Khảo sát số liệu kế toán hàng tồn kho tại công ty TNHH Rỹ Hiền

Một phần của tài liệu khảo sát các phần hành kế toán tại công ty tnhh rỹ hiền (Trang 31)

HOÁ ĐƠN

GIÁ TRỊ GIA TĂNG

Liên 2: Giao cho khách hàng Ngày 20 tháng 7 năm 2014

Mẫu số: 01 GTKT-3LL RY/2012N

0038629 Hóa đơn GTGT, Phiếu

xuất kho, phiếu nhập kho.... Bảng tổng hợp chứng từ kế toán cùng loại Sổ đăng kí chứng từ ghi sổ Sổ cái TK 152, TK 153,TK 155 Bảng tổng hợp chi tiết Sổ chi tiết vật liệu, dụng cụ, sản phẩm... Chứng từ ghi sổ Bảng cân đối số phát sinh

BÁO CÁO TÀI CHÍNH Thẻ kho

Đơn vị bán hàng: Công ty TNHH Việt Thắng Địa chỉ: số 69- Trần Hưng Đạo- Nam Định.

Số tài khoản:………36788917755………. Điện thoại: 0350.3610.710…………MS:………. Họ tên người mua hàng:

Tên đơn vị: Công ty TNHH Rỹ Hiền Địa chỉ: Hải Lý- Hải Hậu- Nam Định.

Số tài khoản:…………31110000362648 ………..…… Hình thức thanh toán:..CK.. MS: 0600663009

TT Tên hàng hoá, dịch vụ

Đơn vị tính Số

lượng Đơn giá Thành tiền

A B C 1 2 3 = 1x2

01 Sắt M2 2.000 100.000 200.000.000

Cộng tiền hàng: 200.000.000 Thuế suất GTGT: 10% Tiền thuế GTGT: 20.000.000 Tổng cộng tiền thanh toán 220.000.000 Số tiền viết bằng chữ: Hai trăm hai mươi triệu đồng/.

Người mua hàng

(Ký, ghi rõ họ tên)

Người bán hàng

(Ký, ghi rõ họ tên)

Thủ trưởng đơn vị

(Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên)

Công ty TNHH Rỹ Hiền Mẫu số 02 – VT Hải Lý- Hải Hậu-NĐ Ban hành theo QĐ số15/2006/QĐ – BTC

Ngày 20/03/2006 của bộ trưởng BTC

PHIẾU NHẬP KHO

Ngày 20 tháng 7 năm 2014 Họ tên người giao hàng: Nguyễn Thị Hằng

Số: 42

Nợ Tk 152, 133 Có Tk 112

Lý do nhập kho: Nhập kho nguyên vật liệu

Nhập tại kho: Kho A Địa điểm: Công ty TNHH Rỹ Hiền. TT Tên nhãn hiệu quy cách phẩm chất sản phẩm Mã số ĐVT Số lượng

Đơn giá Thành tiền Yêu cầu Thực

nhập

1 Sắt M2 2.000 2.000 100.000 200.000.000

Cộng 2.000 2.000 200.000.000

Tổng số tiền( viết bằng chữ): Hai trăm triệu đồng chẵn. Số chứng từ gốc kèm theo: HĐGTGT

Người lập Người nhận hàng Thủ kho Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị

(ký,họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) Từ chứng từ trên ta có định khoản sau:

Nợ TK 152: 200.000.000 Có TK 112: 200.000.000

Công ty TNHH Rỹ Hiền Mẫu số 02 – VT

Hải Lý- Hải Hậu- NĐ Ban hành theo QĐ số15/2006/QĐ – BTC Ngày 20/03/2006 của bộ trưởng BTC

PHIẾU XUẤT KHO

Ngày 25 tháng 07 năm 2014 Họ tên người giao hàng: Nguyễn Thị Thu

Lý do xuất kho: Xuất kho sản xuất

Số: 44 Nợ Tk 621 Có Tk 152

Xuất tại kho: Kho A Địa điểm: Công ty TNHH Rỹ Hiền TT Tên nhãn hiệu quy cách phẩm chất sản phẩm Mã số ĐVT Số lượng

Đơn giá Thành tiền Yêu cầu Thực

nhập

1 Sắt M2 2.000 2.000 100.000 200.000.000

Cộng 200.000.000

Tổng số tiền( viết bằng chữ): Hai trăm triệu đồng chẵn. Số chứng từ gốc kèm theo:

