K T LU NăCH NGă2
3.1.4.2Xây d ng quy trình bo lãnh thanh toá nc th ca ngân hàng
Quy trình b o lãnh là b ng t ng h p, mô t công vi c c a các b ph n trong ngân hàng t khi ti p nh n h s phát sinh nhu c u b o lãnh c a m t khách hàng cho đ n khi ra phán quy t phát hành b o lãnh, phát hành th , ki m soát sau, gi i ngân, thu n (n u có) và thanh lý h p đ ng b o lãnh. Vi c xác l p m t quy trình b o lãnh c th và không ng ng hoàn thi n nó đ c bi t quan tr ng đ i v i m t NHTM. V m t hi u qu , m t quy trình b o lãnh h p lý s giúp cho ngân hàng nâng cao ch t l ng b o lãnh và gi m thi u các r i ro có th x y ra. V m t qu n lý, quy trình b o lãnh có tác d ng làm c s cho vi c phân đ nh quy n, trách nhi m cho các b ph n trong ho t đ ng c p phát b o lãnh và làm c s đ thi t l p các h s ,
th t c phát hành b o lãnh.
Nh v y, các NHTM c n xây d ng quy trình nghi p v n i b v b o lãnh,
h ng d n th c hi n c th đ i v i t ng lo i b o lãnh ngân hàng (đ c bi t đ i v i các lo i b o lãnh th ng g p và ch a đ ng nhi u r i ro nh BLTT, BL THH …),
t o c s cho vi c th c hi n phát hành b o lãnh c a các phòng ban khi có nhu c u b o lãnh phát sinh.
B c 1: Th m đ nh và xét duy t ph ng án b o lãnh
Chuyên viên quan h khách hàng/Cán b tín d ng ti p nh n h s b o lãnh c a khách hàng có nhu c u, l p t trình th m đ nh đ ng th i ph i h p đnh giá
TS B (n u có), sau đó trình c p lãnh đ o Phòng khách hàng/Phòng tín d ng xét duy t, ra quy t đ nh đ ng ý ho c t ch i.
Sau khi đ c c p lãnh đ o Phòng đ ng ý phát hành b o lãnh, Chuyên viên quan h khách hàng/Cán b tín d ng th c hi n trình xin ý ki n Giám đ c Chi nhánh NHTM xét duy t, ra quy t đ nh đ ng ý ho c t ch i. Sau khi h s đ c
Giám đ c Chi nhánh NHTM phê duy t đ ng ý phát hành b o lãnh:
N u khách hàng đã đ c c p h n m c b o lãnh ho c ph ng án b o lãnh thu c h n m c Giám đ c Chi nhánh, H s đ c chuy n sang B ph n v n hành đ
th c hi n các b c ti p theo.
Các tr ng h p còn l i: Chuyên viên quan h khách hàng/Cán b tín d ng chuy n sang Phòng Qu n Lý R i Ro đ xin ý ki n c p cao h n.
Phòng Qu n Lý R i Ro th c hi n tái th m đ nh ph ng án phát hành b o
lãnh, sau đó trình C p có th m quy n (Giám đ c Khu V c/T ng Giám đ c…) phê
duy t.
B c 2: Hoàn thi n h s – ký h p đ ng b o lãnh
Sau khi ph ng án phát hành b o lãnh đ c phê duy t c a C p có th m quy n, Chuyên viên quan h khách hàng/Cán b tín d ng thông báo b ng v n b n cho khách hàng và hoàn thi n h s th t c theo các đi u ki n phê duy t.
B ph n v n hành (chuyên viên h tr tín d ng) th c hi n so n th o h p
đ ng b o lãnh và th b o lãnh và th c hi n nh n tài s n đ m b o, nh p kho tài s n.
H p đ ng b o lãnh sau khi so n th o đ c chuy n sang các b ph n liên quan ki m soát tùy quy trình c a t ng NHTM (Phó Giám đ c ph trách v n hành, Phòng Khách hàng/Phòng tín d ng…)
Chuyên viên quan h khách hàng/Cán b tín d ng chuy n h p đ ng b o lãnh cho Khách hàng ki m tra, ký r i sau đó trình ký C p có th m quy n (Giám
B c 3: Phát hành th b o lãnh
C p có th m quy n (Giám đ c/Phó Giám đ c chi nhánh NHTM ho c
ng i đ c y quy n) ký phát hành th b o lãnh.
