III. Khuyến nghị
2. Khuyến nghị đối với NHNN và NHĐT & PTVN
Hệ thống các Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế và đặc biệt trước sự phát triển của nền kinh tế thị trường. Việc đẩy mạnh hơn nữa việc sắp xếp lại hệ thống ngân hàng, kiện toàn và củng cố lại, tập trung phát triển theo định hướng của ngân hàng về vai trò chủ đạo của ngân hàng quốc doanh là rất cần thiết nhằm tạo ra sự hiệu quả và tính ổn định trong hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại nói chung và Sở giao dịch I nói riêng.
Bên cạnh đó cần tích cực tổ chức các hội nghị tổng kết kinh nghiệm thẩm định, các hội thi cán bộ thẩm định giỏi nghiệp vụ toàn ngành Ngân hàng nhằm nâng cao sự hiểu biết và hợp tác giữa các Ngân hàng thương mại và các đơn vị trực thuộc chúng. Hỗ trợ nguồn nhân lực cho các đơn vị thành viên của ngân hàng. Tạo điều kiện cơ sở vật chất tốt cho các chi nhánh hoạt động đáp ứng được nhu cầu phát triển của đất nước và phù hợp với vai trò của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển.
Ngân hàng nhà nước cần có những chiến lược phát triển thích hợp hơn nữa cho toàn ngành ngân hàng, đảm bảo sự phát triển bình đẳng giữa các ngân hàng. Đồng thời tạo điều kiện cho sự hợp tác hoạt động giữa các ngân hàng đối với những dự án quy mô lớn. Điều này sẽ góp phần tận dụng được thế mạnh của mỗi ngân hàng trong việc thẩm định dự án đầu tư.
Về phía Ngân hàng Đầu tư và Phát triển trung ương, cần có những giải pháp nhất định trong đó một mặt nâng cao hơn nữa thẩm quyền phán quyết tín dụng đối với các dự án đầu tư vay vốn trung và dài hạn nhằm tạo điều kiện cho Sở giao dịch có thể cọ sát và tiếp xúc nhiều hơn với các dự án lớn và phức tạp, mặt khác vẫn đảm bảo được tính chịu trách nhiệm cho quyết định cho vay của Sở giao dịch sau khi thẩm định những dự án như vậy. Thường xuyên hơn trong việc điều gửi các đoàn kiểm tra giám sát và hỗ trợ hoạt động thẩm định tại Sở giao dịch, cử các cán bộ thẩm định lâu năm và kinh nghiệm, các chuyên gia thẩm định thuộc Trung tâm đào tạo (Trong cơ cấu hoạt động của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển trung ương có hẳn một trung tâm gọi là Trung tâm đào tạo cán bộ) tới tham tán và đóng góp ý kiến xây dựng cho công tác thẩm định tại Sở giao dịch. Mặt khác cũng cần có chính sách khen thưởng và đãi ngộ thích đáng với những cán bộ thẩm định giỏi của Sở giao dịch.
Kết luận
Trong tiến trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước hiện nay, các dự án
đầu tư được triển khai ngày càng rộng rãi trên tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế. Các dự án đầu tư xin vay vốn ngân hàng có thời gian tương đối dài, số vốn tài trợ lớn và rất đa dạng do vậy việc khẳng định tính khả thi của dự án và hiệu quả của việc sử dụng vốn đầu tư là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng thương mại khi tham gia tài trợ vốn.
