ngõn hàng
Trong quan hệ giữa cỏc chủ thể liờn quan đến sản phầm TTTD ngõn hàng ta thấy cú hai nhúm đối tượng chớnh là nhúm cung cấp cỏc sản phẩm dịch vụ TTTD (cỏc cơ quan TTTD) và nhúm sử dụng TTTD (cỏc NHTM) như tại hỡnh 1.2.
Thụng tin vào
Hỡnh 1.2 Quan hệ giữa người cung cấp và sử dụng TTTD NHTM, cỏc tổ chức tài chớnh phi ngõn hàng (người sử dụng TTTD) Cty TTTD cụng, Cty TTTD tư (cung cấp dịch vụ TTTD) Cỏc nguồn thụng tin khỏc Thụng tin vào Thụng tin ra
21
Trong đú, NHTM vừa là nguồn cung cấp cỏc dữ liệu đầu vào vừa là người sử dụng cỏc thụng tin đầu ra, vỡ vậy mối quan hệ giữa cỏc NHTM và cỏc cơ quan TTTD rất khăng khớt vừa là đối tỏc, vừa là bạn hàng.
Mỗi chủ thể liờn quan đến sản phẩm TTTD ngõn hàng đều xõy dựng cơ sở dữ liệu riờng để phục vụ cho hoạt động của mỡnh. Đối với mỗi loại hỡnh dịch vụ cú những đặc trưng riờng nhất định, nờn nhỡn chung cỏc cơ sở dữ liệu đú cũng cú những khỏc biệt tương đối. Nhưng giữa cỏc cơ sở dữ liệu đú sẽ cú những dữ liệu thống nhất chung nhất, đũi hỏi cỏc cụng ty TTTD đều phải quan tõm như: tờn, địa chỉ, mó số thuế, lĩnh vực kinh doanh, lịch sử hoạt động, lịch sử thanh toỏn, lịch sử quan hệ tớn dụng… của khỏch hàng. Chớnh vỡ những điểm chung này là tiền đề để hỡnh thành kho dữ liệu chung về TTTD ngõn hàng của mỗi quốc gia.
Để hỡnh thành kho dữ liệu chung của hệ thống TTTD ngõn hàng cần phải cú quy định bằng luật phỏp về mối quan hệ thụng tin giữa cỏc chủ thể trong hệ thống để tạo sự liờn kết thống nhất trong tập hợp dữ liệu. Luật phỏp sẽ quy định giao cho một cơ quan nào đú cú trỏch nhiệm xõy dựng, quản lý, vận hành kho dữ liệu của hệ thống TTTD ngõn hàng và chia sẻ thụng tin để sử dụng vỡ lợi ớch chung của cả hệ thống ngõn hàng. Với cỏc quy định đú, cỏc chủ thể được chủ động hoàn toàn trong việc thu thập- xử lý- cung cấp TTTD trong phạm vi dịch vụ của mỡnh, đồng thời phải tập hợp thụng tin để xõy dựng kho dữ liệu TTTD chung dưới sự hướng dẫn của NHTW.
Cỏc cơ quan TTTD thường chuyờn sõu theo từng dịch vụ TTTD theo từng nhúm khỏch hàng và quan hệ bỡnh đẳng trong việc tham gia cung cấp và khai thỏc sử dụng kho TTTD chung, việc liờn kết này thực hiện theo quy định của NHTW cựng với sự đồng thuận của chớnh cỏc cơ quan TTTD vỡ lợi ớch của chớnh họ.