Chuyên viên h tr v n hành th c hi n nh p d li u vào h th ng, h ch toán k toán và chuy n th b o lãnh cho Khách hàng đ Khách hàng chuy n cho bên th h ng. Th b o lãnh đ c l p thành m t b n chính và m t b n sao, b n chính duy nh t đ c chuy n cho khách hàng, b n sao l u t i chi nhánh NHTM.
B c 4: Theo dõi b o lãnh
Chuyên viên quan h khách hàng theo dõi, giám sát khách hàng v vi c th c hi n các đi u ki n đã đ c phê duy t phát hành b o lãnh và gi i quy t các v n
đ phát sinh.
Chuyên viên h tr v n hành th c hi n ki m tra TS B đnh k , đ ng th i giám sát vi c th c hi n c a Phòng Khách hàng/Phòng tín d ng, th c hi n thanh lý
TS B khi b o lãnh h t hi u l c và gi i quy t các v n đ phát sinh (n u có). (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Phòng k toán giao d ch và kho qu : đ i chi u h ch toán thu phí b o lãnh và gi i quy t các v n đ phát sinh (n u có).
Bên c nh quy trình th m đ nh, ngân hàng c ng c n có nh ng v n b n h ng d n th c hi n, c th trong quá trình th m đ nh, các đi u ki n quan tr ng v doanh nghi p mà cán b ngân hàng c n ph i xem xét, ki m tra và đánh giá đúng đó là:
T c ch ph p nhân c a các bên tham gia trong h p ng mua b n c s : - Khách hàng và bên bán hàng ph i là ng i có đ n ng l c hành vi dân s , t cách pháp nhân đ đ m b o có kh n ng chu trách nhi m v hành vi c a
mình tr c pháp lu t trong tr ng h p có tranh ch p x y ra.
- Xác đ nh ng i có th m quy n ra quy t đ nh c a doanh nghi p, th m quy n giao d ch h p pháp v i ngân hàng và th m quy n ký k t các h p đ ng kinh t , t đó xem xét đánh giá tính chân th c c a giao d ch có nhu c u BLTT t i ngân hàng, gi m thi u r i ro gian l n cho ngân hàng.
- ánh giá vi c khách hàng th c hi n giao d ch mua s n ph m hàng hóa, nguyên v t li u… ph c v cho l nh v c ho t đ ng kinh doanh hi n t i c a
doanh nghi p và các giao d ch này đ c pháp lu t cho phép ho c không b pháp lu t c m.
Kh n ng qu n lý i u hành c a doanh nghi p: T m nhìn trong kinh doanh c a ban lãnh đ o doanh nghi p có nh h ng r t l n đ n s phát tri n doanh nghi p. ngân hàng c n đánh giá, phân tích kh n ng lãnh đ o c a ch doanh nghi p
thông qua n ng l c t ch c, đi u hành, c ng nh chuyên môn, kinh nghi m và uy tín trong th ph n kinh doanh hi n t i. Bên c nh đó, các cán b /nhân viên ngân hàng
c ng c n nh n xét v c c u t ch c c a doanh nghi p có phù h p v i quy mô hi n t i và tri n v ng phát tri n trong th i gian s p t i c a doanh nghi p.
Tình hình ho t ng s n xu t kinh doanh, tình hình tài chính c a doanh nghi p: đánh giá thông qua các báo cáo tài chính, báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh c a doanh nghi p. ngân hàng th c hi n phân tích đánh giá các ch s tài chính và xem xét th c t tình hình kinh doanh hi n t i c a doanh nghi p. ng th i NHTM ph i d báo đ c kh n ng phát tri n trong t ng lai c a doanh nghi p thông qua k ho ch kinh doanh các n m ti p theo do doanh nghi p cung c p. Bên c nh đó ngân hàng đánh giá tri n v ng c a ngành/l nh v c ho t đ ng c a doanh nghi p và d đoán các tr ng h p x u nh t có th x y ra t đó đ ra các gi i pháp nh m gi m thi u đ n m c t i đa các tr ng h p không mong mu n.