Tài liệu tham khảo
- PTS. Mai văn Bưu - Chủ biên : Giáo trình Hiệu quả và quản lý dự án Nhà nước - ĐH Kinh tế Quốc dân - NXB Khoa học và kỹ thuật, Hà Nội 1998
- PTS. Đoàn Thu Hà - PTS. Nguyễn Thị Ngọc Huyền : Chính sách kinh tế xã hội- NXB Khoa học và kỹ thuật, Hà Nội 1999
- Vũ Công Tuấn : Thẩm định dự án đầu tư - NXB TP HCM
- Nguyễn Xuân : Quản trị DAĐT trong nước và quốc tế - NXB CTQG
- PTS Lưu Thu Hương - Chủ biên : Giáo trình Tài chính doanh nghiệp - ĐH Kinh tế Quốc dân
- Dự toán vốn đầu tư trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ.Sách dịch, NXB Thống kê
- Tài liệu hướng dẫn sử dụng Risk Master for Windows Havard University USA
Danh mục bản biểu và sơ đồ Lời mở đầu
Chương I: phương pháp luận về thẩm định dự án đầu tư
I. Dự án đầu tư và thẩm định dự án đầu tư ... 1
1. Dự án đầu tư ... 1
2. Thẩm định dự án đầu tư ... 1
2.1. Khái niệm về thẩm định dự án đầu tư ... 1
2.2. Mục đích của thẩm định dự án đầu tư ... 2
2.3. Yêu cầu trong thẩm định dự án đầu tư ... 3
II. Nghiệp vụ thẩm định dự án đầu tư trong Ngân hàng thương mại ... 4
1. Khái quát về Ngân hàng thương mại ... 4
1.1. Khái niệm Ngân hàng thương mại... 4
1.2. Các hoạt động chính của Ngân hàng thương mại ... 4
1.3. Rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHTM ... 5
2. Nghiệp vụ thẩm định dự án đầu tư tại các NHTM ... 6
2.1. Sự cần thiết của thẩm định dự án đầu tư tại các NHTM ... 6
2.2. Những nguồn thông tin để thẩm định ... 7
2.2.1. Thông tin thu thập được từ khách hàng ... 7
2.2.2. Thông tin do ngân hàng lưu trữ ... 8
2.2.3. Một số nguồn thông tin khác ... 9
2.3. Các nhân tố tác động tới chất lượng thẩm định... 9
2.3.1. Chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư ... 9
2.3.2. Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định ... 9
2.4. Quy trình thẩm định dự án đầu tư trong Ngân hàng thương mại ... 11
3 Nội dung thẩm định dự án đầu tư trong Ngân hàng thương mại ... 13
3.1. Thẩm định, đánh giá khách hàng vay vốn ... 13
3.1.1 Năng lực pháp lý của khách hàng ... 13
3.1.2. Ngành nghề sản xuất kinh doanh của khách hàng ... 13
3.1.3. Mô hình tổ chức, bố trí lao động ... 14
3.1.5. Quan hệ của khách hàng đối với các tổ chức tín dụng ... 14
3.1.6. Tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính của khách hàng ... 14
3.2. Thẩm định dự án đầu tư ... 23
3.2.1. Đánh giá sơ bộ theo các nội dung tài chính của dự án ... 23
3.2.2. Phân tích về thị trường, khả năng tiêu thụ sản phẩm ... 24
3.2.3. Khả năng cung cấp nguyên vật liệu và sản phẩm đầu vào ... 26
3.2.4. Đánh giá, nhận xét các nội dung về phương diện kỹ thuật ... 26
3.2.5. Đánh giá về phương diện tổ chức, quản lý thực hiện dự án ... 28
3.2.6. Thẩm định tổng vốn đầu tư ... 29
3.2.7. Thẩm định hiệu quả về mặt tài chính và khả năng trả nợ ... 31
3.2.7.1. Phương pháp truyền thống ... 32
3.2.7.2. Phương pháp giá trị hiện tại ròng – NPV ... 32
3.2.7.3. Phương pháp chỉ số doanh lợi PI ... 33