22
Cỏc cơ quan TTTD ngõn hàng cú thể thực hiện rất nhiều dịch vụ cung cấp sản phẩm, trong đú, cú một số dịch vụ chớnh là (1) bỏo cỏo TTTD về DN, (2) bỏo cỏo TTTD về cỏ nhõn tiờu dựng, (3) XHTD DN, (4) cho điểm tớn dụng đối với khỏch hàng cỏ nhõn, (5) bỏo cỏo thụng tin tớn dụng thẻ,(6) bỏo cỏo thụng tin tài sản đảm bảo . Ngoài ra cơ quan TTTD cũn cú thể thực hiện cỏc dịch vụ khỏc như lập cỏc bỏo cỏo điều tra độc lập, phõn tớch kinh tế ngành, đỏnh giỏ dự ỏn…Tuy nhiờn, ranh giới giữa cỏc dịch vụ TTTD khụng hoàn toàn rừ ràng, dự cỏc dịch vụ cú đặc trưng riờng, phương phỏp thực hiện riờng nhưng chỳng lại đan xen, liờn kết lẫn nhau trong quy trỡnh thu thập, xử lý, phõn tớch thụng tin. Chỳng ta sẽ xem xột nội dung cụ thể theo cỏc loại hỡnh dịch vụ chớnh như sau:
1.2.5.1. Bỏo cỏo TTTD DN
Trong lịch sử, bỏo cỏo TTTD hay cũn gọi là bỏo cỏo tớn dụng (Credit report) được hỡnh thành đầu tiờn, cú thể tớnh từ năm 1843 khi cụng ty Mercantile Agency ra đời. Bỏo cỏo TTTD DN thường do cỏc cụng ty TTTD cụng, cụng ty TTTD tư về DN hoặc cụng ty TTTD đa quốc gia thực hiện và thường khụng cú ranh giới lónh thổ vỡ cỏc DN cú thể cú hoạt động kinh tế khắp toàn cầu. Nội dung bỏo cỏo TTTD DN là đưa ra cỏc thụng tin của khỏch hàng DN cú quan hệ tớn dụng, gồm hồ sơ phỏp lý, tỡnh hỡnh tài chớnh, tỡnh hỡnh hoạt động, khả năng trả nợ trong tương lai để cung cấp cho những người cho vay. Cú thể chia ra rất nhiều loại bỏo cỏo từ đơn giản đến phức tạp, với mức độ thụng tin chi tiết khỏc nhau tuỳ theo nhu cầu của người sử dụng. Cỏc cụng ty TTTD đa quốc gia thường tạo lập kho TTTD về DN toàn cầu, lưu trữ hàng triệu hồ sơ DN, thường xuyờn cập nhật để sẵn sàng cung cấp thụng tin cho người sử dụng khi cú yờu cầu.
Một nhiệm vụ quan trọng khỏc của dịch vụ bỏo cỏo TTTD DN là thu thập và cung cấp thụng tin nước ngoài phục vụ cho hoạt động tài chớnh, tớn dụng trong nước. Nhiệm vụ này càng đặc biệt quan trọng khi cỏc nền kinh tế
23
trờn toàn cầu đang cú xu hướng hội nhập, liờn kết chặt chẽ hơn và cỏc nước đều đang mong muốn thu hỳt đầu tư nước ngoài để tăng trưởng, phỏt triển kinh tế. Trong hoạt động của nền kinh tế thế giới cũng khụng trỏnh khỏi những hiện tượng rủi ro, lừa đảo, rửa tiền, vỡ thế cỏc cơ quan TTTD quốc tế, Cảnh sỏt quốc tế (Interpol) và nhiều tổ chức khỏc luụn theo dừi, giỏm sỏt chặt chẽ những hiện tượng này ở khắp toàn cầu, đặc biệt là đối với hiện tượng lừa đảo đó từng xảy ra ở cỏc nước đang phỏt triển, cỏc nước nghốo và cỏc nước đang chuyển đổi từ kinh tế kế hoạch hoỏ sang kinh tế thị trường. Thực tế ở VN cũng đó phỏt hiện, cảnh bỏo nhiều đối tượng cú ý định vào lừa đảo kinh tế, với lời hứa cho vay hàng tỷ đụ la, với điều kiện dễ dàng, với hứa hẹn được mua hàng hoỏ rẻ...để lừa đảo lấy chứng thư bảo lónh, lấy tiền đặt cọc...Vỡ vậy cỏc cơ quan TTTD phải cú mối quan hệ chặt chẽ với cỏc cơ quan TTTD quốc tế, với cỏc tổ chức giỏm sỏt quốc tế để cú thụng tin giỳp ngăn chặn, cảnh bỏo ngay từ đầu những dấu hiệu lừa đảo quốc tế.
