Cho vay là cầu nối giữa hoạt động kinh doanh của ngân hàng với hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng. Do đó, mỗi biểu hiện tốt hay xấu trong hoạt động của khách hàng sẽ có những ảnh hưởng tới hoạt động cho vay thông qua cơ chế tác động của các mối quan hệ.
Mức phù hợp giữa lãi suất ngân hàng với mức lợi nhuận của doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hàng hóa dịch vụ trong nền kinh tế cũng ảnh hưởng đến chất lượng cho vay. Vì vậy, lợi nhuận của các ngân hàng thu được
động sản xuất kinh doanh. Nếu lãi tiền vay lớn hơn lợi nhuận của doanh nghiệp thì doanh nghiệp sẽ không có khả năng trả nợ ngân hàng, ảnh hưởng đến quá trình sản xuất của doanh nghiệp nói riêng và nền kinh tế nói chung và lúc này hoạt động cho vay không còn là đòn bẩy thúc đẩy cho các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh phát triển theo đó chất lượng cho vay cũng bị ảnh hưởng.
1.3.3.2 Từ phía ngân hàng
- Khả năng nguồn vốn
Để tiến hành hoạt động tín dụng ngân hàng cần phải có nguồn vốn. Nếu thực hiện theo nguyên tắc là chỉ dùng nguồn vốn huy động trung và dài hạn để cho vay trung và dài hạn thì các ngân hàng không đủ vốn để đáp ứng các khoản cho vay trung và dài hạn. Trên thực tế ngân hàng có thể sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn nhưng phải tính toán để không ảnh hưởng đến tình hình tài chính của ngân hàng. Hiện nay, NHNN cho phép các NHTM được sử dụng tối đa 40% nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn, với các tổ chức khác là 30%.
Nguồn vốn để cho vay trung và dài hạn của ngân hàng được tạo ra từ các nguồn sau:
+ Nguồn vốn huy động trung và dài hạn
Đây là nguồn vốn mà ngân hàng huy động được từ các TCKT và cá nhân trên cơ sở có sự thỏa thuận thời gian rút tiền từ một năm trở lên. Khách hàng cá nhân thường gửi các khoản tiết kiệm với mục đích sinh lời và an toàn tài sản. Họ ít có nhu cầu rút tiền khi đến hạn mà chỉ rút tiền lãi hoặc nhập lãi vào gốc để gửi tiếp nên đây là nguồn vốn ổn định.
+ Vốn tự có
Nguồn vốn này thuộc sở hữu của ngân hàng. Thường vốn tự có được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, xây dựng cơ sở vật chất, phần còn lại cùng
với vốn bổ sung và lợi nhuận hàng năm của ngân hàng có thể cho vay trung và dài hạn.
+ Nguồn vốn ngắn hạn
Các ngân hàng hiện nay đều sử dụng một tỷ lệ vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn. Sử dụng hợp lý nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn cũng góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng.
- Chính sách tín dụng của ngân hàng
Trong mỗi thời kỳ khác nhau các ngân hàng có các chính sách tín dụng khác nhau. Chính sách tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến quy mô, số lượng khoản vay… Chính sách cho vay được xây dựng, thực hiện một cách khoa học chặt chẽ, kết hợp hài hòa với lợi ích của ngân hàng, khách hàng và xã hội.
- Trình độ đội ngũ cán bộ tín dụng
Tín dụng trung và dài hạn là một trong những nghiệp vụ phức tạp nhất trong các khâu nghiệp vụ của ngân hàng, đòi hỏi cán bộ tín dụng phải nắm được đặc thù của mỗi ngành sản xuất kinh doanh. Cán bộ tín dụng phải am hiểu về pháp luật, nắm bắt được thông tin thị trường nhanh chóng, có khả năng thẩm định tốt để có thể giảm thiểu rủi ro thấp nhất cho ngân hàng. Cán bộ tín dụng là người theo sát dự án, phát hiện kịp thời thông tin và là người chịu trách nhiệm chính của khoản vay cho nên ngân hàng phải chọn những người có năng lực thật sự và phù hợp với chuyên môn.
- Chất lượng thẩm định dự án
Khi quyết định cung cấp một khoản vay đặc biệt là vay trung và dài hạn, các ngân hàng bắt buộc phải có sự thẩm định, có thể đánh giá được tính hợp lý, hiệu quả của dự án đầu tư và đó cũng chính là biện pháp nhằm nâng cao chất lượng khoản vay. Đặc trưng vốn có của những khoản vay trung và dài hạn thường đem lại nhiều rủi ro, khả năng linh hoạt kém nên thông qua công
tác thẩm định để đưa ra quyết định cho vay đúng đắn. Các ngân hàng cần phải có đầy đủ thông tin về dự án và các lĩnh vực liên quan.