3.2.7.4. Phương pháp tỷ lệ hoàn vốn nội bộ IRR ... 34
3.2.7.5. Phương pháp thời gian hoàn vốn (Pay - back Period) ... 35
3.2.7.6. Phương pháp phân tích điểm hoà vốn của dự án ... 36
3.2.7.7. Phương pháp phân tích độ nhạy của dự án ... 38
3.4. Thẩm định rủi ro ... 39
3.5. Lập báo cáo thẩm định ... 39
Chương II Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư tại Sở giao dịch I NHĐT & PTVN I. Khái quát chung về Sở giao dịch I NHĐT & PTVN ... 40
1. Lịch sử hình thành và phát triển ... 4
2. Cơ cấu tổ chức của Sở giao dịch I ... 41
3. Chức năng, quyền hạn của Sở giao dịch I ... 42
4. Tình hình hoạt động kinh ... 43
4.1. Đánh giá chung kết quả thực hiện các chỉ tiêu chủ yếu ... 43
4.2. Đánh giá các hoạt động cụ thể... 43
4.2.3. Công tác khách hàng ... 46
4.2.4. Hoạt động dịch vụ... 46
4.2.5. ứng dụng công nghệ ... 47
4.2.6. Công tác quản trị điều hành ... 47
4.2.7. Công tác đào tạo và phát triển nguồn nhân lực ... 48
5. Khái quát về kết quả nghiệp vụ thẩm định... 48
II. Thực trạng nghiệp vụ thẩm định dự án đầu tư tại Sở ... 49
1. Quy trình thẩm định ... 49
2. Nội dung thẩm định ... 52
2.1. Thẩm định khách hàng vay vốn ... 52
2.1.1. Nội dung thẩm định khách hàng vay vốn tại Sở ... 52
2.1.2. Nhận xét ... 54
2.2. Thẩm định dự án đầu tư ... 60
2.2.1. Nội dung thẩm định ... 60
2.2.1.1. Thẩm định sơ bộ theo các nội dung tài chính của dự án... 60
2.2.1.2. Thẩm định về thị trường, khả năng tiêu thụ sản phẩm ... 61
2.2.1.3. Thẩm định tổng vốn đầu tư ... 64
2.2.1.4. Thẩm định về phương diện kỹ thuật ... 67
2.2.1.5. Thẩm định về tổ chức, quản lý thực hiện dự án ... 70
2.2.1.6. Đánh giá hiệu quả về mặt tài chính và khả năng trả nợ ... 71
2.3. Thẩm định rủi ro ... 76
2.4. Biện pháp bảo đảm tiền vay... 77
2.5. ý kiến đề xuất ... 78
III. Nguyên nhân ... 78
1. Nguyên nhân chủ quan ... 78
2. Nguyên nhân khách quan ... 79
Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư tại Sở giao dịch I NHĐT & PTVN I. Phương hướng và mục tiêu công tác thẩm định tại Sở giao dịch I ... 81
2. Phương hướng, mục tiêu năm 2003 ... 81
II. Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định ... 86
2. Nhóm giải pháp về phương pháp và nội dung thẩm định ... 86
2.1. Về phương pháp thẩm định ... 86
2.2. Về nội dung thẩm định ... 86
2.2.1. Trong nội dung thẩm định khách hàng vay vốn ... 86
2.2.2. Trong nội dung thẩm định dự án đầu tư ... 87
3. Nhóm giải pháp về nhân sự ... 90
4. Lập quỹ hỗ trợ cho nghiệp vụ thẩm định ... 92
5. Thành lập phòng thẩm định chuyên trách tại Sở ... 92
6. Tiến hành kiểm tra, kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ thẩm định ... 93
III. Khuyến nghị ... 94
1. Khuyến nghị đối với nhà nước và các bộ, ngành có liên quan ... 94
1.1. Cải thiện môi trường kinh tế ... 94
1.2. Cải thiện môi trường pháp lý ... 94
1.3. Hoàn thiện hệ thống kế toán, kiểm toán ... 95
1.4. Đối với các cơ quan chủ quản ... 95
2. Khuyến nghị đối với NHNN và NHĐT & PTVN ... 96
Kết luận