- Đối tượng xem xột của HĐTD Trung ương
3.2.1.Xõy dựng và phổ biến thụng tin về chiến lược tớn dụng
Đõy là điểm cần khắc phục đầu tiờn về quản trị rủi ro tớn dụng. Nếu khụng cú nhận thức đồng nhất về rủi ro tớn dụng, về quan điểm ứng xử chung của ngõn hàng, thỡ cỏc cỏn bộ ngõn hàng sẽ khụng cú cỏi nhỡn đầy đủ về rủi ro tớn dụng. Chiến lược tớn dụng (hay cũn gọi là tầm nhỡn tớn dụng) chớnh là văn bản chớnh thức thể hiện tuyờn ngụn về cỏc mục tiờu và xỏc định thỏi độ của ban lónh đạo Ngõn hàng đối với Rủi ro tớn dụng và mức độ sẵn sàng chấp nhận cỏc rủi ro. Cỏch hiểu về rủi ro tớn dụng cũng phải được xỏc định rừ trong chiến lược tớn dụng. Quỏ trỡnh chuyển từ quan niệm “ quản trị rủ ro cú nghĩa là khụng để cú rủi ro” sang “ Quản trị rủi ro tốt cú nghĩa là đảm bảo sự ổn định của lợi nhuận “ đũi hỏi nhiều thời gian và cụng sức để toàn thể cỏn bộ cựng nhận thức.
3.2.2. Quản lý danh mục tiền vay
Danh mục tiền vay (DMTV) là danh mục tất cả cỏc khoản vay của ngõn hàng tại một thời điểm nhất định. DMTV được trỡnh bày theo nhiều tiờu thức khỏc nhau: khỏch hàng, mặt hàng, sản phẩm, khu vực địa lý... Những khoản vay trong cựng một lĩnh vực sẽ cú cựng đặc điểm rủi ro nờn một khi cú những yếu tốảnh hưởng bất lợi tới nhúm khoản vay cú độ tập trung cao sẽ làm cho rủi ro tiềm ẩn đối với ngõn hàng lớn hơn rất nhiều. Do vậy, việc kiểm soỏt cỏc rủi ro tiềm ẩn của cỏc nhúm khoản vay cũng khụng kộm phần quan trọng hơn việc quản lý rủi ro trong từng khoản vay. Hơn nữa, việc theo dừi, đỏnh giỏ toàn DMTV sẽ cung cấp một bức tranh hoàn hảo hơn về mức độ rủi ro tớn dụng của ngõn hàng.
Bờn cạnh mục đớch quản trị rủi ro, việc quản lý DMTV cũn cho phộp đưa ra những định hướng đầu tư cú lợi cho ngõn hàng. Bằng việc phõn tớch DMTV, ngõn hàng cú thể đỏnh giỏ được ngành hàng nào, sản phẩm nào, khỏch hàng nào thỡ cho vay cú hiệu quả, an toàn và thớch hợp với đặc thự của ngõn hàng tại mỗi địa phương và trong từng thời kỳ khỏc nhau.
Hiện nay, tớn dụng là hoạt động chớnh yếu đem lại thu nhập cho ngõn hàng và cũng chứa đựng nhiều rủi ro nhất. Vỡ vậy sự tồn tại và thành cụng của một ngõn hàng phụ thuộc vào khả năng quản lý một danh mục tài sản cú đảm bảo sự cõn đối giữa thu nhập và chi phớ, cơ hội và rủi ro.
Lập kế hoạch Danh mục tiền vay chiến lược là cụng việc đầu tiờn trong quản lý Danh mục tiền vay. Thụng qua chiến lược kinh doanh của ngõn hàng trong ngắn hạn và dài hạn, triển vọng mụi trường kinh doanh, sự phõn tớch DMTV hiện tại và khả năng chịu đựng rủi ro của ngõn hàng để xỏc định mục tiờu của danh mục bao gồm: (1) chất lượng danh mục, (2) cơ cấu danh mục, (3) tỷ lệ tăng trưởng và (4) lợi nhuận dự kiến.
Chất lượng danh mục: tuỳ thuộc vào từng thời điểm, ngõn hàng sẽ đặt ra yờu cầu về chất lượng tài sản cú khỏc nhau. Thụng qua hệ thống cỏc tiờu chớ phờ duyệt khoản vay, ngõn hàng sẽ kiểm soỏt chất lượng tài sản cú và định hướng hoạt động cho vay đối với từng nhúm khoản vay và/hoặc toàn danh mục. Trong trường hợp mong muốn nõng cao chất lượng tài sản và giảm thiểu rủi ro, ngõn hàng sẽ thắt chặt cỏc điều kiện cho vay. Ngược lại, nếu chiến lược kinh doanh đặt ra là mở rộng tăng trưởng tớn dụng thỡ ngõn hàng sẽ nới lỏng những tiờu chuẩn ỏp dụng – theo đú chất lượng danh mục sẽ giảm sỳt và độ rủi ro tiềm tàng sẽ gia tăng.
Cơ cấu danh mục: Mục tiờu về cơ cấu danh mục sẽ kiểm soỏt mức độ tập trung của danh mục theo từng lĩnh vực kinh doanh, loại khỏch hàng, sản phẩm,
khu vực địa lý,... Kế hoạch cần chỉ ra những lĩnh vực nào cần thu hẹp hay mở rộng ở mức độ bao nhiờu. Một danh mục cú sự tập trung cao vào một số ớt khỏch hàng, trong vài ngành hàng nhất định sẽ chứa đựng độ rủi ro tiềm tàng rất cao. Tuy nhiờn, cũng đó cú một số nghiờn cứu chỉ ra rằng một khi danh mục tài sản cú quỏ phõn tỏn cũng sẽ làm giảm lợi nhuận và tăng rủi ro cho ngõn hàng.
Tỷ lệ tăng trưởng: căn cứ vào điều kiện và mức độ cạnh tranh của thị trường, năng lực cho vay (vốn, chuyờn mụn,...) và khả năng lực chịu rủi ro, ngõn hàng sẽ đặt ra mục tiờu tỷ lệ tăng trưởng trong từng thời kỳ.
Lợi nhuận dự kiến: lợi nhuận dự kiến của danh mục phụ thuộc vào chớnh sỏch định giỏ (lói suất cho vay)