Vƣơng
3.2.4.1 Kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng từ năm 2010- 2012
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh tại SeABank PGD Hùng Vƣơng từ năm 2010 - 2012
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của PGD Hùng Vương, 2010 - 2012
Thu nhập
- Nhìn vào bảng 3.1 cho thấy nguồn thu từ lãi của NH luôn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng thu nhập của NH (thu nhập chính từ hoạt động tín dụng). Năm 2011 thu nhập của NH tăng và đạt mức cao nhất trong 3 năm với tốc độ tăng trƣởng 29,04 % tƣơng đƣơng với 2.971 triệu đồng so với 2010. Thu từ lãi năm 2011 tăng với tốc độ 28,07 % so với năm 2010 và chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng thu nhập nguyên nhân là do NH có những chính sách cho vay mới đẩy mạnh hoạt động tín dụng làm gia tăng dƣ nợ.
- Việc tăng trƣởng trong cho vay của NH là điều không phải đơn giản, nhất là trong thời điểm kinh tế khó khăn và nhiều biến động giai đoạn gần đây. Các doanh nghiệp cũng chịu tác động từ sự thay đổi chính sách tiền tệ của NHNN, trong đó lãi suất cho vay chính là một trong những nguyên nhân cơ bản làm giảm khả năng vay vốn của các doanh nghiệp, điều này tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của các NH. Chính vì vậy, NH đã luôn đƣa ra những chính sách cho vay hợp lý, các sản phẩm dịch vụ bán lẻ khá tốt nhƣ cho vay mua nhà, mua ô tô, cho vay tiêu dùng,… Cùng với dịch vụ chăm sóc khách hàng, mở rộng quan hệ với các tổ chức, cá nhân và tín dụng, tƣ vấn miễn phí, chủ động trong công tác hỗ trợ lãi suất cho các doanh nghiệp giúp hoạt động cho vay của NH vẫn ở mức khá tốt, từng bƣớc đem lại lợi nhuận cho NH. Tuy nhiên, việc phụ thuộc nhiều vào hoạt động tín dụng có thể đặt NH vào vị trí luôn phải sẵn sàng đối mặt với rất nhiều rủi ro, vì một khi hoạt
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011 - 2010 2012 - 2011 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % 1. Thu nhập 10.230 13.201 12.495 2.971 29,04 (706) (5,35) - Thu từ lãi 9.705 12.429 11.754 2.724 28,07 (675) (5,43) - Thu ngoài lãi 525 772 741 247 47,05 (31) (4,02) 2. Chi phí 9.299 11.466 11.791 2.167 23,30 325 2,83 - Chi lãi 8.032 9.841 10.341 1.809 22,52 500 5,08 - Chi ngoài lãi 1.267 1.625 1.450 358 28,26 (175) (10,77) 3. Lợi nhuận 931 1.735 704 804 86,36 (1.031) (59,42)
28
động tín dụng có biến động sẽ ảnh hƣởng rất lớn đến tổng thu nhập của NH. Chính vì vậy, trong tƣơng lai NH cần phải đa dạng hóa các hoạt động kinh doanh của mình.
- Đến năm 2012 thu nhập của NH giảm 706 triệu đồng so với năm 2011 trong đó thu từ lãi giảm 675 triệu đồng. Nguyên nhân là do trong 6 tháng đầu năm 2012, NH đã hạn chế cho vay mới, phần nhiều là giải ngân những khoản đã cam kết. Đến 6 tháng cuối năm 2012, NH bắt đầu mở cho vay lại nhƣng cũng rất khắt khe, điều kiện cho vay chặt chẽ hơn điều này làm tăng trƣởng tín dụng của ngân hàng âm. Năm 2012 chứng kiến nhiều NH mất khả năng thanh toán tạm thời và phải tiến đến sáp nhập nhƣ việc hợp nhất 3 NH vào cuối năm 2011 gồm NHTMCP Sài Gòn (SCB), NHTMCP Việt Nam Tín Nghĩa (TinNghiaBank) và NHTMCP Đệ Nhất (Ficombank) thành NH SCB; NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội (SHB) cũng đã thâu tóm thành công NHTMCP Nhà Hà Nội (Habubank). Ngoài ra, trong năm này còn xãy ra sự kiện lớn ảnh hƣởng đến nền tài chính NH nhƣ vụ Ông Nguyễn Đức Kiên đã cố ý làm trái quy định Nhà nƣớc về quản lý kinh tế gây rối loạn thị trƣờng tiền tệ, ảnh hƣởng nghiêm trọng đến việc thực hiện chính sách tài chính, tiền tệ của Chính phủ. Với những bất ổn và khó khăn chung của nền kinh tế trong năm 2012 nên NH đã thận trọng và khắt khe hơn trong cho vay để đảm bảo an toàn cho hoạt động và hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất cho NH.