Người lập Người nhận hàng Thủ kho Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị

(ký,họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) Từ chứng từ trên ta có định khoản sau:

Nợ TK 621: 200.000.000 Có TK 152: 200.000.000

Công ty TNHH Rỹ Hiền Mẫu số 2 – VT

Hải Lý- Hải Hậu- NĐ Ban hành theo QĐ số15/2006/QĐ – BTC Ngày 20/03/2006 của bộ trưởng BTC

SỔ CHI TIẾT NGUYÊN VẬT LIỆU, DỤNG CỤ (SẢN PHẨM, HÀNG HÓA) Tài khoản: 152

Tên quy cách nguyên liệu, vật liệu: Sắt

ĐVT: M2

Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Đơn giá Nhập Xuất Tồn

SH NT SL TT SL TT SL TT Tồn đầu kì - - NK42 20/7 Nhập kho NVL 112 100.0000 2.000 200.000.000 XK44 25/7 Xuất kho NVL 632 100.000 2.000 200.000.000 … … … … Dư cuối kì - -

Sổ này có…trang, đánh từ trang số 01 đến trang…. Ngày mở sổ….

HOÁ ĐƠN GIÁ TRỊ GIA TĂNG

Liên 2: Giao cho khách hàng Ngày 03 tháng 7 năm 2014

Mẫu số: 01 GTKT-3LL RY/2012N

0038629 Đơn vị bán hàng: Công ty TNHH Việt Thắng

Địa chỉ: số 69- Trần Hưng Đạo- Nam Định.

Số tài khoản:………36788917755………. Điện thoại: 0350.3610.710…………MS:………. Họ tên người mua hàng:

Tên đơn vị: Công ty TNHH Rỹ Hiền Địa chỉ: Hải Lý- Hải Hậu- Nam Định.

Số tài khoản:…………31110000362648 ………..…… Hình thức thanh toán:..TM.. MS: 0600663009

TT Tên hàng hoá, dịch vụ

Đơn vị tính Số

lượng Đơn giá Thành tiền

A B C 1 2 3 = 1x2

01 Sơn Hộp 1000 303.000 303.000.000

Cộng tiền hàng: 303.000.000 Thuế suất GTGT: 10% Tiền thuế GTGT: 30.300.000 Tổng cộng tiền thanh toán 333.300.000 Số tiền viết bằng chữ: Ba trăm ba mươi ba triệu,ba trăm nghìn đồng chẵn/.

Người mua hàng

(Ký, ghi rõ họ tên)

Người bán hàng

(Ký, ghi rõ họ tên)

Thủ trưởng đơn vị

(Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên)

Công ty TNHH Rỹ Hiền Mẫu số 02 – VT Hải Lý- Hải Hậu-NĐ Ban hành theo QĐ số15/2006/QĐ – BTC

Ngày 20/03/2006 của bộ trưởng BTC

PHIẾU NHẬP KHO

Ngày 03 tháng 7 năm 2014 Họ tên người giao hàng: Nguyễn Thị Hằng

Lý do nhập kho: Nhập kho nguyên vật liệu

Nhập tại kho: Kho A Địa điểm: Công ty TNHH Rỹ Hiền. TT Tên nhãn hiệu quy cách phẩm chất sản phẩm Mã số ĐVT Số lượng

Đơn giá Thành tiền Yêu cầu Thực

nhập

1 Sắt Hộp 1.000 1.000 303.000 303.000.000

… … … …

Cộng 1.000 1.000 303.000.000

Tổng số tiền( viết bằng chữ): Ba trăm linh ba triệu đồng chẵn Số chứng từ gốc kèm theo: HĐGTGT

Người lập Người nhận hàng Thủ kho Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị (ký,họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)

Từ chứng từ trên ta có định khoản sau: Nợ TK 152: 303.000.000

Có TK 111: 303.000.000

Công ty TNHH Rỹ Hiền Mẫu số 02 – VT

Hải Lý- Hải Hậu- NĐ Ban hành theo QĐ số15/2006/QĐ – BTC Ngày 20/03/2006 của bộ trưởng BTC

