- Đối tượng xem xột của HĐTD Trung ương
2.2.3.Phõn loại tài sản
Căn cứ quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngõn hàng Nhà nước Việt nam. Theo qui định tại cỏc chi nhỏnh Seabank tiến hành phõn loại nợ thành 5 nhúm như sau:
Nợ nhúm 1 (nợ đủ tiờu chuẩn): bao gồm cỏc khoản nợ trong hạn mà ngõn hàng nơi cho vay đỏnh giỏ cú đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lói đỳng hạn; cỏc khoản bảo lónh cam kết cho vay và chấp nhận thanh toỏn
Nợ nhúm 2 (nợ cần chỳ ý): bao gồm cỏc khoản nợ quỏ han dưới 90 ngày; cỏc khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn đó cơ cấu lại và cỏc khoản nợ khỏc được phõn vào nhúm 2 theo qui định.
Nợ nhúm 3 (nợ dưới tiờu chuẩn): bao gồm cỏc khoản nợ quỏ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày; cỏc khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ dưới 90 ngày theo thời hạn đó cơ cấu lại và cỏc khoản nợđược phõn vào nhúm 3 theo qui định.
Nợ nhúm 4 (nợ nghi ngờ): bao gồm cỏc khoản nợ quỏ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; cỏc khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ qỳa hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn đó cơ cấu lại và cỏc khoản nợ được phõn vào nhúm 4 theo qui định.
Nợ nhúm 5 (nợ cú khả năng mất vốn): bao gồm cỏc khoản nợ quỏ hạn trờn 360 ngày; cỏc khoản nợ khoanh chờ Chớnh phủ xử lý, cỏc khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ quỏ hạn trờn 180 ngày theo thời hạn đó cơ cấu lại và cỏc khoản nợ được phõn vào nhúm 5 theo qui định.
Sản phẩm chủ lực của toàn hệ thống SeaBank là cho vay thực hiện cỏc dự ỏn nhà ở và bất động sản…Với sản phẩm này, SeaBank là nhà tài trợ chuyờn nghiệp cho cỏc doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực bất động sản, cho cỏ nhõn vay vốn để mua cỏc căn hộ cao cấp trong cỏc dự ỏn dõn cư. Ngoài ra, SeaBank cũn cho vay phỏt triển sản xuất, kinh doanh, thực hiện "Bao thanh toỏn", đồng tài trợ cho cỏc dự ỏn lớn, cho vay mua xe hơi trả gúp, cho vay vàng cầm cố bằng sổ tiết kiệm. SeaBank thực hiện tốt việc phõn loại nợ và trớch lập dự phũng rủi ro theo Quyết định Số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngõn hàng nhà nước; sớm đảm bảo yờu cầu của Ngõn hàng nhà nước về việc cho vay kinh doanh chứng khoỏn. Tổng dư nợđến 31/12/2009 đạt 24.009
tỷđồng. Tổng dư nợ năm 2009 tăng cao, nờn dư nợ cho vay thuộc nhúm nợ xấu chiếm 1.88% tổng dư nợ.
Bảng 2.4: Tăng trưởng dư nợ cho vay của Seabank
(Đơn vị tớnh: tỷđồng)
Chỉ tiờu/năm 2006 2007 2008 2009
Dư nợ cho vay 6.680 19.626 16.746 24.009
(Nguồn số liệu: Bỏo cỏo hoạt động kinh doanh SeaBank cỏc năm2006, 2007, 2008,2009)
Dư nợ tớn dụng trung - dài hạn so với dư nợ ngắn hạn của Seabank luụn giữ tỷ trọng ổn định qua cỏc năm qua, dư nợ trung - dài hạn tăng tương ứng với dư nợ ngắn hạn và luụn giữ mức trung bỡnh tỷ lệ 40/60. Đõy là tỷ lệ hợp lý, đủđể đảm bảo một mức dư nợ ổn định, khụng bị lệ thuộc vào một loại kỳ hạn tớn dụng nào và phự hợp với cơ cấu huy động vốn của Seabank.
Bảng 2.5- Phõn loại tớn dụng theo kỳ hạn Đơn vị: tỷ đồng 2007 2009 STT Phân loại D− nợ %dnợ D− nợ % d nợ D− nợ % d nợ 1 Ngắn hạn 22,391 60.6% 29,548 60.4% 34,290 60.6% 2 Trung-Dàihạn 14,505 39.4% 19,375 39.6% 22,258 39.4% Tổng 36,896 100% 48,923 100% 56,548 100%
Bảng 2.6 - Phõn loại tớn dụng theo chất lượng Đơn vị: tỷ đồng 2007 2008 2009 STT Phân loại D− nợ % dnợ D− nợ %d nợ D− nợ % dnợ 1 Nợ trong hạn 36.029 99.76% 47.604 97.86% 55.426 98.12% 2 Nợ quá hạn 19.626 0.24% 16.746 2.14% 24.009 1.88% Tổng 55.655 100% 64.350 100% 79.435 100%
Nguồn: Bỏo cỏo của Phũng Quản lý tớn dụng
Qua cỏc số liệu tại Bảng 2.6 cho thấy, tỷ lệ nợ quỏ hạn ở cỏc mức 0.24%, 2.14% và 1.88% so với tổng dư nợ của cỏc năm qua là thấp so với toàn ngành ngõn hàng là 3.61%. Tuy nhiờn cú thể thấy, tỷ lệ nợ xấu của Seabank tuy thấp hơn tỷ lệ nợ xấu chung của nhúm ngõn hàng thương mại nhà nước là 4.4% song vẫn khỏ cao hơn so với nhúm cỏc ngõn hàng thương mại cổ phần là 2.08% và cao hơn nhiều so với cỏc ngõn hàng liờn doanh và cỏc ngõn hàng nước ngoài là 0.4%. Do vậy, Seabank phấn đấu giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 2% so với tổng dư nợ.