Chi phí
- Chi phí là một chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng nguồn vốn của các NHTM. Muốn thu đƣợc lợi nhuận trƣớc hết phải bỏ ra chi phí để hoạt động và tăng thu nhập bao giờ cũng đi đôi với chi phí phải bỏ ra. Trong hoạt động kinh doanh, NH một mặt phải đối mặt với các phƣơng thức thu hút khách hàng của các NH đối thủ, một mặt phải hoàn thành các chỉ tiêu trong kế hoạch kinh doanh đã đề ra. Vì vậy Ban lãnh đạo NH luôn tìm cách giảm thiểu các khoản chi phí, giúp NH nâng cao lợi nhuận, đạt hiệu quả kinh doanh ngày càng tốt hơn.
- Cùng với sự tăng trƣởng của thu nhập thì chi phí của Nh cũng tăng trong năm 2011. Các khoản chi phí của NH chủ yếu là chi trả tiền lãi tiền gửi của khách hàng luôn chiếm tỷ trọng cao, trên 80% trong tổng chi phí của NH. Bên cạnh đó là các chi phí hoạt động của NH nhƣ trả lƣơng cán bộ công nhân viên, chi phí điện nƣớc,… Năm 2011, chi trả tiền lãi tiền gửi của khách hàng là 9.841 triệu đồng, tăng 22,52 % so với năm 2010 là do lãi suất huy động tăng cao so với năm 2010 nên làm cho mức chi của NH tăng lên. Bên cạnh đó, nguồn vốn của PGD Hùng Vƣơng vẫn còn phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở, đây là nguồn vốn có chi phí cao đã ảnh hƣởng đến chi phí hoạt động của NH. Chi ngoài lãi năm 2011 là 1.625 triệu đồng đã tăng 358
29
triệu đồng so với năm 2010 với tốc độ tăng trƣởng 28,26 %. Nguyên nhân là do trong năm này NH đã đổi địa điểm PGD nên để cạnh tranh quyết liệt giữa các NH trong công tác huy động vốn để giành thị phần và giữ chân khách hàng thì NH đã phải bỏ chi phí đầu tƣ vào địa điểm mới khá cao. Ngoài ra còn phải kể đến sự gia tăng của khoản chi dự phòng trong năm 2011 tăng lên 181 triệu đồng so với năm 2010, cộng với việc NH triển khai các chƣơng trình khuyến mãi, rút thăm trúng thƣởng,… cũng góp phần làm tăng chi phí trong hoạt động kinh doanh của NH.
- Qua năm 2012, chi phí của NH chỉ tăng 325 triệu đồng với tốc độ tăng là 2,83 % so với năm 2011. Tốc độ tăng của chi phí năm 2012 đã giảm nhiều so với năm 2011 là do trong giai đoạn này đa số các doanh nghiệp gặp khó khăn về vốn nên khả năng huy động của NH cũng không nhiều dẫn đến chi trả lãi của NH cũng tăng không cao so với năm 2011. Cùng với mức thu ngoài lãi của NH giảm thì mức chi ngoài lãi của NH năm 2012 cũng giảm là do hoạt động kinh doanh khó khăn nên NH tiết kiệm các khoản chi phí về quảng cáo, tiếp thị và hạn chế tối đa điện khi không sử dụng.
Lợi nhuận
- Lợi nhuận không những là chỉ tiêu tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NH mà còn là chỉ tiêu chung nhất áp dụng cho mọi chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế thị trƣờng. Các NH luôn quan tâm đến vấn đề làm thế nào để có thể đạt lợi nhuận cao nhất với mức độ rủi ro ở mức thấp nhất, đồng thời vẫn thực hiện đƣợc kế hoạch kinh doanh của NH. Đây cũng là mục tiêu hàng đầu của SeABank PGD Hùng Vƣơng trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh của mình.
- Với sự nổ lực không ngừng của toàn thể nhân viên và Ban lãnh đạo, hoạt động kinh doanh trong ba năm qua tại PGD Hùng Vƣơng đều đạt lợi nhuận dƣơng mặc dù nền kinh tế đang biến động và hết sức khó khăn. Năm 2011 lợi nhuận của NH là 1.735 triệu đồng đã tăng so với năm 2010 là 804 triệu đồng với tốc độ tăng trƣởng đạt đến 86,36 % cho thấy việc NH đã rà soát và điều chỉnh các sản phẩm cho phù hợp với nhu cầu thị trƣờng đối với các sản phẩm bán lẻ của NH đã mang lại hiệu quả kinh doanh bán lẻ cao cho NH. Bên cạnh công tác thu nợ hợp lý của NH đã góp phần mang lại lợi nhuận cho NH tăng vƣợt bậc năm 2011. Đến năm 2012, do tình hình kinh tế năm 2012 hết sức khó khăn nên NH đã rất thận trọng và khắt khe hơn trong giải ngân cho khách hàng, dẫn đến lợi nhuận của NH đã giảm còn 704 triệu đồng.
