4.1.3.1 Dư nợ cho vay theo lĩnh vực đầu tư và theo thời hạn qua 3 năm 2010 – 2012
Chỉ tiêu dƣ nợ có ý nghĩa rất quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của NH. Dƣ nợ là kết quả của quá trình cho vay và quá trình thu nợ, thể hiện số vốn mà NH đã cho vay mà vẫn chƣa thu hồi đƣợc tính đến thời điểm báo cáo. Nó phản ánh thực tế khả năng hoạt động tín dụng của NH nhƣ thế nào.
Bảng 4.5: Dƣ nợ cho vay theo lĩnh vực đầu tƣ và theo thời hạn tại SeABank PGD Hùng Vƣơng từ năm 2010 - 2012
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Báo cáo SeABank PGD Hùng Vương, 2010 - 2012 a) Dư nợ theo lĩnh vực đầu tư
- Thƣơng mại: qua bảng số liệu ta thấy dƣ nợ cho vay đối với lĩnh vực đầu tƣ thƣơng mại tăng vào năm 2011 nhƣng lại giảm nhẹ vào năm 2012. Trong những năm qua xu thế toàn cầu hoá về hội nhập đã mang lại nhiều thuận lợi và thách thức cho các doanh nghiệp trong nƣớc nhất là các công ty thƣơng mại, để mở rộng quy mô hoạt động thì nguồn vốn vay từ NH đóng góp một phần quan trọng vào sự thành công của doanh nghiệp. Đáp ứng nhu cầu đó NH đã xem xét, chọn lọc và tăng cƣờng nguồn vốn đầu tƣ tín dụng cho các khách hàng kinh doanh thƣơng mại. Do đó ta thấy doanh số cho vay cũng nhƣ dƣ nợ ở lĩnh vực này đều cao hơn những lĩnh vực khác qua các năm. Có đƣợc kết quả trên là do NH đã chủ động hơn trong cho vay bằng việc áp dụng các chính sách ƣu đãi để tiếp cận khách hàng mới đồng thời duy trì những khách hàng có uy tín hoạt động thƣờng xuyên với NH.
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011 - 2010 2012 - 2011 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % 1. Lĩnh vực 76.238 86.405 81.229 10.167 13,34 (5.176) (5,99) - Thƣơng mại 26.244 30.617 26.962 4.373 16,66 (3.655) -11,94 - Tiêu dùng cá nhân 23.048 26.987 24.096 3.939 17,09 (2.891) -10,71 - Sản xuất và gia công chế biến. 17.257 18.501 19.579 1.244 7,21 1.078 5,83 - Các lĩnh vực đầu tƣ khác 9.689 10.300 10.592 611 6,31 292 2,83 2. Thời hạn 76.238 86.405 81.229 10.167 13,34 (5.176) (5,99) - Ngắn hạn 51.902 55.126 53.814 3.224 6,21 (1.312) (2,38) - Trung - dài hạn 24.336 31.279 27.415 6.943 28,53 (3.864) (12,35)
42
- Tiêu dùng cá nhân: với nhu cầu xã hội phát triển thì nhu cầu vay vốn phục vụ hoạt động tiêu dùng của ngƣời dân cũng nâng lên, nhằm đáp ứng nhu cầu đó NH đã sẵn sàng gia tăng doanh số cho vay năm 2011 nên tổng dƣ nợ cũng tăng theo. Năm 2012 dƣ nợ có giảm là do doanh số thu nợ cao hơn cả doanh số cho vay, NH đã thu đƣợc nhiều từ những khoản cho vay ở các năm trƣớc chuyển sang cùng với sự sụt giảm doanh số cho vay trong năm khi NH khắt khe trong giải ngân chính là nguyên nhân làm giảm tốc độ tăng dƣ nợ.
