình quân 41,86% 36,06% 65,89% 33,15% 31.27%
Tỷ lệ LN sau thuế/TTS
bình quân 1,50% 1,18% 2,03% 2,00% 1,80%
Nguồn: Báo cáo tài chính các năm 2005 – 2009
ACB có tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu và trên tài sản tốt nhất so với các ngân hàng cùng nhóm. Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế trên vốn điều lệ bình quân của ACB luôn giữ mức trên 30% trong các năm qua. Điều này tạo nên niềm tin cho các cổ đông đầu tư vào ACB cũng như sự tín nhiệm của khách hàng khi giao dịch tại ACB.
2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại NH TMCP Á Châu Châu
2.2.1. Các quy định về hoạt động TDTTXNK tại NH TMCP Á Châu
2.2.1.1. Nguyên tắc tài trợ
• Việc tài trợ phải trên cơ sở thẩm định rõ khách hàng
Đây là nguyên tắc vô cùng quan trọng trong công tác tín dụng, nó ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả của quyết định tín dụng cũng như những rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải.
• Vốn tài trợ phải được sử dụng đúng mục đích như đã cam kết khi xin tài trợ, có hiệu quả kinh tế.
• Vốn tài trợ phải được đảm bảo bằng tài sản tương đương
Tuy đây không phải là nguyên tắc chủ yếu nhất nhưng để có thêm nguồn thứ hai để thu nợ nên NH TMCP Á Châu yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo khi cần thiết.
xuất khẩu như nông sản (gạo, cà phê, điều, …), hàng thủ công mỹ nghệ, hàng dệt may, da giày, …
2.2.1.2. Đối tượng và điều kiện tài trợ
Đối tượng và điều kiện tài trợ sẽ được quy định trong từng hình thức cụ thể. Nhìn chung, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu phải hoạt động đúng với ngành nghề đăng ký kinh doanh, có thời gian hoạt động và doanh thu đạt yêu cầu, có tình hình tài chính lành mạnh, có đội ngũ quản lý giàu kinh nghiệm, …
2.2.1.3. Phương thức tài trợ
• Cho vay từng lần
Mỗi lần vay vốn, khách hàng và ngân hàng làm thủ tục vay vốn cần thiết, áp dụng cho khách hàng không vay vốn thường xuyên và chưa đủ độ tin cậy để cho vay theo hạn mức.
• Cho vay theo hạn mức tín dụng
Ngân hàng sẽ cung cấp cho khách hàng một hạn mức tín dụng, duy trì trong một thời gian nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh, áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vốn thường xuyên và có tín nhiệm đối với ngân hàng.
2.2.2. Các hình thức TDTTXNK chủ yếu tại NH TMCP Á Châu2.2.2.1. Tài trợ xuất khẩu 2.2.2.1. Tài trợ xuất khẩu
a. Tài trợ thu mua dự trữ
• Đối tượng: Các doanh nghiệp xuất khẩu gạo
• Đặc điểm: Tài trợ bổ sung vốn lưu động để thu mua gạo nhằm mục đích dự trữ khi chưa có hợp đồng xuất nhập khẩu hoặc khi đã có hợp đồng khung nhưng chưa có thời gian giao hàng cụ thể.
• Tiện ích:
o Tiện ích của sản phẩm:
- Tài trợ linh hoạt từ khi thu mua nguyên vật liệu cho đến khi nhận được tiền thanh toán của đối tác nhập khẩu
- Lãi suất cạnh tranh, linh hoạt - Thủ tục đơn giản, nhanh chóng.
o Lợi ích của khách hàng:
- Được sử dụng hạn mức thu mua dự trữ một cách linh hoạt
- Được nhân viên nhiều kinh nghiệm của ACB tư vấn miễn phí về các vấn đề liên quan để có phương án tối ưu nhất
- Được tài trợ không cần tài sản bảo đảm nếu đáp ứng đủ các tiêu chí xét chọn của ACB
- Được hưởng các chương trình tín dụng ưu đãi dành cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu của ACB trong từng thời kỳ
b. Tài trợ trọn gói
• Đối tượng: Doanh nghiệp có hoạt động xuất khẩu • Đặc điểm:
- Bổ sung vốn lưu động để thanh toán chi phí nguyên liệu nhập khẩu phục vụ cho việc sản xuất, gia công, chế biến hàng xuất nhập khẩu
- Tập trung các giao dịch thanh toán quốc tế tại một ngân hàng để dễ theo dõi, quản lý
• Tiện ích:
o Tiện ích của sản phẩm:
- Tài trợ linh hoạt từ khi nhập khẩu nguyên vật liệu cho đến khi nhận được tiền thanh toán của đối tác nhập khẩu
- Tỷ lệ tài trợ cao
- Thủ tục đơn giản, nhanh chóng.
o Lợi ích của khách hàng:
- Được cấp hạn mức tín dụng để có thể sử dụng một cách chủ động và thuận tiện
- Được ưu đãi tỷ lệ ký quỹ, giảm phí dịch vụ cho các lô hàng nhập khẩu để thực hiện hợp đồng xuất nhập khẩu:
+ Tỷ lệ ký quỹ mở L/C nhập khẩu 0% + Giảm đến 30% phí thanh toán quốc tế
- Được các nhân viên giàu kinh nghiệm của ACB tư vấn miễn phí về các vấn đề liên quan đến xuất nhập khẩu. Đặc biệt, Quý doanh nghiệp sẽ được:
+ Tư vấn về việc lập bộ chứng từ xuất nhập khẩu, + Ưu tiên xử lý chứng từ nhập khẩu,
+ Tư vấn rủi ro liên quan đến hoạt động thanh toán quốc tế,
+ Hướng dẫn về kiến thức thanh toán quốc tế tại đơn vị nếu có yêu cầu.
