L ch s kinh doanh cho th y thông tin luôn có vai trò quy t đ nh đ c bi t đ i v i s thành b i c a các doanh nghi p nói chung và các t ch c tài chính nói riêng. Ho t đ ng QTRRTD c a các NHTM th hi n rõ nét đi u đó.
Trong công tác ho ch đnh chính sách tín d ng, xây d ng mô hình QTRRTD, các ngu n thông tin t ng h p, thông tin d báo kinh t , thông tin ngành ngh , thông tin v chính sách kinh t v.vầ có vai trò quan tr ng làm c s đ
NHTM xây d ng các chính sách tín d ng phù h p. T đó giúp NHTM né tránh các r i ro danh m c, r i ro chính sách, v.vầ
M t khác, trong quá trình c p tín d ng, n u NHTM n m b t đ c thông tin v khách hàng vay v n có th k p th i đ a ra h ng x lý nh m ng n ch n nguy c
không thu h i đ c v n cho vay.
1.2.4.4.Ho t đ ng thanh tra, giám sát c a Ngơn hƠng nhƠ n c:
b t c đâu và giai đo n phát tri n nào, s an toàn, lành m nh và hi u qu c a h th ng NH ph thu c vào nhi u y u t bên trong và bên ngoài, nh ng có m t y u t chung là ch t l ng c a h th ng qu n lý, thanh tra, giám sát NH. NHTM c n ph i đ c thi t l p, v n hành và qu n tr , giám sát theo nh ng chu n m c, chính sách an toàn, lành m nh.
NHNN Vi t Nam là c quan th c hi n đ y đ m t chu trình g m 4 khâu quy t đnh ho t đ ng c a m t NHTM, bao g m: c p phép, ban hành quy ch , th c hi n giám sát (giám sát t xa và thanh tra t i ch ), X ph t và thu h i gi y phép.
Theo đó, ngay t khi thành l p NHTM ho t đ ng d i s thanh tra, giám sát
b i NHNN. Công tác thanh tra, giám sát nh m phát hi n nh ng b t n, r i ro trong ho t đ ng, tình hình th c hi n các quy đnh, tuân th pháp lu t ,v.vầ t đó có
nh ng khuy n cáo, ch tài b t bu c đ NHTM không ng ng c i thi n, nâng cao ch t
M t khác, v i vai trò là c quan qu n lý h th ng NHTM, qua quá trình thanh tra, giám sát NHNN còn t p h p, và phát hành các tài li u chuyên đ v RRTD, làm
c s đ NHTM thay đ i chính sách tín d ng phù h p trong t ng th i k .
1.2.4.5.Các nhân t thu c v ngơn hƠng th ng m i:
Chính sách tín d ng c a Ngơn hƠng
Chính sách tín d ng đ c hi u là đ ng l i, ch tr ng đ m b o cho ho t đ ng tín d ng đi đúng qu đ o, liên quan đ n vi c m r ng hay thu h p tín d ng. Chính sách tín d ng bao g m: h n m c tín d ng, k h n c a các kho n vay, lãi su t
cho vay và m c l phí, các lo i cho vay đ c th c hi n. Các đi u kho n c a chính
sách tín d ng đ c xây d ng d a trên nhi u y u t khác nhau nh các đi u ki n
kinh t , chính sách ti n t và tài chính c a NHNN, kh n ng v v n c a NH và nhu
c u tín d ng c a khách hàng. Khi các y u t này thay đ i, chính sách tín d ng c ng
thay đ i theo. i v i m i khách hàng, NH có th đ a ra các chính sách khác nhau
cho phù h p.
M t chính sách tín d ng đúng đ n s thu hút nhi u khách hàng, đ m b o kh
n ng sinh l i t ho t đ ng tín d ng trên c s h n ch r i ro, tuân th ph ng pháp,
đ ng l i chính sách c a Nhà n c và đ m b o công b ng xã h i. i u đó c ng có ngh a hi u qu QTRRTD tu thu c vào vi c xây d ng chính sách tín d ng c a
NHTM có đúng đ n hay không. B t c NH nào mu n QTRRTD t t c ng đ u ph i
có chính sách tín d ng phù h p v i th c t c a NH c ng nh c a th tr ng.
