T HC IN Á PD NGH H NG X PH NG Í ND NG NI B
3.3.M ts kin ngh khác đi vi BIDV trong công tác vn hành h th ng
XHTD
3.3.1. Công tác đào t o ngu n nhân l c
K t qu c a vi c phân tích, đánh giá đ x p h ng khách hƠng, đ c bi t trong đánh giá các ch tiêu đ nh tính ph thu c m t ph n vƠo nh n xétch quan c a ng i ch m đi m. i u nƠy đòi h i ng i đánh giá ph i có ki n th c, kinh nghi m t t v l nh v c vƠ tình hình ho t đ ng c a khách hƠng mƠ mình đang đánh giá. Trình đ chuyên môn, k n ng phơn tích, đánh giá c a cán b tín d ng lƠ y u t quan tr ng nh t c a quá trình v n hƠnh nƠy. Trong ph m vi ngơn hƠng, cán b tín d ng tr c ti p qu n lý khách hƠng lƠ ng i t t nh t có th th c hi n vi c đánh giá các ch tiêu nƠy vì h n ai h t h n m rõ tình hình kinh doanh c ng nh n i b c a doanh nghi p mình qu n lý. Theo kinh nghi m c a các chuyên gia v qu n tr r i ro tín d ng thì
không có ph ng pháp phơn tích nƠo có th thay th đ c k n ng, kinh nghi m c a các chuyên gia phơn tích tín d ng trong đánh giá khách hƠng c ng nh nh ng nh n đ nh v tình hình kinh t , chính tr , xƣ h i, các nhơn t tác đ ng đ n ho t đ ng kinh doanh c a khách hàng, ... N u không xơy d ng đ cđ i ng chuyên viên phân
tích tín d ng gi i thì k t qu x p h ng mƠ h th ng cho ra s không có ý ngh a vì
lƠm đ c đi u nƠy, Ngơn hƠng c n ph i có chính sách tuy n d ng, đƠo t o b i d ng vƠ ch đ đƣi ng t ng x ng đ h g n bó lơu dƠi, tích l y kinh nghi m theo thơm niên công tác.
3.3.2. Xây d ng h th ng thông tin n i b đáp ng nhu c u tham kh o, tra c u
có th đánh giá, x p h ng khách hƠng thì ngoƠi ngu n thông tin đ c thu th p t phía khách hƠng cung c p, các ngu n thông tin tr c ti p vƠ gián ti n
khác thì BIDV c n xơy d ng m t h th ng l u tr thông tin n i b , s d ng riêng cho m c đích tra c u c a chính mình.H th ng thông tin r i ro tín d ng ph i đ c xơy d ng đ đ m b o cung c p thông tin m t cách đ y đ , rõ rƠng, chính xác, th ng xuyên vƠ c p nh t đ ph c v cho vi c đánh giá, x p lo i khách hƠng vƠ cho vi c qu n tr ho t đ ng tín d ng m t cách hi u qu . ơy v n còn lƠ m t thi u sót, ch a th c hi n đ c c a h th ng BIDV.
V i quy mô ho t đ ng, m ng l i r ng kh p c n c c a BIDV thì l ng thông tin v khách hƠng lƠ r t l n, đó lƠ m t trong nh ng l i th mƠ BIDV s n có.
lƠm đ c đi u nƠy, c n thƠnh l p m t b ph n thông tin tín d ng t p trung t i H i s chính, chuyên trách vi c thu th p, l u tr các thông tin liên quan đ n ho t đ ng tín d ng t icác Chi nhánh, c ng nh t các ngu n thông tin có tính ch t đ nh h ng v mô c a các c quan qu n lý NhƠ n c vƠ các t ch c khác, theo dõi
nh ng bi n đ ng c a th tr ng, ầ ng th i, góc đ Chi nhánh, m i chuyên viên tín d ng có trách nhi mph i c p nh t th ng xuyên nh ng thay đ i trong tình hình ho t đ ng s n xu t kinh doanh, tình hình tƠi chính c a khách hƠng do mình tr c ti p qu n lý. Trên c s đó, b ph n t p trung t i H i s liên t c ti n hƠnh c p nh t thông tin, t ng h p, phơn tích, đánh giá v các ngƠnh, lƣnh v c có liên quan đ n ho t đ ng tín d ng, c ng nh tình hình c th c a m i khách hƠng vay trong toƠn h th ng nh m đ m b o cung c p thông tin c n thi t cho chuyên viên tín d ng khi c n thi t tham kh o, tra c u.