1.2.5.2. Bỏo cỏo TTTD cỏ nhõn tiờu dựng
Sản phẩm của dịch vụ TTTD tiờu dựng cú thể cú nhiều loại, phụ thuộc vào những thụng tin thu thập được và loại hỡnh tớn dụng (tớn dụng tiờu dựng, cho vay thế chấp, tớn dụng thương mại, tớn dụng thẻ…). Bỏo cỏo TTTD cú thể là những thụng tin đơn giản về nợ xấu hay vỡ nợ (là những thụng tin tiờu cực), hay là những bỏo cỏo chi tiết về tài sản và nguồn vốn, tài sản đảm bảo, cấu trỳc kỳ hạn nợ, phương thức thanh toỏn, nhõn thõn, lịch sử của khỏch hàng vay (là những thụng tin tớch cực). Ngoài ra cũn cung cấp cỏc dịch vụ giỏ trị gia tăng khỏc như dịch vụ "chấm điểm tớn dụng" đối với khỏch hàng vay theo những tiờu chớ cụ thể, dựa trờn cỏc đặc điểm hay lịch sử của khỏch hàng; danh sỏch khỏch hàng cú vi phạm tớn dụng, thanh toỏn; danh sỏch khỏch hàng cú dấu hiệu gian lận...
Nội dung về thu thập, xử lý, cung cấp thụng tin ra đối với cỏ nhõn cũng gần giống như với phần bỏo cỏo TTTD DN, tuy nhiờn, phạm vi, mức độ cú
24
thấp hơn. Sau đõy là vớ dụ về cỏc nội dung trong một bản trả lời tin của cụng ty TTTD tiờu dựng Hồng Kụng về trường hợp khỏch hàng cỏ nhõn cú thể cú cố ý gian lận, thụng tin về khỏch hàng do ngõn hàng hỏi khụng khớp với thụng tin đang lưu trữ tại cụng ty TTTD, như:
Số thẻ căn cước là giả mạo, hoặc là số thẻ của người khỏc đó bỏo mất, tài khoản đó bị người khỏc sử dụng.
Đỳng tờn và số thẻ căn cước nhưng khụng phự hợp về địa chỉ, điện thoại so với cơ quan quản lý thẻ căn cước (cú thể cố ý gian lận thụng tin).
Sự khụng phự hợp cỏc thụng tin khỏc như: tuổi, nghề nghiệp…
Đó cú tờn trong danh sỏch khỏch hàng vi phạm tớn dụng, thanh toỏn sộc.
Cú một số lượng lớn bất thường về nhiều ngõn hàng cựng đồng thời hỏi tin về khỏch hàng này.
Với những dấu hiệu này, ngõn hàng cú thể làm căn cứ xem xột khụng cấp tớn dụng hoặc khụng cho phỏt hành thẻ credit card để hạn chế rủi ro.
1.2.5.3. Bỏo cỏo xếp hạng tớn dụng DN
Lịch sử ghi nhận dịch vụ XHTD hỡnh thành đầu tiờn vào năm 1906 khi cụng ty Moody ra đời. Ban đầu nú chỉ xếp loại cỏc DN, nhưng gần đõy do tớn dụng tiờu dựng phỏt triển mạnh nờn đó phỏt triển thờm dịch vụ xếp loại đối với cỏ nhõn. Do hai loại đối tượng khỏc nhau nờn đó hỡnh thành hai dịch vụ là XHTD với DN và chấm điểm tớn dụng đối với cỏ nhõn tiờu dựng.
Xếp loại tớn dụng là một thuật ngữ cũn mới ở VN, do chưa thống nhất về dịch thuật nờn đang tồn tại nhiều cỏch gọi như xếp loại DN, xếp hạng tớn nhiệm, xếp hạng tớn dụng, định hạng tớn dụng, xếp loại tớn dụng, xếp loại rủi ro tớn dụng, xếp hạng khỏch hàng... thực chất nội hàm của cỏc cỏch gọi trờn là tương đối đồng nhất. Để thuận tiện chỳng ta thống nhất tờn gọi cho dịch vụ này là xếp hạng tớn dụng đối với DN (credit rating) và chấm điểm tớn dụng (credit scoring) đối với cỏ nhõn.
25
XHTD DN là việc phõn tớch, xếp loại cỏc DN (là khỏch hàng của cỏc NHTM) cú đặt trong mối quan hệ biện chứng với mụi trường kinh doanh, mụi trường kinh tế- xó hội. Với những phương phỏp phõn tớch và cỏc chỉ tiờu phõn tớch phự hợp với mục đớch nghiờn cứu để làm rừ thực chất hoạt động sản xuất kinh doanh cả về nguồn lực, tiềm năng, lợi thế kinh doanh cũng như những rủi ro tiềm ẩn, và khả năng trả nợ của DN.