Quy trình tín d ng
Công tác QTRRTD có đ t k t qu t t hay không ph thu c r t nhi u vào
vi c xây d ng quy trình tín d ng phù h p và th c thi nghiêm túc các b c trong
quy trình tín d ng. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Quy trình tín d ng là t p h p nh ng n i dung, nghi p v c b n, các b c ti n hành trong quá trình cho vay, thu n nh m đ m b o an toàn v n tín d ng. Nó
bao g m các b c b t đ u t khâu chu n b cho vay, phát ti n vay, ki m tra trong
b o nh n d ng, đo l ng và phân tích đ c RRTD, đ ng th i có các chi n l c
phòng ng a, tài tr RRTD.
Công tác t ch c ngơn hƠng
T ch c c a NH c n c th hoá và s p x p có khoa h c, có tính linh ho t trên
c s tôn tr ng các nguyên t c đã quy đ nh. NH đ c t ch c m t cách h p lý s
đ m b o đ c s ph i h p ch t ch , nh p nhàng gi a các phòng ban, gi a các NH
v i nhau trong toàn h th ng c ng nh v i các c quan liên quan khác. Qua đó s t o đi u ki n đáp ng k p th i các yêu c u c a khách hàng, qu n lý có hi u qu các kho n v n tín d ng, phát hi n và gi i quy t k p th i các kho n tín d ng có v n đ ,
t đó nâng cao hi u qu QTRRTD.
Ki m soát n i b
Thông qua ki m soát n i b giúp cho lãnh đ o NH n m đ c tình hình ho t
đ ng kinh doanh đang di n ra; phát hi n nh ng thu n l i, khó kh n, sai trái t đó đ ra các bi n pháp gi i quy t k p th i.
Hi u qu công tác QTRRTD ph thu c vào vi c ch p hành nh ng quy đ nh,
th l , chính sách và m c đ phát hi n k p th i các sai sót c ng nguyên nhân d n đ n nh ng l ch l c trong quá trình th c hi n m t kho n tín d ng.
Tình hình huy đ ng v n
Tình hình huy đ ng v n nh h ng t i RRTD. Trong tr ng h p lý t ng,
v n huy đ ng ng n h n là ngu n ch y u đ cho vay ng n h n, v n huy đ ng trung
dài h n là ngu n ch y u đ cho vay trung dài h n. V n huy đ ng càng l n, NHTM
càng có kh n ng cho vay, m r ng ho t đ ng tín d ng. N u NH không có s phù
h p v k h n gi a ngu n huy đ ng và cho vay mà không d ki n d c ngu n bù đ p thì r i ro thanh kho n s x y ra.
1.2.4.6.Ngu n nhơn l c:
Ngu n nhân l c có th đ c xem là m t y u t n i t i c a NHTM. Song v i
nh n đ nh r ng đây là nhân t r t quan tr ng nên ng i vi t quy t đ nh tách ra xem
xét m t m c riêng.
Ch t l ng ngu n nhân l c là nhân t quy t đ nh đ n s thành b i trong ho t đ ng kinh doanh c a NHTM nói chung và trong ho t đ ng tín d ng nói riêng. M t ngu n nhân l c có ch p l ng cao s xây d ng đ c chính sách tín d ng, mô hình
QTRRTD, quy trình tín d ng v.vầ phù h p v i đi u ki n và m c tiêu ho t đ ng c a NHTM trong t ng th i k và th c hi n m t cách có hi u qu .