30
3.2.4.2 Kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng 6 tháng đầu năm 2012 và 2013
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh tại SeABank PGD Hùng Vƣơng 6 tháng đầu năm 2012 và 2013
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 6T/2012 6T/2013 Chênh lệch Số tiền Số tiền Số tiền %
1. Thu nhập 6.129 6.838 709 11,57
- Thu từ lãi 5.736 6.231 495 8,63
- Thu ngoài lãi 393 607 214 54,45
2. Chi phí 5.797 6.202 405 6,99
- Chi lãi 5.112 5.427 315 6,16
- Chi ngoài lãi 685 775 90 13,14
3. Lợi nhuận 332 636 304 91,57
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của PGD Hùng Vương, 2012, 2013
Thu nhập: ta thấy thu nhập của NH 6 tháng đầu năm 2013 tăng cao hơn 6 tháng đầu năm 2012 là 709 triệu đồng tƣơng đƣơng với tốc độ tăng trƣởng là 11,57 %. Nguyên nhân là do trong 6 tháng đầu năm 2013 môi trƣờng kinh tế vĩ mô tƣơng đối ổn định, hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp đã dần khôi phục và trên đà phát triển trở lại, nên NH đã tăng khả năng cho vay khách hàng thông qua việc NH đã triển khai nhiều sản phẩm cạnh tranh nhƣ cho vay mua nhà với lãi suất 0 % tháng đầu, 11 % các tháng tiếp theo và chƣơng trình 1.000 tỷ động tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ SME,… đã làm tăng dƣ nợ. Đồng thời NH đặc biệt chú tâm vào thu hồi nợ khó đòi, nợ xấu nên nguồn thu của NH đã tăng.
Chi phí: nhìn vào chi phí của NH trong 6 tháng đầu năm 2013 đã tăng với tốc độ tăng là 6,99 % so với 6 tháng đầu năm 2012, sự gia tăng này đƣợc giải thích là do nguồn vốn huy động của NH tăng. Bên cạnh đó, chi phí tăng là do NH đầu tƣ cho việc quảng cáo, tiếp thị, các chƣơng trình rút thăm trúng thƣởng cũng nhƣ tri ân khách hàng vào ngày kỷ niệm đặc biệt nhƣ tặng quà cho khách hàng vào ngày sinh nhật, lễ tết nhằm tạo thiện cảm và nâng cao vị thế, uy tín của NH. Sự gia tăng của chi phí bên cạnh sự gia tăng của thu nhập chứng tỏ NH đã không ngừng thu hút khách hàng và ngày càng tạo đƣợc lòng tin vững chắc cho khách hàng.
Lợi nhuận: từ kết quả tính toán ta thấy 6 tháng đầu năm 2013 có tốc độ tăng của chi phí là 6,99 % thấp hơn so với tốc độ tăng của thu nhập là 11,57 % cho thấy NH đã sử dụng chi phí hợp lý để tạo ra lợi nhuận đạt 636 triệu đồng tức tăng đến 91,57 % so với 6 tháng đầu năm 2012. Điều này chứng tỏ 6 tháng đầu năm 2013 PGD Hùng Vƣơng đã có kết quả hoạt động khá tốt. Vì vậy NH
31
cần có biện pháp tích cực hơn để gia tăng thu nhập và giảm thiểu chi phí để đem lại lợi nhuận cao cho NH trong cả năm 2013.
Trong những năm gần đây do ảnh hƣởng của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu đã làm ảnh hƣởng đến toàn bộ nền kinh tế và hoạt động kinh doanh tại NH. Tuy nhiên, SeABank PGD Hùng Vƣơng vẫn đạt đƣợc kết quả kinh doanh khá khả quan, thu nhập và lợi nhuận vẫn đƣợc duy trì ở mức khá cao, đây là một sự nỗ lực rất lớn của toàn thể cán bộ, công nhân viên của NH. Kết quả đạt đƣợc trong giai đoạn 2010 đến tháng 6 năm 2013 cho thấy định hƣớng đúng đắn trong hoạt động kinh doanh của NH. Trong điều kiện môi trƣờng kinh doanh còn diễn biến phức tạp, phải cạnh tranh với các NHTM khác trên địa bàn đòi hỏi SeABank PGD Hùng Vƣơng không ngừng cải tiến để nâng cao chất lƣợng dịch vụ, đáp ứng nhu cầu tiện ích của khách hàng, khẳng định thƣơng hiệu, tăng khả năng cạnh tranh trên thƣơng trƣờng để ngày càng củng cố, nâng cao vị thế và sự phát triển của NH.