3.3.3. Chú tr ng công tác duy trì v n hóa tín d ng
V n hóa tín d ng đ c hi u lƠ thái đ , ni m tin vƠo h th ng giá tr liên quan t i r i ro tín d ng th hi n qua ho t đ ng c a m t t ch c. V n hoá tín d ng
chi ph i cách ng x , các quy t đ nh vƠ các hƠnh vi c c a t ch c tín d ng đó. N u đ c quan tơm xơy d ng t t, nó s có tác d ng tích c c đ i v i hành vi c a các ch th tham gia. Ngân hàng nƠo chú tr ng g y d ng v n hóa tín d ng th ng t o đ c quan đi m vƠ cách ti p c n, cách ng x t ng đ i th ng nh t gi a các thƠnh viên, các b ph n khác nhau đ i v i r i ro tín d ng. Ng c l i, n u không chú tr ng đ n công tác nƠy thì d dƠngn y sinh r t nhi u mơu thu n gi a các b ph n, các cá nhơn
do tình tr ng thi u th ng nh txu t phát t nh ng quan đi m khác nhau. i u nƠy lƠ vô cùng nghiêm tr ng vì nós lƠm h n ch hi u qu chung c a c t ch c.
Chính vì v y, BIDV c n ph i c ng c , duy trì, t ng c ng s hi u bi t c a toƠn th CBNV, đ c bi t lƠ c p lƣnh đ o, chuyên viên tín d ng, chuyên viên phơn tích, x p h ng khách hƠng v n n v n hóa tín d ng hi n đƣ đ c t o l p t i Ngân
hƠng mình nh m đ t đ n nh ng ng x nh t quán, nơng cao ch t l ng qu n tr r i
ro tín d ng cho toƠn H th ng.
3.3.4. H n ch t i đa tính ch quan, c m tính trong đánh giá x p h ng tín d ng
Vi c x p h ng tín nhi m hi n t i còn tùy thu c r t nhi u vƠo n ng l c vƠ c m tính c a chuyên viên tín d ng, do v y d d n đ n r i ro ti m n v con ng i.
h n ch t i đa nh h ng c a y u t ch quan c a ng i đánh giá, c n ph i nơng cao các bi n pháp ki m soát ch t ch đ i v i v n đ nƠy, nh : c n ph i cung c p nh ng h ng d n chi ti t h n n a cho vi c đánh giá các ch tiêu, ch m đi m các ch tiêu; các thông tin phi tƠi chính s ph i đ c xác nh n b i các tƠi li u vƠ thông tin l u trong H s tín d ng vƠ trung tơm l u tr thông tin c a BIDV; Ngân hàng nên
ban hƠnh các c ch th ng ph t khách quan, qua đó nh ng hƠnh vi c tình đánh giá sai l ch tình hình c a khách hƠng s đ c phát hi n vƠ x lý nghiêm.
3.3.5. Nâng cao ti n ích c a ch ng trình x p h ng tín d ng
nhi u n i trên th gi i, các ngơn hƠng đƣ v n d ng công ngh t đ ng hóa vi c phơn lo i n vƠ x p h ng tín nhi m khách hƠng v i u đi m n i b t là nhanh
chóng, chi phí th p vƠ gi m các th t c r m rà do ng i đi vay ph i th c hi n nhi u công đo n theo cách truy n th ng. Thi t ngh , BIDV c ng c n ph i ng d ng ph ng pháp x p h ng hi n đ i nƠy b ng m t ch ng trình x p h ng tín nhi m t
đ ng tr c tuy n trên website c a mình. Khi khách hàng có nhu c u vay, h s t cung c p thông tin theo m u đ nh s n trên trang m ng. Ch ng trình ph n m m s t đ ng tra c u t h th ng d li u thông tin, đ c đ c p t i m c 3.3.2, đ th c hi n ch m đi m các ch tiêu vƠ th c hi n phơn lo i khách hƠng vƠo nhóm tín d ng phù h p nh t. B ng cách nƠy, khách hƠng có th bi t ngay đ c m c x p h ng c a mình mƠ không c n ph i ch đ i nh th ng l . V i k t qu đó, h c ng bi t ngay
đ c nh ng ng x tínd ng c a BIDV dƠnh cho mình nh : ch p thu n cho vay hay không, đi u ki n cho vay, m c lƣi su tt ng ng, ầ
Th c hi n đ c đi u nƠy s giúp BIDV rút ng n th i gian ph c v khách
hàng, nơng cao ti n ích c a ch ng trình x p h ng tín d ng, đ ng th i gia t ng giác
th a mƣn c a khách hàng. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
3.4. Ki n ngh đ i v i các c quan ban ngành
3.4.1. V vi c ban hành và hoàn thi n khung pháp lý liên quan ho t đ ng XHTD XHTD
Do quá trình xơy d ng vƠ áp d ng h th ng XHTD n i b t i các NHTM Vi t Nam còn g p ph i nhi u khó kh n vƠ b t c p, chính vì v y,vi c tham kh o, so sánh đ i chi u thêm đánh giá x p h ng c a t ch c đ nh m c tín nhi m đ c l p lƠ c n thi t nh mcó đ c m t k t qu chính xác vƠ phù h p nh t.