- Sản xuất và gia công chế biến: đa phần các khoản cho vay có thời hạn ngắn và dƣ nợ cũng chuyển biến theo chiều hƣớng tăng qua các năm. Cụ thể năm 2011 tăng 7,21 % so với năm 2010, là do nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh ngày càng cao nên số tiền giải ngân với lĩnh vực này cũng tăng cao hơn giá trị thu hồi về trong năm. Sang năm 2012 mặc dù dƣ nợ có tăng nhƣng tỷ lệ thấp hơn tăng 5,83 % so với năm 2011, do tỷ lệ thu nợ năm 2012 lại giảm nhiều hơn mức giảm của doanh số cho vay nên dƣ nợ mới tăng nhẹ. Ngoài ra, nguyên nhân làm dƣ nợ tăng là do một số doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực này gặp khó khăn, hàng tồn kho nhiều nên doanh thu của họ sau khi trừ các khoản chi phí phát sinh thì không đủ trả nợ NH, dẫn đến thu nợ trong năm giảm làm dƣ nợ tăng.
- Các lĩnh vực đầu tƣ khác: dƣ nợ cho vay đối với các lĩnh vực đầu tƣ khác cũng có sự tăng trƣởng qua 3 năm là do một số ngành nhƣ nhà hàng, khách sạn,... tƣơng đối phát triển trong những năm gần đây và NH cho rằng các ngành này còn tiềm năng phát triển hơn nữa trong thời gian tới khi mà nhu cầu và mức sống của con ngƣời ngày càng cao, do đó doanh số cho vay ở các lĩnh vực này tăng làm dƣ nợ cũng tăng theo.
b) Dư nợ theo thời hạn
- Ngắn hạn: Nguyên nhân làm cho dƣ nợ ngắn hạn tăng năm 2011 là do NH mở rộng cho vay, tích cực tìm kiếm KH mới có tiềm năng phát triển tốt nên cả doanh số cho vay và doanh số thu nợ tăng trƣởng khá cao, do đó tình hình dƣ nợ NH cũng tăng theo. Ta thấy dƣ nợ tăng trƣởng thấp hơn so với sự gia tăng của doanh số cho vay, điều này cho thấy hoạt động thu nợ của NH khá tốt (ứng với tỷ lệ thu nợ tăng 61,78 %). Đến năm 2012 dƣ nợ của NH giảm là do trong năm này NH khắt khe hơn trong giải ngân, doanh số cho vay giảm đáng kể (giảm 29,42 %) trong khi công tác thu hồi nợ đƣợc thực hiện tốt nên dƣ nợ tại thời điểm này cũng giảm.
- Trung và dài hạn: nguyên nhân làm cho dƣ nợ cho vay trung và dài hạn tăng năm 2011 là do trong năm này, hoạt động sản xuất kinh doanh của các hộ gia đình, doanh nghiệp vừa và nhỏ kinh doanh có hiệu quả. Tình hình sản xuất kinh doanh ngày càng đƣợc mở rộng, các doanh nghiệp cần đầu tƣ thêm máy móc thiết bị phục vụ cho hoạt động sản xuất, đồng thời nhu cầu tiêu
43
dùng của ngƣời dân tăng lên nên nhu cầu vay vốn ngày càng tăng. Đáp ứng các nhu cầu đó nên NH đã giải ngân nhiều hơn làm doanh số cho vay của NH tăng, cộng với phần dƣ nợ tồn đọng từ năm trƣớc khá cao làm cho dƣ nợ trong năm tăng. Một phần do đây là những khoản vay trung và dài hạn, vốn trả mỗi kỳ thƣờng không nhiều nên khi doanh số cho vay trong năm tăng cao thì dƣ nợ tất nhiên cũng sẽ tăng theo. Đến năm 2012 dƣ nợ cho vay giảm với tỷ lệ 12,35% là do trong năm NH đã đẩy mạnh công tác thu hồi nợ và có nhiều món cho vay trung dài hạn đã tới hạn thu hồi trong năm, làm cho doanh số thu nợ của NH tăng mạnh trong khi doanh số cho vay trung và dài hạn lại tăng ít hơn.
4.1.3.2 Dư nợ cho vay theo lĩnh vực đầu tư và theo thời hạn 6 tháng đầu năm 2012 và 2013
Dƣ nợ là chỉ tiêu phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng của NH tại một thời điểm nhất định. Nhìn vào bảng 4.6 ta thấy dƣ nợ cho vay của NH 6 tháng đầu năm 2013 tăng là do trong giai đoạn này NH đã có lƣợng vốn giải ngân cho khách hàng tăng khá cao (doanh số cho vay tăng 44,35 %). Nhƣng nhờ vào công tác thu hồi nợ tốt nên dƣ nợ trong năm chỉ tăng nhẹ.