- Theo dõi giám sát các khoản tín dụng
Cho dù công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng tiến hành tốt, dự án có khả thi song cũng chưa thể khẳng định chất lượng tín dụng trung và dài hạn là cao. Hoạt động giám sát chủ yếu là xem xét khách hàng có sử dụng vốn đúng mục đích như trong hợp đồng tín dụng, tiến độ trả nợ, quá trình sử dụng bảo quản và biến động tài sản của doanh nghiệp, những vấn đề phát sinh trong quá trình thực hiện dự án. Thông qua việc giám sát hoạt động của doanh nghiệp, ngân hàng có những biện pháp giúp đỡ doanh nghiệp khi gặp khó khăn để thực hiện dự án đạt kết quả tốt nhất, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn.
- Những yếu tố thuộc về đạo đức
Ngoài trình độ chuyên môn thì đạo đức nghề nghiệp là một đòi hỏi rất cao đối với cán bộ ngân hàng, yếu tố đạo đức cũng là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
Kết luận chương 1
Trong chương này đã đề cập đến các vấn đề lý luận về tín dụng nói chung và tín dụng trung và dài hạn nói riêng. Những cơ sở lý luận này cũng quan trọng cho tác giả trong việc phân tích và đề xuất các giải pháp ở những phần sau. Qua đó ta thấy được tầm quan trọng của tín dụng trung và dài hạn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN CẨM XUYÊN TỈNH HÀ TĨNH
2.1 Tổng quan về chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên tỉnh Hà Tĩnh
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên tỉnh Hà Tĩnh
Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên được thành lập ngày 26/03/1988 và trực thuộc NHNo&PTNT Nghệ Tĩnh. Ngay sau khi tái lập tỉnh 24/03/1991 NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên trở thành chi nhánh ngân hàng cấp II thuộc NHNo&PTNT Hà Tĩnh. Khi mới thành lập chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên có 2 chi nhánh cấp III liên xã trực thuộc được bố trí hợp lý đó là:
- Chi nhánh NHNo&PTNT Cẩm Trung ở xã Cẩm Trung, phía Nam huyện Cẩm Xuyên. Hoạt động trên địa bàn 8 xã, có 9 cán bộ.
- Chi nhánh NHNo&PTNT Cẩm Thành ở xã Cẩm Thành, phía Bắc huyện Cẩm Xuyên. Hoạt động trên địa bàn 6 xã, có 9 cán bộ.
Tháng 6/2007 vì nhu cầu phát triển của ngân hàng và của nhân dân ngày càng lớn mạnh nên NHNo&PTNT Cẩm Xuyên mở thêm chi nhánh cấp III là NHNo&PTNT Thiên Cầm, nằm ở thị trấn Thiên Cầm.
Hiện nay:
Tên ngân hàng: Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông
thôn huyện Cẩm Xuyên
Tên viết tắt: Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên Địa chỉ: Tổ Dân phố 14, thị trấn Cẩm Xuyên ,tỉnh Hà Tĩnh
* Thời kỳ 1988 – 1990
Bước vào thực hiện nhiệm vụ chuyển hoạt động sang cơ chế thị trường, chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên cũng có những thuận lợi và khó khăn nhất định. Qua hơn 2 năm hoạt động là một thời gian quá ngắn để kiểm nghiệm và khẳng định bước đi của một ngân hàng trong cơ chế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa chụi sự quản lý của Nhà nước. Nhưng cũng phải khẳng định là cán bộ công nhân viên đã quán triệt đường lối chủ trương của Đại hội Đảng lần thứ VI năm 1986 cùng với các cơ quan ban ngành góp phần xây dựng đời sống kinh tế xã hội. Trong giai đoạn 1988 – 1990 mặc dù thời gian đầu mới được tách, chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên đang định hướng kinh doanh song hoạt động của ngân hàng đạt được những kết quả nhất định: nguồn vốn huy động cuối năm 1990 đạt 545.53 triệu đồng tăng 4,1 lấn so với năm 1989. Trong đó kinh tế quốc doanh và hợp tác xã chiếm 85,7%,dư nợ cho vay trực tiếp hộ chiếm 4,3%.Thời kỳ này đối tượng cho vay ngắn hạn ưu tiên thu mua lương thực, vật tư, phân bón. Trung hạn chủ yếu tập trung cho các hợp tác xã vay làm trạm bơm, công trình thủy lợi liên xã…
* Thời kỳ 1991 – 1995
Hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên trong bối cảnh tỉnh Hà Tĩnh vừa tái lập gặp rất nhiều khó khăn. Ngân hàng hoạt động trong điều kiện cơ sở vật chất còn nhiều thiếu thốn (cơ sở chưa hoàn thiện, chưa có hệ thống máy tính). Tình hình tổ chức cán bộ nhất là cán bộ chủ chốt vừa yếu lại vừa thiếu, trình độ không đồng đều, chưa có kinh nghiệm trong quản lý và kinh doanh trong cơ chế mới (2,4% đại học, 64,3% trung cấp, 22% sơ cấp, 11,3% chưa qua đào tạo). Cơ chế thị trường lại phải tiếp nhận dư nợ trên địa bàn huyện, dư nợ thấp, nợ quá hạn khó đòi chiếm tỷ trọng lớn.