Số: 41

Nợ Tk 152, 133 Có Tk 112

PHIẾU XUẤT KHO

Ngày 25 tháng 07 năm 2014 Họ tên người giao hàng: Nguyễn Thị Thu

Lý do xuất kho: Xuất kho sản xuất

Xuất tại kho: Kho A Địa điểm: Công ty TNHH Rỹ Hiền TT Tên nhãn hiệu quy cách phẩm chất sản phẩm Mã số ĐVT Số lượng

Đơn giá Thành tiền Yêu cầu Thực

nhập

1 Sơn Hộp 1.000 1.000 303.000 303.000.000

Cộng 303.000.000

Tổng số tiền( viết bằng chữ): Ba trăm linh ba triệu đồng chẵn. Số chứng từ gốc kèm theo:

Người lập Người nhận hàng Thủ kho Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị (ký,họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) Từ chứng từ trên ta có định khoản sau:

Nợ TK 621: 303.000.000 Có TK 152: 303.000.000

Số: 43 Nợ Tk 621 Có Tk 152

Công ty TNHH Rỹ Hiền Mẫu số 2 – VT

Hải Lý- Hải Hậu- NĐ Ban hành theo QĐ số15/2006/QĐ – BTC Ngày 20/03/2006 của bộ trưởng BTC

SỔ CHI TIẾT NGUYÊN VẬT LIỆU, DỤNG CỤ (SẢN PHẨM, HÀNG HÓA) Tài khoản: 152

Tên quy cách nguyên liệu, vật liệu: Sơn

ĐVT: Hộp

Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Đơn giá Nhập Xuất Tồn

SH NT SL TT SL TT SL TT Tồn đầu kì - - NK41 3/7 Nhập kho NVL 111 303.000 1.000 303.000.000 XK43 3/7 Xuất kho NVL 632 303.000 1.000 303.000.000 … … … … Dư cuối kì - -

Sổ này có…trang, đánh từ trang số 01 đến trang…. Ngày mở sổ….

Công ty TNHH Rỹ Hiền Mẫu số 02 – VT

Hải Lý- Hải Hậu- NĐ Ban hành theo QĐ số15/2006/QĐ – BTC Ngày 20/03/2006 của bộ trưởng BTC

CHỨNG TỪ GHI SỔ

Số: 08

Ngày 31 tháng 7 năm 2014

Chứng từ Trích yếu SHTK Số tiền Ghi chú

SH NT Nợ Có PNK41 PNK42 03/7 20/7 Mua nk Mua nk 152 111 112 303.000.000 200.000.000 Cộng 503.000.000 Kèm theo 01 chứng từ gốc Ngày 31 tháng 7 năm 2014 Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc

(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên, đóng dấu)

Công ty TNHH Rỹ Hiền Mẫu số 02 – VT

Hải Lý- Hải Hậu- NĐ Ban hành theo QĐ số15/2006/QĐ – BTC Ngày 20/03/2006 của bộ trưởng BTC

CHỨNG TỪ GHI SỔ

Số: 09

Ngày 31 tháng 7 năm 2014

Chứng từ Trích yếu SHTK Số tiền Ghi chú

SH NT Nợ Có PXK43 PXK44 3/7 25/7 Xuất kho sx Xuất kho sx 621 621 152 303.000.000 200.000.000 Cộng 503.000.000 Kèm theo 01 chứng từ gốc Ngày 31 tháng 3 năm 2014

Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc

(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên, đóng dấu) Công ty TNHH Rỹ Hiền Mẫu số 02 – VT

Ngày 20/03/2006 của bộ trưởng BTC

SỔ CÁI

Năm: 2014

Tên TK: Nguyên vật liệu Số hiệu: 152 ĐVT:Nđ NTG S Chứng từ Diễn giải TK ĐƯ Số tiền SH NT Nợ Có

Số hiệu đầu năm 173.000 0

Số p/s trong tháng 31/7 31/7 CTGS08 CTGS09 31/7 31/7 Lấy từ CTGS 08 Lấy từ CTGS07 503.000 503.000 Cộng số p/s trong tháng 676.000 503.000 Số dư cuối tháng 173.000 0

Cộng lũy kế từ đầu quý

Ngày 31 tháng 7 năm 2014 Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc

(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên, đóng dấu)

Một phần của tài liệu khảo sát các phần hành kế toán tại công ty tnhh rỹ hiền (Trang 31)

Tải bản đầy đủ (DOC)

(85 trang)
w