Trong giai đo n hi n nay, công tác tuy n d ng và đào t o nhân viên tín d ng
đ c các NHTM đ c bi t chú tr ng, do nhân viên tín d ng là ng i tham gia tr c
ti p vào m i khâu c a quy trình tín d ng, t b c đ u tiên đ n b c cu i cùng. òi h i đ u tiên và thi t y u đ i v i CBTD là ph i có ý th c đ o đ c ngh nghi p, có tinh th n trách nhi m cao, không vì l i ích cá nhân mà vi ph m các nguyên t c, quy đ nh cho vay, vi ph m pháp lu t. Có nh v y công tác QTRRTD c a NH m i đ t hi u qu . (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Ngoài ra trình đ chuyên môn nghi p v c a CBTD c ng quy t đ nh đ n s thành công c a công tác tín d ng. CBTD gi i v chuyên môn nghi p v , có k n ng, có kinh nghi m đánh giá chính xác tính kh thi c a d án, tính chân th c c a các báo cáo taì chính, phát hi n hành vi l a đ o c a khách hàng (l p h s th ch p gi , dùng m t tài s n th ch p đi vay nhi u n i..) t đó phân tích đ c kh n ng qu n lý và n ng l c th c s c a khách hàng đ quy t đ nh có cho vay hay không.
Bên c nh đó CBTD c n có s hi u bi t r ng v pháp lu t, môi tr òng kinh t
xã h i, đ ng l i phát tri n c a đ t n c, s thay đ i c a th tr ngầd đoán tr c đ c nh ng bi n đ ng có th x y ra t đó t v n l i cho khách hàng xây d ng l i ph ng án kinh doanh cho phù h p.
1.2.4.7. Các nhân t thu c v khách hàng:
Khách hàng là ng i l p ph ng án, d án xin vay và sau khi đ c NH ch p
nh n, khách hàng là ng i tr c ti p s d ng v n vay đ kinh doanh. Vì v y, khách hàng c ng nh h ng đ n ch t l ng tín d ng.
N ng l c c a khách hƠng
N ng l c c a khách hàng là nhân t quy t đ nh đ n vi c khách hàng s d ng
v n vay có hi u qu hay không. N u n ng l c c a khách hàng y u kém, th hi n
vi c không d đoán đ c nh ng bi n đ ng lên xu ng c a nhu c u th tr ng; không hi u bi t nhi u trong vi c s n xu t, phân ph i và khuy ch tr ng s n ph m ầthì s
d dàng b g c ngã trong c nh tranh. T đó làm nh h ng đ n kh n ng tr n NH,
ch t l ng tín d ng c a NH b nh h ng. Và ng c l i n ng l c c a khách hàng
càng cao thì kh n ng c nh tranh trên th tr ng càng l n, v n vay càng đ c s d ng có hi u qu .
S trung th c c a khách hƠng
S trung th c c a khách hàng nh h ng l n t i ch t l ng tín d ng c a NH.
N u các doanh nghi p vay v n NH không cung c p các s li u trung th c, vi ph m
ch đ k toán th ng kê đã đ c ban hành thì s gây khó kh n cho NH trong vi c
n m b t tình hình s n xu t kinh doanh, c ng nh vi c qu n lý v n vay c a khách hàng đ qua đó có th đ a ra quy t đ nh cho vay đúng đ n.