Hi u qu ph ng n s n xu t kinh doanh: đây là ph ng án khách hàng
yêu c u NHTM đ ng ra phát hành BLTT nh m th c hi n h p đ ng mua bán gi a
khách hàng và đ i tác. Do đó, ngân hàng ph i th m đ nh đ c ph ng án đ c b o lãnh có kh thi hay không vì đây chính là nhân t chính trong ho t đ ng BLTT c a NHTM, quy t đnh ch t l ng c a ho t đ ng BLTT. Cán b th m đnh ph i xem
xét đánh giá tính chân th c c a H p đ ng mua bán, kh n ng cung c p hàng hóa c a bên bán c ng nh kh n ng th c hi n h p đ ng c a bên mua, khách hàng mua lô hàng này v i m c đích gì và t su t l i nhu n mang l i có phù h p v i k t qu kinh doanh hi n t i c a công ty hay không.
Tình hình tài s n th ch p: Ti p theo ngân hàng c n ki m tra tính pháp lý c a tài s n, đ m b o tài s n không thu c di n đang b tranh ch p ho c có th x y ra
tranh ch p thông qua ki m tra th c t cùng v i vi c ki m tra các gi y t s h u c n thi t, phòng ng a s l a đ o t khách hàng. Công tác đnh giá tài s n đ m b o ph i
đ c th c hi n khách quan, ho c đnh giá qua bên th ba tùy theo quy đ nh c a t ng ngân hàng.
T nh ng k t qu th m đ nh trên, cán b th m đ nh l ng tr c các y u t r i ro có th x y ra trong su t th i gian b o lãnh, k t h p v i phòng qu n lý r i ro
đ đ a ra nh ng gi i pháp k p th i h n ch đ c t i đa thi t h i cho các bên nh đ a ra m c ký qu phù h p v i t ng đ i t ng khách hàng ho c ràng bu c thêm
các đi u ki n, đi u kho n c th trong su t th i gian b o lãnh.... Ngoài ra cán b th m đnh nên ki m tra thông tin đa chi u t các trung tâm cung c p thông tin tín d ng, t ngân hàng b n ho c t các ph ng ti n thông tin đ i chúng… tr c khi ra quy t đ nh đ đ m b o tính khách quan.
3.1.4.3 m b o tính ch t ch v m t pháp lý c a nghi p v b o lãnh
V m u th b o lãnh: Sau khi b o lãnh đ c phát hành, đ n khi phát sinh
ngh a v b o lãnh, n i dung c a Th b o lãnh là c s đ ngân hàng th c hi n ngh a
v và gi i quy t các v n đ tranh ch p phát sinh. Do đó, đ tránh tr ng h p Bên th h ng hi u sai v ý ngh a c a Th b o lãnh, các ngân hàng c n ph i có m u th
b o lãnh chu n c a ngân hàng v i n i dung ch t ch , câu ch rõ ràng, không m p m . N i dung th b o lãnh ph i bao g m đ y đ các n i dung c n thi t: bên b o
lãnh (ngân hàng phát hành th b o lãnh), bên đ c b o lãnh (khách hàng có nhu c u đ c b o lãnh), bên nh n b o lãnh (ng i th h ng), s ti n b o lãnh, th i gian b o lãnh, đi u ki n b o lãnh và các đi u ki n khác (n u có). Trong tr ng h p khách hàng đ ngh phát hành Th b o lãnh không theo m u c a ngân hàng, các ngân hàng c n đ c bi t quan tâm đ n n i dung c a Th b o lãnh, th m đnh r i ro có th x y ra trong vi c phát hành th b o lãnh theo m u khách hàng, đ c bi t đ i v i m u th b o lãnh vô đi u ki n, ngân hàng ph i ki m soát ch t ch n i dung Th
b o lãnh tr c khi phát hành nh m h n ch t i đa các đi m b t l i cho ngân hàng.