- Được tài trợ không cần tài sản bảo đảm nếu đáp ứng đủ các tiêu chí xét chọn của ACB
- Được hưởng các chương trình tín dụng ưu đãi dành cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu của ACB trong từng thời kỳ
c. Tài trợ xuất khẩu trước khi giao hàng
• Đối tượng: Các doanh nghiệp xuất nhập khẩu
• Đặc điểm: Tài trợ bổ sung vốn lưu động để sản xuất, gia công, chế biến, kinh doanh hàng xuất nhập khẩu
• Tiện ích:
- Tài trợ các hợp đồng xuất nhập khẩu với nhiều phương thức thanh toán khác nhau: T/T, D/P, D/A, L/C,CAD
- Tài trợ linh hoạt từ khi thu mua nguyên vật liệu cho đến khi nhận được tiền thanh toán của đối tác nhập khẩu
- Tỷ lệ tài trợ cao, doanh nghiệp được cấp hạn mức tín dụng để có thể sử dụng một cách chủ động và thuận tiện
- Lãi suất cạnh tranh, linh hoạt - Thủ tục đơn giản, nhanh chóng o Lợi ích của khách hàng:
- Doanh nghiệp được các nhân viên giàu kinh nghiệm của ACB tư vấn miễn phí về các vấn đề liên quan để có phương án tối ưu nhất
- Doanh nghiệp có nhiều kinh nghiệm và uy tín trong lĩnh vực xuất nhập khẩu có thể được tài trợ không có Tài sản bảo đảm nếu đáp ứng đủ các tiêu chí xét chọn của ACB
- Doanh nghiệp được hưởng các chương trình tín dụng ưu đãi dành cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu của ACB trong từng thời kỳ.
d. Tài trợ xuất khẩu sau khi giao hàng
- Chiết khấu hối phiếu kèm theo bộ chứng từ hàng xuất khẩu theo phương thức L/C, D/A, D/P
- Cho vay bảo đảm bằng khoản phải thu từ bộ chứng từ hàng xuất khẩu theo phương thức D/A, D/P, L/C
• Đối tượng: Doanh nghiệp xuất nhập khẩu có bộ chứng từ hàng xuất khẩu hoặc hối phiếu kèm theo bộ chứng từ hàng xuất khẩu
• Đặc điểm:
- Ứng trước tiền hàng xuất khẩu bằng việc mua hẳn hối phiếu kèm theo bộ chứng từ hàng xuất, hoặc ứng trước tiền hàng xuất khẩu dựa trên bộ chứng từ hàng
xuất, thanh toán theo phương thức nhờ thu kèm chứng từ (D/P, D/A) hoặc tín dụng chứng từ (L/C).
• Tiện ích:
o Tiện ích của sản phẩm:
- Bộ chứng từ được các nhân viên giàu kinh nghiệm của ACB thẩm định và đưa ra quyết định một cách nhanh chóng.
- Doanh nghiệp được cấp hạn mức chiết khấu (cho vay) để có thể sử dụng một cách chủ động và thuận tiện với tỷ lệ chiết khấu (cho vay) tối đa rất cao:
1. Đối với bộ chứng từ thanh toán theo phương thức L/C: + Hối phiếu (L/C ) trả ngay: 98%
+ Hối phiếu (L/C) trả chậm: 95%
2. Đối với bộ chứng từ thanh toán theo phương thức nhờ thu: + Hối phiếu (nhờ thu) trả ngay: 90%
+ Hối phiếu (nhờ thu) trả chậm: 80%
3. Đối với doanh nghiệp có hạn mức tín dụng tại ACB, số tiền chiết khấu (cho vay) lên đến 100% trị giá hối phiếu
- Lãi suất cạnh tranh, linh hoạt - Thủ tục đơn giản, nhanh chóng. o Lợi ích của khách hàng:
- Doanh nghiệp được hưởng các chương trình tín dụng ưu đãi dành cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu của ACB trong từng thời kỳ.
2.2.2.2. Tài trợ nhập khẩu
a. Tài trợ nhập khẩu trọn gói
Đây là hình thức hỗ trợ cho doanh nghiệp có nhu cầu bổ sung vốn lưu động để nhập khẩu nguyên liệu, vật tư, hàng hóa phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh.
• Đối tượng: Doanh nghiệp nhập khẩu đang hoạt động kinh doanh hợp pháp tại Việt Nam, có nhu cầu và mục đích sử dụng vốn phù hợp với giấy phép đăng ký kinh doanh.
• Ưu điểm:
- Hỗ trợ doanh nghiệp trong thanh toán nhập khẩu - Thời gian tài trợ đến 12 tháng
- Phục vụ nhu cầu sản xuất hoặc thương mại. • Tiện ích:
o Tiện ích của sản phẩm:
- Lãi suất cho vay cạnh tranh - Tỷ lệ ký quỹ hấp dẫn
- Thủ tục vay vốn nhanh chóng, đơn giản - Loại tiền cho vay: USD, EUR, VND
- Có thể đảm bảo khoản vay bằng nhiều hình thức: thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của bên thứ ba,...bằng bất động sản; bằng lô hàng nhập khẩu
- Chấp nhận nhiều phương thức thanh toán (L/C trả ngay, L/C trả chậm, D/A, D/P, T/T trả sau, T/T trả trước)
o Lợi ích của khách hàng:
- Bảo vệ và nâng cao uy tín của doanh nghiệp với các đối tác
- Doanh nghiệp được hưởng các chương trình tín dụng ưu đãi dành cho các doanh nghiệp nhập khẩu của ACB trong từng thời kỳ