R i ro trong công vi c kinh doanh c a khách hƠng:
Trong s n xu t kinh doanh, r i ro phát sinh d i nhi u hình thái khác nhau: do thiên tai, ho ho n, do n ng l c s n xu t kinh doanh y u kém, là n n nhân c a s thay đ i chính sách c a nhà n c, do b l a đ o, tr m c pầVí d nh giá bán
nguyên v t li u t ng v t nh ng giá bán s n ph m không thay đ i s làm l i nhu n
c a doanh nghi p gi m, nh h ng đ n vi c tr n NH. N u doanh nghi p t ng giá
bán s n ph m lên thì s b khó kh n trong vi c tiêu th s n ph m, kh n ng thu h i
1.2.5. Nguyên t c Basel v qu n tr r i ro tín d ng t i NHTM:
y ban Basel v giám sát nghi p v NH là m t y ban bao g m các chuyên
gia giám sát ho t đ ng NH đ c thành l p vào n m 1974 b i các Th ng đ c NH
Trung ng c a nhóm 10 n c (G10) xu t phát t sau m t lo t các cu c kh ng
ho ng v ti n t qu c t và th tr ng NH, trong đó đáng chú ý nh t chính là s s p
đ c a NH Herstatt Tây c lúc b y gi . Hi n nay, thành viên c a y ban này
g m các n c: Anh, B , Canada, c, Hà Lan, Hoa K , Luxembuorg, Nh t, Pháp, (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Tây Ban Nha, Th y i n, Th y S và ụ. Các qu c gia đ c đ i di n b i NH trung
ng hay c quan giám sát ho t đ ng NH. y ban Basel này đ c nhóm h p 4 l n
trong m t n m.
Quan đi m c a y ban Basel là: s y u kém trong h th ng NH c a m t qu c
gia, dù qu c gia phát tri n hay đang phát tri n, s đe d a đ n s n đ nh v tài chính trong c n i b qu c gia đó. Vì v y, nâng cao s c m nh c a h th ng tài chính là
đi u mà y ban Basel quan tâm. y ban Basel không ch bó h p trong ph m vi các
n c thành viên mà m r ng m i liên h v i các chuyên gia trên toàn c u. N m
2004, b n hi p c qu c t v v n c a Basel (Basel II) chính th c đ c ban hành.
Trong đó nêu ra 17 nguyên t c v qu n lý n x u mà th c ch t là đ a ra các nguyên
t c trong QTRRTD, đ m b o tính hi u qu và an toàn trong ho t đ ng c p tín d ng.
Các nguyên t c này t p trung vào các n i dung c b n sau đây:
Xây d ng môi tr ng tín d ng thích h p (3 nguyên t c): trong n i dung
này, y ban Basel yêu c u H i đ ng qu n tr ph i th c hi n phê duy t đ nh k
chính sách RRTD, xem xét RRTD và xây d ng m t chi n l c xuyên su t trong
ho t đ ng c a NH (t l n x u, m c đ ch p nh n r i roầ). Trên c s này, Ban
T ng giám đ c có trách nhi m th c thi các đ nh h ng này và phát tri n các chính
sách, th t c nh m phát hi n, đo l ng, theo dõi và ki m soát n x u trong m i ho t
đ ng, c p đ c a t ng kho n tín d ng và c danh m c đ u t . NH c n xác đ nh và
qu n lý RRTD trong m i s n ph m và ho t đ ng c a mình, đ c bi t là các s n ph m
Th c hi n c p tín d ng lành m nh (4 nguyên t c): các NH c n xác đ nh rõ ràng các tiêu chí c p tín d ng lành m nh (th tr ng m c tiêu, đ i t ng khách
hàng, đi u kho n và đi u ki n c p tín d ngầ). NH c n xây d ng các h n m c tín
d ng cho t ng lo i khách hàng vay v n và nhóm khách hàng vay v n đ t o ra các
lo i hình RRTD khác nhau nh ng có th so sánh và theo dõi đ c trên c s x p
h ng tín d ng n i b đ i v i khách hàng trong các l nh v c, ngành ngh khác nhau.
NH ph i có quy trình rõ ràng trong phê duy t tín d ng, các s a đ i tín d ng v i s
tham gia c a các b ph n ti p th , b ph n phân tích tín d ng và b ph n phê duy t tín d ng c ng nh trách nhi m r ch ròi c a các b ph n tham gia, đ ng th i, c n
phát tri n đ i ng nhân viên qu n lý RRTD có kinh nghi m, ki n th c nh m đ a ra
các nh n đ nh th n tr ng trong vi c đánh giá, phê duy t và qu n lý RRTD. Vi c c p