- Sử dụng vốn vay không đúng mục đích, không có thiện chí trả nợ
+ Một số trường hợp khách hàng vay vốn ngân hàng để phục vụ sản xuất
kinh doanh nhưng lại dùng một phần hay toàn bộ vốn đó để mua sắm đất đai, nhà
cửa , xe máy... dẫn đến không thể trả nợ đúng hạn cho ngân hàng.
+ Thực tế tình trạng khách hàng sử dụng vốn vay vào mục đích cho vay lại
với lãi suất cao hơn để hưởng chênh lệch lãi dẫn đến diễn biến phức tạp và rất
khó phát hiện. Hình thức này cứ thế chồng tiếp lên nhau khiến cho người đi vay
cuối cùng phải chịu một mức lãi suất rất cao. Một khi họ không có đủ khả năng
trả nợ cho người cho vay và tạo ra hiệu ứng dây chuyền, dẫn đến rủi ro cuối cùng
là người đi vay tại ngân hàng không có khả năng trả nợ đúng hạn hoặc không thể
trả nợ.
+ Khách hàng không có thiện chí trả nợ, cố tình trì hoãn việc hoàn trả nợ
vay cho ngân hàng nhằm mục đích chiếm dụng vốn và sử dụng cho nhiều mục đích sinh lời lớn hơn.
- Khả năng quản lý sản xuất kinh doanh còn yếu kém
Các khách hàng sử dụng nguồn vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh
thường đầu tư vào mở rộng quy mô sản xuất, cơ sở vật chất mà ít doanh nghiệp
nào đổi mới cung cách quản lý và đầu tư cho bộ máy quản trị, tài chính, kế toán
theo đúng chuẩn mực. Khi doanh nghiệp mở rộng quy mô mà tư duy quản lý
không thay đổi là nguyên nhân dẫn đến sự phá sản của phương án kinh doanh
đầy khả thi mà lẽ ra thực tế đã thành công.
- Tình hình tài chính yếu kém, thiếu minh bạch
+ Đa số khách hàng khi vay vốn ngân hàng đều có phương án kinh doanh
cụ thể và khả thi. Nhưng doanh nghiệp này không đánh giá hết được những rủi ro
khi sử dụng đồng vốn và đánh giá chi phí vốn cũng như khả năng sinh lợi của
đồng vốn làm cho hiệu quả sử dụng vốn không cao dẫn đến sản xuất kinh doanh
thua lỗ. Vì vậy, khách hàng lâm vào tình trạng khó khăn về tài chính nên không có khảnăng thanh toán cho ngân hàng.
+ Cơ cấu vốn không hợp lý, nguồn vốn nhỏ bé và tỷ lệ nợ so với vốn tự có
+ Kế hoạch tài chính không phù hợp và thay đổi của ngân sách nên đầu tư
quá mức vào tài sản cố định và mở rộng hoạt động kinh doanh không có kế
hoạch dẫn đến thiếu hụt nguồn vốn kinh doanh và không thể trả nợ đúng hạn cho
ngân hàng. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
+ Khách hàng cố tình cung cấp thông tin sai sự thật cho ngân hàng. Một số
doanh nghiệp vừa và nhỏ báo cáo tài chính không được kiểm toán và thông tin của họ cung cấp là không đáng tin cậy, trong khi cán bộ tín dụng không có đủ
nguồn thông tin từ phía doanh nghiệp.