Bản chất của việc XHTD DN là đỏnh giỏ khả năng thực hiện cỏc nghĩa vụ tài chớnh của một DN đối với khoản nợ nhất định như trả lói và gốc nợ vay khi đến hạn, nhằm xỏc định rủi ro trong hoạt động tớn dụng. Mức độ rủi ro tớn dụng thay đổi theo từng DN và được xỏc định thụng qua đỏnh giỏ bằng thang điểm, tuõn thủ theo cỏc nguyờn tắc nhất định, phự hợp với thụng lệ quốc tế trờn cơ sở dựa vào cỏc thụng tin tài chớnh và phi tài chớnh của DN đú.
Hiện nay dịch vụ XHTD DN trờn thế giới đó phỏt triển rất mạnh, cỏc kỹ thuật xếp loại rất đa dạng và cú tớnh chuyờn nghiệp rất cao. Những cụng ty cú tờn tuổi hàng đầu trong lĩnh vực này trờn thế giới như Moody’s, Standard and Poor, D&B… Mỗi cụng ty cú một kỹ thuật xếp loại riờng, mang bản sắc riờng và tạo ra sức mạnh riờng cho họ, nhưng nhỡn chung kết quả xếp loại về cựng một DN là tương đối đồng nhất và được nền kinh tế thế giới kiểm nghiệm, chấp nhận. Cú thể núi, kỹ thuật XHTD là những bớ mật riờng, mang bản sắc riờng, và nú như là một kinh nghiệm tri trức ngầm, khú cú thể mang kỹ thuật của một nước này ỏp dụng cứng nhắc cho một nước khỏc, hoặc của cụng ty này ỏp dụng cho cụng ty khỏc. Tuy nhiờn, qua chọn lọc những điểm chung nhất, cú tớnh phổ cập, được ỏp dụng ở nhiều nước, cú thể túm tắt 4 bước để xõy dựng một quy trỡnh XHTD DN như tại hỡnh 1.3.
26
Hỡnh 1.3 Quy trỡnh XHTD DN
Bảng 1.1 - Bảng XHTD DN của Moody Kí HIỆU
XẾP LOẠI NỘI DUNG
AAA DN hoạt động rất tốt, hiệu quả cao triển vọng phỏt triển rất tốt
AA DN hoạt động tốt, hiệu quả cao và cú triển vọng tốt đẹp. Rủi ro
thấp.
A DN hoạt động kinh doanh cú hiệu quả, tài chớnh lành mạnh, cú
tiềm năng phỏt triển, rủi ro thấp.
BBB DN hoạt động kinh doanh cú hiệu quả, tài chớnh ớt cú vấn đề, cú
tiềm năng phỏt triển, rủi ro thấp.
BB
DN hoạt động cú hiệu quả, cú tiềm năng phỏt triển. Tuy nhiờn, cú hạn chế nhất định về nguồn lực tài chớnh và cú những nguy cơ tiềm ẩn. Độ rủi ro bắt đầu đỏng phải lưu tõm.
B DN hoạt động chưa đạt hiệu quả, khả năng tự chủ tài chớnh
thấp, cú nguy cơ tiềm ẩn. Độ rủi ro trung bỡnh.
CCC DN hoạt động chưa đạt hiệu quả, khả năng tự chủ tài chớnh
thấp, cú nhiều nguy cơ tiềm ẩn. Độ rủi ro trung bỡnh kộm.
CC DN cú hiệu quả hoạt động thấp, tài chớnh yếu kộm, thiếu khả
năng tự chủ về tài chớnh. Độ rủi ro cao.
C
DN kinh doanh thua lỗ kộo dài, tỡnh hỡnh tài chớnh yếu, khụng cú khả năng tự chủ tài chớnh, cú nguy cơ phỏ sản. Rủi ro rất cao. Nguồn Moody [19] Thu thập thụng tin Phõn loại DN theo ngành và quy mụ Phõn tớch cỏc chỉ tiờu và cho điểm Phờ chuẩn và cụng bố kờt quả xếp loại
27
Bảng 1.2: Bảng XHTD doanh nghiệp tại CIC
Ký hiệu xếp hạng
Nội dung
AAA
Loại tối ưu: Doanh nghiệp hoạt động hiệu quả cao. Khả năng tự chủ tài chớnh rất tốt. Triển vọng phỏt triển lõu dài, tiềm lực tài chớnh mạnh. Lịch sử vay trả nợ tốt. Rủi ro thấp nhất.