Để đáp ứng nhu cầu cung ứng vốn cho việc chuyển dịch cơ cấu đầu tư theo loại hình kinh tế, hoạt động tín dụng của ngân hàng đã được đa dạng hóa về cho vay. Cùng với việc thực hiện các chính sách của Thủ tướng Chính phủ thúc đẩy hoạt động của nền kinh tế. Điều này có thể khẳng định vào giữa năm 1991-1992 là năm bàn lề đổi mới cơ cấu đầu tư tín dụng. Huy động vốn để cho vay, chuyển hướng đầu tư trực tiếp hộ sản xuất, đây là bước chuyển đổi quan trọng phù hợp với hướng phát triển kinh tế nhiều thành phần.
Ngày 03/07/1994 Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam ra quyết định số 160/QĐ-NH9 về mô hình tổ chức NHNo&PTNT Việt Nam. Ngày 16/08/1994 Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam ban hành văn bản số 427/TCCB-NHNo xác định NHNo&PTNT Việt Nam có hai cấp tham mưu và trực tiếp kinh doanh. Vào những năm 1993 đến 1996, cơ cấu danh mục cho vay của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm xuyên ngày càng trở nên đa dạng hơn rất nhiều. Dư nợ cho vay tăng lên và khả năng thu hồi nợ cũng lớn lên. Hưởng ứng chính sách của Nhà nước thì năm 1995, ngân hàng còn có danh mục cho vay xóa đói giảm nghèo. Là việc cung ứng vốn cho các đối tượng chính sách và các hộ gia đình nghèo với lãi suất thấp.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn từ năm 1992 – 1995
Đơn vị tính: Triệu đồng
Nguồn vốn huy động Năm 1992 Năm 1993 Năm 1994 Năm 1995
1. Huy động tại địa phương 4.842 6.119 10.452 28.513
- Tiền gửi tiết kiệm 3.028,3 3.610 4.370 10.260
- Tiền gửi kỳ phiếu 0 1.140 380 13.870
- Tiền gửi của các TCKT 1.636 2.699 3.861 4.383
2. Sử dụng vốn Trung ương 12.445 11.590 12.044 12.540
- Tỷ lệ sử dụng vốn TƯ(%) 75,7 0,9 0,9 0,9
- Tỷ lệ sử dụng vốn ĐP(%) 22,8 31,8 44,7 63,9
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt độngkinh doanh qua các năm tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên)
Bên cạnh đó ngân hàng đã đạt được những kết quả nhất định:
Bảng 2.2: Kết quả tài chính từ năm 1992- 1995
Đơn vị tính: Triệu đồng
Năm Thu Chi Chênh lệch
1992 2.984 2.963 21
1993 2.051 1.821 239
1994 5.065 4.992 730
1995 8.220 6.893 1.327
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua các năm tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên)
* Thời kỳ 1996 – 2000
Đây là giai đoạn hết sức quan trọng khi là những năm cuối của thế kỷ 20. Giai đoạn này ngân hàng chuyển hướng đầu tư khi tách tín dụng nông lâm
ngư nghiệp ở nông thôn thành 2 loại hình: tín dụng cho vay đối với những hộ có thu nhập trên mức sống trung bình và dưới mức sống trung bình. Bên cạnh đó giai đoạn này có sự ảnh hưởng mạnh mẽ từ cuộc khủng hoảng kinh tế châu Á, nó ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh của hầu hết các ngân hàng toàn châu Á. Đứng trước khó khăn này chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên tận dụng sự giúp đỡ từ phía NHNo&PTNT Việt Nam và tranh thủ mọi nguồn lực huy động vốn từ dân cư, nhằm mở rộng quy mô để tăng trưởng dư nợ nhưng đồng thời cũng coi trọng quy mô chất lượng tín dụng. Tăng cường công tác quản lý và sử dụng vốn vay hiệu quả đúng mục đích.