32
CHƢƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á
PHÒNG GIAO DỊCH HÙNG VƢƠNG
4.1 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI SEABANK - PHÒNG GIAO DỊCH HÙNG VƢƠNG
4.1.1 Tình hình cho vay
4.1.1.1 Doanh số cho vay theo lĩnh vực đầu tư và theo thời hạn qua 3 năm 2010 - 2012
Cho vay là hoạt động sử dụng vốn chủ yếu của NH, vừa trực tiếp phục vụ nhu cầu vốn cho nền kinh tế vừa mang lại thu nhập thƣờng xuyên cho NH. Doanh số cho vay là chỉ tiêu thể hiện quy mô hoạt động cho vay, là tổng số tiền mà NH giải ngân cho khách hàng dƣới hình thức tiền mặt hoặc chuyển khoản trong một khoảng thời gian nhất định.
Bảng 4.1: Doanh số cho vay theo lĩnh vực đầu tƣ và theo thời hạn tại SeABank PGD Hùng Vƣơng từ năm 2010 - 2012
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Báo cáo SeABank PGD Hùng Vương, 2010 - 2012 a) Doanh số cho vay theo lĩnh vực đầu tư
- Thƣơng mại: năm 2011 doanh số cho vay đối với lĩnh vực đầu tƣ thƣơng mại tăng 42,43 % so với năm 2010. Trƣớc tình hình khó khăn chung, chính quyền thành phố Hồ Chí Minh đã có nhiều biện pháp năng động, sáng tạo nhằm thúc đẩy sự phát triển ở lĩnh vực đầu tƣ thƣơng mại trong năm 2011.
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011 - 2010 2012 - 2011 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % 1. Lĩnh vực 110.008 147.903 108.242 37.895 34,45 (39.661) (26,82) - Thƣơng mại 46.343 66.007 44.643 19.664 42,43 (21.364) (32,37) - Tiêu dùng cá nhân 15.024 18.034 17.096 3.010 20,03 (938) (5,20) - Sản xuất và gia công chế biến 38.554 50.921 34.844 12.367 32,08 (16.077) (31,57) - Các lĩnh vực đầu tƣ khác 10.087 12.941 11.659 2.854 28,29 (1.282) (9,91) 2. Thời hạn 110.008 147.903 108.242 37.895 34,45 (39.661) (26,82) - Ngắn hạn 92.164 125.682 88.704 33.518 36,37 (36.978) (29,42) - Trung - dài hạn 17.844 22.221 19.538 4.377 24,53 (2.683) (12,07)
33
Thành phố đã tổ chức 11 sự kiện xúc tiến thƣơng mại và cấp phép tổ chức 180 hội chợ thƣơng mại, tổ chức thành công hội chợ “tháng khuyến mại năm 2011” và 7 phiên chợ hàng Việt. Đồng thời trong năm 2011 còn diễn ra hội thảo do chính SeABank cùng với Cục xúc tiến thƣơng mại và Bộ Công thƣơng phối hợp tổ chức là hội thảo về “Kinh tế Việt Nam 2012: Dự báo những thách thức, cơ hội và giải pháp tài chính cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu”. Điều này cho thấy lĩnh vực thƣơng mại ngày càng đƣợc quan tâm phát triển, nhu cầu vốn cao để mua bán trao đổi hàng hoá đồng thời cung cấp những dịch vụ phục vụ tốt hơn cho khách hàng do đó NH đã tăng cho vay ở ngành này. Sang năm 2012 doanh số cho vay có giảm nhẹ là do môi trƣờng kinh doanh ngày càng khó khăn, những ảnh hƣởng của bối cảnh kinh tế toàn cầu cùng với những bất ổn không thể lƣờng trƣớc đƣợc đã diễn ra gây tác động xấu đến tất cả các doanh nghiệp. Ngoài ra do một phần nợ xấu đối với lĩnh vực thƣơng mại năm 2011 tăng khá cao với tỷ lệ tăng lên đến 38,68 % so với 2010 nên NH đã e dè hơn trong cho vay năm 2012.
- Tiêu dùng cá nhân: thƣờng là cho cá nhân vay tiêu dùng để mua xe, tiêu dùng, mua nhà,… Năm 2011 cho vay tiêu dùng cá nhân tăng với tỷ lệ 20,03 % là do ảnh hƣởng lạm phát, mặt bằng giá sản phẩm tăng cao buộc ngƣời dân phải vay thêm vốn từ NH để phục vụ đời sống, ngoài ra nhờ có quyết định tăng lƣơng và trợ cấp an ninh xã hội cuối năm 2011 của thủ tƣớng