Tuy nhiên, trong khi ho t đ ng đ nh m c tín nhi m nói chung vƠ XHTD nói
riêng đƣ có m t l ch s t r t lơu đ i vƠ h u h t các qu c gia có th tr ng tƠi chính phát tri n đ u t n t i ít nh t m t t ch c đ nh m c tín nhi m
đ nh m c tín nhi m
đ nh m c tín nhi m đ nh m c tín nhi m
tín d ng tích c c s d ng.
Vì v y, ki n ngh Chính ph c n giao cho các c quan ban ngƠnh s m ban hƠnh khuôn kh pháp lý cho ho t đ ng c a công ty x p h ng tín nhi m nh m t o đi u ki n nơng cao ch t l ng, tính chuyên nghi p c a ho t đ ng nƠy t i Vi t Nam c ng nh gián ti p h tr cho công tác qu n lý r i ro t i các NHTM. Các lu t đi u ch nh hi n đang áp d ng cho ngành x p h ng tín nhi mt i m t s n c có th tham kh o nh sau: Lu t s d ng vƠ b o v thông tin tín d ng và Quy đ nh v giám sát ho t đ ng kinh doanh thông tin tín d ng (HƠn Qu c), S c l nh c a Chính ph v cung c p thông tin (Nh tB n), ầ
3.4.2. V vi c xây d ng các ch tiêu trung bình ngành
Ch tiêu trung bình ngƠnh lƠ m t trong nh ng c s quan tr ng giúp các ngơn hƠng th c hi n phân tích, so sánh v i th c t c a DN đ ti n hƠnh ch m đi m, x p h ng khách hƠng. Tuy nhiên, m t khó kh n vô cùng to l n đ i v i các ngân hàng lƠ r t khó đ xơy d ng hay ti p c n ngu n thông tin nƠy b i s l ng doanh nghi p vay v n t i các TCTD không đ nhi u đ có th ti n hƠnh th ng kê đ a ra ch tiêu bình quơn cho c ngƠnh, trong khi đ n nay t i Vi t Nam v n ch a có c quan nƠo th c hi n nghiên c u th ng kê đ y đ , k p th ivƠ có đ tin c y cao lƠm c s cho phơn tích đánh giá tình hình tƠi chính c ng nh ph c v công tác đánh giá x p h ng tín nhi m các doanh nghi p.
Do đó, ki n ngh trong th i gian t i nh t thi t ph i có m t c quan nhƠ n c c th lƠ T ng c c th ng kê th c hi n các nghiên c u nhi u h n, k p th i h n nh m thu th p d li u v các ch tiêu trung bình ngƠnh đ có th cung c p thông tin cho các TCTD c ng nh nh ng đ n v , t ch c khác khi có nhu c u. Qua đó giúp cho vi c đánh giá x p h ng doanh nghi p c a ngơn hƠng có th th c hi n đ c d dƠng vƠ ti t ki m chi phí x lý thông tin.Các thông tin d li u t T ng c c th ng kê không nh ng t o thu n l i cho các Ngơn hƠng th ng m i vƠ các Công tyđ nh m c tín nhi m trong công tác phơn tích x p h ng tín nhi m doanh nghi p mƠ còn giúp các doanh nghi p t đ nh h ng đi u ch nh k ho ch kinh doanh, cơn đ i tình hình
tƠi chính c a mình cho phù h p vƠ hi u qu h n c ng nh r t c n thi t cho c quan
ban ngành trong vi c ho ch đ nh chính sách, chi n l c phát tri n c a t ng ngành, nhóm ngành c th .
3.4.3. Hoàn thi n h th ng k toán theo chu n m c qu c t , t ng c ng ki m tra vi c tuân th pháp lu t v k toán ki m toán c a các doanh nghi p. tra vi c tuân th pháp lu t v k toán ki m toán c a các doanh nghi p.
Có nhi u nhơn t nh h ng đ n k t qu XHTD, ch ng h n nh vi c áp
d ng các ph ng pháp khác nhau ho c s d ng các h s tƠi chính khác nhau s d n đ n k t qu XHTD c ng khác nhau. Trên th c t , k c khi áp d ng cùng ph ng pháp thì k t qu đánh giá v n có th không gi ng nhau vì m i qu c gia có nh ng chu n m c k toán riêng c a mình. M i n c khác nhau có nh ng yêu c u khác nhau c a ng i s d ng báo cáo tƠi chính khi l p ra các chu n m c c a qu c gia. i u nƠy d n đ n vi c s d ng các tiêu chu n khác nhau đ h ch toán các kho n m c trong báo cáo tƠi chính. Chính vì v y mƠ v n còn t n t i khá nhi u đi m khác bi t trong nguyên t c k toán c a t ng n c. T nh ng khác bi t trong các chu n m c k toán đ c áp d ng, các t ch c MTN trên th gi i đƣ đ t ra nh ng tiêu chu n x p h ng riêng c a mình. K t qu phân tích MTN t đó c ng ch u nh h ng nhi u b i các chu n m c k toán mