THỰC TRÁNG XỬ LÝ RỤI RO TÍN DÚNG TÁI NGAĐN HAØNG Á CHAĐU (ACB)
2.1.2Thực tráng nợ quá hán tái ACB
Ngày nay dù có rât nhieău hình thức kinh doanh trong hốt đoơng Ngađn hàng ở nhieău lĩnh vực khác nhau nhưng tín dúng văn là hốt đoơng kinh doanh chụ yêu cụa Ngađn hàng. Ở các nước đang phát trieơn, hốt đoơng tín dúng chiêm đên 90% hốt đoơng cụa ngađn hàng. Ơû các nước phát trieơn hốt đoơng tín dúng văn chiêm tređn 60% trong các hốt đoơng ngađn hàng và văn là nguoăn thu nhaơp chụ yêu. Vì thê, ở tât cạ các nước rụi ro tín dúng là vân đeă đaịc bieơt được quan tađm, là rụi ro chính cụa ngađn hàng.
Rụi ro tín dúng xuât phát từ các hốt đoơng tín dúng khi khách hàng vay vi phám các đieău kieơn cụa hợp đoăng tín dúng làm giạm hay mât giá trị cụa tài sạn có. Đeơ duy trì rụi ro tín dúng ở mức thâp nhât, từ nhieău naím nay ACB đã thực hieơn chính sách tín dúng thaơn trĩng
Bạng 2.8: Sô lieơu nợ toăn đĩng tái ACB naím 2005,2006
Đơn vị tính: trieơu đoăng Naím
Chư tieđu
2005 2006
Nợ dưới tieđu chuaơn (quá hán đên 180 ngày) 3.458 13.041 Nợ nghi ngờ (quá hán từ 180 đên 360 ngày) 4.020 9.006 Nợ có khạ naíng mât vôn ( quá hán đên 360
ngày )
20.461 11.11527.939 33.162 27.939 33.162 (Nguoăn: Báo cáo tài chính hợp nhât tái ACB naím 2006)
Tình hình nợ quá hán naím 2006 có taíng nhưng khođng đáng keơ. Nợ quá hán có xu hướng taơp trung vào các thàng phô lớn trung tađm kinh tê, cú theơ tái TP Hoă Chí Minh, trung tađm kinh tê – vaín hoá – chính trị – xã hoơi lớn nhât Vieơt Nam, moơt địa bàn có mođi trường hốt đoơng có nhieău rụi ro nhât, tình hình nợ quá hán, nợ toăn đĩng. Phaăn lớn các khoạn nợ quá hán đeău có khạ naíng thu hoăi do được đạm bạo baỉng tài sạn thê châp. Tuy nhieđn Ngađn hàng phại quạn lý, trođng coi bạo quạn tài sạn đạm bạo hao tôn thời gian và chi phí. Beđn cánh đó tôc đoơ xử lý tài sạn đạm bạo nợ vay còn chaơm đã ạnh hưởng đên quá trình thu hoăi vôn đóng baíng cụa ngađn hàng.
Bạng 2.9: Chư tieđu tài chính ACB
Đơn vị tính: trieơu đoăng
Chư tieđu 2004 2005 30/9/2006
Dư nợ cho vay 6.759.675 9.563.198 14.464.327
Nợ quá hán 48.660 37.494 74.027
Nợ khó đòi 10.140 27.939 26.340
Tỷ leơ nợ quá hán/Toơng dư nợ 0.72% 0.39% 0.51% Tỷ leơ nợ khó đòi/Toơng dư nợ 0.15% 0.29% 0.18%
Bạng: Chư tieđu tài chính cụa ACB (đơn vị tính: Trieơu đoăng)
Dựa vào bạng tređn cho ta thây tỷ leơ nợ quá hán cụa ACB thâp dưới 1%, đieău này cho thây tình hình tài chính cụa ACB lành mánh. ACB có moơt cơ chê xét câp tín
dúng chaịt chẽ, phán quyêt cho vay dựa tređn sự thông nhât pheđ chuaơn cụa taơp theơ ( Hoơi đoăng tín dúng, ban tín dúng) giữa khađu thaơm định, đánh giá tài sạn, xét duyeơt trong quy trình tín dúng có sự đoơc laơp và khách quan. Cođng tác đánh giá tín dúng thường xuyeđn được thực hieơn nhaỉm giám sát, dự báo rụi ro tín dúng đeơ có các bieơn pháp ngaín ngừa và xử lý kịp thời.
Tuy nhieđn trong thực tê tỷ leơ nợ quá hán tređn toơng dư nợ khođng phạn ánh chính xác tình hình hốt đoơng cụa ngađn hàng, bởi vì vào cuôi kỳ ngađn hàng chư caăn kích thích taíng dư nợ cho vay thì laơp tức tỷ leơ nợ quá hán tređn toơng dư nợ sẽ giạm. Tóm lái tỷ leơ nợ quá hán tređn toơng dư nợ khođng nói leđn được thực tráng rụi ro tín dúng tái ngađn hàng. Vieơc xử lý nợ quá hán được xem như moơt cách “ chữa beơnh” còn ngađn hàng phại làm sao cho vay khođng còn chuyeơn thành nợ quá hán thì mới là cách “ phòng beơnh” tôt nhât veă rụi ro tín dúng.