AA
Loại ưu: Doanh nghiệp hoạt động cú hiệu quả và ổn định. Khả năng tự chủ tài chớnh tốt, triển vọng phỏt triển tốt. Lịch sử vay trả nợ tốt. Rủi ro thấp.
A Loại tốt: Tỡnh hỡnh tài chớnh ổn định, hoạt động kinh doanh cú hiệu quả. Lịch sử vay trả nợ tốt. Rủi ro tương đối thấp.
BBB Loại khỏ: Hoạt động tương đối hiệu quả, tỡnh hỡnh tài chớnh ổn định, cú hạn chế nhất định về tiềm lực tài chớnh. Rủi ro trung bỡnh
BB
Loại trung bỡnh khỏ: Doanh nghiệp hoạt động tốt trong hiện tại nhưng dễ bị ảnh hưởng bởi những biến động lớn trong kinh doanh do sức ộp cạnh tranh. Tiềm lực tài chớnh trung bỡnh. Rủi ro trung bỡnh. B Loại trung bỡnh: Doanh nghiệp hoạt động chưa cú hiệu quả, khả năng
tự chủ tài chớnh thấp. Rủi ro tương đối cao
CCC
Loại trung bỡnh yếu: Doanh nghiệp hoạt động cú hiệu quả thấp, năng lực quản lý kộm, khả năng trả nợ thấp, tự chủ về tài chớnh yếu. Rủi ro cao.
CC Loại yếu: Doanh nghiệp hoạt động kộm hiệu quả, tự chủ tài chớnh yếu kộm. Khả năng trả nợ ngõn hàng kộm. Rủi ro rất cao.
C
Loại yếu kộm: Doanh nghiệp hoạt động yếu kộm, thua lỗ kộo dài, khụng tự chủ về tài chớnh. Năng lực quản lý yếu kộm, cú nợ quỏ hạn. Rủi ro rất cao.
(Nguồn: Trung tõm Thụng tin Tớn dụng - Ngõn hàng Nhà Nước Việt Nam)[15]
1.2.5.4. Dịch vụ chấm điểm tớn dụng đối với khỏch hàng cỏ nhõn Chấm điểm tớn dụng là một kỹ thuật dựa trờn bài toỏn mụ hỡnh thống kờ để đỏnh giỏ rủi ro tớn dụng đối với khỏch hàng vay là cỏ nhõn tiờu dựng, tớn dụng thẻ và cú thế đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. Đõy là một phương phỏp mới, được triển khai tại rất nhiều nước trờn thế giới, đặc biệt từ sau khi Basel II quy định cỏc NHTM phải thiết lập cỏc tiờu chuẩn đỏnh giỏ rủi ro phự hợp, kiểm soỏt rủi ro và cho phộp cỏc ngõn hàng lựa chọn giữa “Phương phỏp
28
tiờu chuẩn” (do cỏc cơ quan TTTD đưa ra) và “Phương phỏp dựa trờn đỏnh giỏ nội bộ” để tiến hành tớnh toỏn cỏc yờu cầu về vốn cho rủi ro tớn dụng. So với XHTD DN, về bản chất cả hai cụng cụ đều là đỏnh giỏ khả năng rủi ro tớn dụng đối với khỏch hàng vay, điểm khỏc là XHTD DN chủ yếu dựa vào thụng tin tài chớnh để đỏnh giỏ, thỡ ngược lại chấm điểm tớn dụng chủ yếu dựa vào thụng tin phi tài chớnh. Với kỹ thuật này, cỏc thụng tin cần thiết của cỏ
nhõn vay sẽ được điền vào thẻ gọi là Thẻ ghi điểm, sau đú được nạp vào mỏy
tớnh, kết quả sẽ đưa ra một con số - điểm tớn dụng - chỉ mức độ rủi ro của người vay. Để cho điểm cỏ nhõn cũng cần phải xõy dựng một quy trỡnh cụ thể gồm cỏc bước thu thập thụng tin, xõy dựng cỏc chỉ tiờu theo thẻ điểm, cỏc chỉ tiờu tổng hợp và đưa ra kết quả cho điểm. Việc lựa chọn cỏc chỉ tiờu thụng tin để đưa vào thu thập, tớnh toỏn trong mụ hỡnh này căn cứ theo đặc điểm tỡnh hỡnh khỏch hàng của từng nước. Kinh nghiệm của Hàn Quốc, Hồng Kụng,