Bảng 4.6: Dƣ nợ cho vay theo lĩnh vực đầu tƣ và theo thời hạn tại SeABank PGD Hùng Vƣơng 6 tháng đầu năm 2012 và 2013
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 6T/2012 6T/2013
Chênh lệch 6T/2012 – 6T/2013 Số tiền Số tiền Số tiền % 1. Lĩnh vực 79.662 87.045 7.383 9,27 - Thƣơng mại 28.129 30.536 2.407 8,56 - Tiêu dùng cá nhân 22.133 24.625 2.492 11,26 - Sản xuất và gia công chế biến 19.522 21.217 1.695 8,68 - Các lĩnh vực đầu tƣ khác 9.878 10.667 789 7,99 2. Thời hạn 79.662 87.045 7.383 9,27 - Ngắn hạn 52.452 56.826 4.374 8,34 - Trung và dài hạn 27.210 30.219 3.009 11,06
Nguồn: Báo cáo SeABank PGD Hùng Vương, 2012, 2013 a) Dư nợ cho vay theo lĩnh vực đầu tư
- Tƣơng ứng với doanh số cho vay ở lĩnh vực đầu tƣ thƣơng mại chiếm tỷ trọng cao thì dƣ nợ ở lĩnh vực này cũng chiếm tỷ trọng cao nhất qua các năm. Dƣ nợ cho vay thƣơng mại tăng ở 6 tháng đầu năm 2013 là do trong giai đoạn này nhu cầu vay phục vụ lĩnh vực thƣơng mại tăng cao, NH đã giải ngân nhiều hơn so với cùng kỳ (doanh số cho vay tăng với tỷ lệ 103,51 %) nên kéo theo dƣ nợ tăng. Ở 6 tháng đầu năm 2013 thì cho vay tiêu dùng cá nhân có tỷ lệ tăng dƣ nợ cao nhất là do doanh số cho vay tiêu dùng đã tăng rất cao (tăng
44
90,23 %) trong khi thu nợ tăng không nhiều làm cho dƣ nợ tăng. Do vậy NH nên chú tâm nhiều hơn đến công tác thu nợ ở lĩnh vực này để hạn chế tối đa nợ quá hạn xảy ra. Đối với sản xuất, gia công chế biến và các lĩnh vực đầu tƣ khác cũng có dƣ nợ tăng, nhƣng mức tăng tƣơng đối chấp nhận đƣợc trong giai đoạn mà NH mở rộng tín dụng nhƣ lúc này. Tóm lại đa số các lĩnh vực mà NH cho vay đều có dƣ nợ tăng chứng tỏ NH đã mở rộng quy mô hoạt động tín dụng trong giai đoạn này.
b) Dư nợ theo thời hạn
- Khi nền kinh tế nƣớc ta ngày càng phát triển thì nhu cầu vay vốn để bổ sung vốn lƣu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh của các hộ kinh doanh cá thể, các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng tăng theo. Để đáp ứng điều đó NH đã tăng khả năng cho vay ngắn hạn làm dƣ nợ ngắn hạn của NH trong giai đoạn này tăng. Dƣ nợ ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2013 tăng 8,34 % so với cùng kỳ. Do các khoản vay ngắn hạn có thời gian thu hồi nhanh hơn trung dài hạn nên dƣ nợ ngắn hạn có tăng nhƣng vẫn tăng với tỷ lệ ít hơn dƣ nợ trung dài hạn. Cụ thể dƣ nợ trung dài hạn 6 tháng đầu năm 2013 tăng với tỷ lệ 11,06 % so với cùng kỳ do cho vay trung dài hạn tăng với tỷ lệ cao và có những khoản vay lớn vẫn chƣa đến kỳ trả vốn gốc. Vì vậy mà tỷ lệ tăng của doanh số cho vay cao hơn doanh số thu nợ, hệ quả là đã làm tăng dƣ nợ trung và dài hạn trong giai đoạn này.