V n i dung ngh b o lãnh c a khách hàng: Bên c nh vi c ki m tra tính pháp lý trong n i dung c a Th b o lãnh, n i dung v n b n đ ngh b o lãnh
c a khách hàng c ng c n ph i đ c ngân hàng chú tr ng ki m tra ch t ch , vì đây là c s đ u tiên nh t làm c n c cho vi c phát hành th b o lãnh c a ngân hàng. Hi n nay, m t s các ngân hàng còn khá l ng l o và ch quan trong vi c ki m tra n i (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
dung đ ngh b o lãnh c a khách hàng, th m chí m t s ngân hàng còn x y ra tình tr ng cán b tín d ng làm n i dung ngh b o lãnh c a khách hàng theo ý c a
mình, sau đó Khách hàng ký, đóng d u g i l i cho ngân hàng mà ch quan không ki m tra l i n i dung, d d n đ n r i ro và tranh ch p khi ngh a v b o lãnh phát sinh.
Nhân viên ngân hàng c ng c n ki m tra tính ch t ch gi a Gi y đ ngh c p b o lãnh v i n i dung c a Th b o lãnh, tránh tr ng h p n i dung Th b o lãnh không phù h p v i đ ngh b o lãnh c a khách hàng. i u này s giúp h n ch t i
đa vi c ngân hàng đã th c hi n ngh a v tr thay nh ng không có c s pháp lý đ truy đòi t khách hàng, làm phát sinh r i ro m t v n c a ngân hàng
V n i dung h p ng b o lãnh:
C n c vào n i dung đ ngh b o lãnh c a khách hàng, và ph ng án phát
hành b o lãnh đ c c p có th m quy n phê duy t, nhân viên ngân hàng có ngh a v
so n th o h p đ ng b o lãnh, trong đó quy đ nh rõ trách nhi m, ngh a v và quy n l i c a các bên, và các đi u kho n liên quan đ n b o lãnh phù h p v i đ ngh b o lãnh c a khách hàng và phê duy t c a ng i có th m quy n t phía ngân hàng. H p
đ ng b o lãnh ph i đ c so n th o m t cách ch t ch , rõ ràng v m t pháp lý, làm
c s đ gi i quy t các tranh ch p khi phát sinh.
3.2 Ki n ngh đ i v i Bên th h ng b o lãnh
Trong th i gian v a qua, m c dù là bên có quy n l i tr c ti p t Th b o lãnh do ngân hàng phát hành, nh ng Bên th h ng b o lãnh l i th ng không quan tâm l m đ n m t s n i dung c a Th b o lãnh. Bên th h ng BLTT th ng ch c n nh n đ c b n chính Th b o lãnh do ngân hàng phát hành là s th c hi n giao
hàng, đi u này vô tình đã t o ra r i ro cho chính h trong tr ng h p Th b o lãnh không có hi u l c. B i th , trong tình hình kinh t xã h i ph c t p nh hi n nay, đ
tính h p pháp c a Th b o lãnh mà mình nh n đ c, ki m tra xem Th b o lãnh đó đ c phát hành đúng th m quy n ch a, ch ng th này có ph i ch ng th gi m o hay không …
Vi c xác minh có th th c hi n b ng cách tìm hi u thông tin t i ngân hàng phát hành b o lãnh, ho c thông qua các trang ngân hàng tr c tuy n có cung c p d ch v tra c u ch ng th b o lãnh ngân hàng. Vi c xác minh, ki m tra này không nh ng giúp Bên th h ng an tâm v quy n l i c a mình mà còn giúp cho các ngân hàng s m phát hi n ra các Th b o lãnh đ c phát hành không đúng th m quy n ho c ch ng th b o lãnh gi … , t đó có bi n pháp h n ch r i cho ho t đ ng BLTT c a ngân hàng.
3.3 Ki n ngh đ i v i ngân hàng NhƠăn c
Ho t đ ng b o lãnh là m t nghi p v tín d ng nhi u r i ro, nh t là đ i v i BLTT. Th i gian qua, ngân hàng Nhà n c đã ban hành Thông t s 28/2012/TT- NHNN v vi c ban hành quy ch b o lãnh ngân hàng là m t b c ti n trong c s