Ngoài ra để tăng sức cạnh tranh trên thị trường, thu hút nguồn vốn chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên đã tăng cường công tác thông tin, tiếp thị, khai thác nguồn vốn giá rẻ ngoài địa bàn. Làm tốt công tác thanh toán không dùng tiền mặt, thay đổi tác phong, phong cách trong giao dịch, thực hiện văn hóa trong giao tiếp, thu hút khách hàng mở tài khoản, tăng cường nguồn vốn trong thanh toán, tạo thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch.
Từ năm 1997 đến năm 2000 chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên đã hoàn toàn chủ động nguồn vốn phục vụ kinh doanh, đưa lãi suất đầu vào hợp lý đảm bảo độ chêch lệch đầu ra, đầu vào tối thiểu 0,3%. Vì thế từ năm 1998 – 2000 ngân hàng đã thừa vốn điều về trung tâm điều hành tỉnh. Năm 1998 thừa 1,8 tỷ đồng, năm 1999 thừa 3,05 tỷ đồng, năm 2000 thừa 6,16 tỷ đồng.
Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn từ năm 1996 - 2000
Tổng nguồn vốn 23.129 29.271 48.445 49.639 83.769 1.Huy động tại ĐP 23.129 29.271 48.445 49.639 83.769 - TG không kỳ hạn 4.995 35.577 14.183 9.046 18.428 - TG có kỳ hạn<12T 15.623 22.845 24.218 29.269 27.509 - TG có kỳ hạn>12T 251 1.747 10.949 11.215 8.632 2. Cho vay TCTD 0 0 0 0 0 3. Tỷ lệ cân đối TD 1.072 14.55 +6.744 +5.329 29.000 4. Tỷ lệ % SD vốn trung ương 47,5 29,6 0 0 +20,298
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua các năm tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên)
* Thời kỳ 2001 – nay
Nhiệm vụ mới đặt ra cho NHNo&PTNT Việt Nam là tiếp tục giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong đầu tư kinh tế nông nghiệp nông thôn theo hướng CNH–HĐH đồng thời phải tích cực triển khai mạnh mẽ đề án cơ cấu lại ngân hàng, vượt qua thử thách, nhanh chóng đưa NHNo&PTNT trở thành tập đoàn tài chính NHTM hàng đầu Việt Nam tiến đến trong khu vực và có vị trí cao trên trường quốc tế, chuẩn bị cho mọi điều kiện để thực hiện cổ phần hóa vào năm 2009, tiếp tục duy trì tốc độ tăng trưởng hợp lý, đảm bảo cân đối, an toàn và khả năng sinh lời, tập trung đầu tư, đào tạo nguồn nhân lực, đổi mới công nghệ ngân hàng theo hướng hiện đại hóa, đủ năng lực cạnh tranh và hội nhập, nâng cao năng lực tài chính và phát triển giá trị thương hiệu trên cơ sở đẩy mạnh và kết hợp văn hóa doanh nghiệp.
Trải qua quá trình 20 năm xây dựng và phát triển đến nay chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên là ngân hàng cấp II có quyền tự chủ kinh doanh, có con dấu riêng, có cân đối tài sản theo quy định, chụi sự ràng buộc về nghĩa vụ và quyền lợi với NHNo&PTNT Việt Nam. Chụi trách nhiệm cuối cùng về các nghĩa vụ do cam kết của NHNo&PTNT trong phạm vi ủy quyền. Từ khi thành lập đến nay chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên luôn
không ngừng nổ lực, phấn đấu hoàn thành tốt các nhiệm vụ được giao và góp phần phát triển kinh tế địa phương, nhất là trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn.
2.1.2 Đặc điểm hoạt động và cơ cấu tổ chức, bộ máy quản lý của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên tỉnh Hà Tĩnh
2.1.2.1 Chức năng, nhiệm vụ chủ yếu của ngân hàng
Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên là NHTM Nhà nước thuộc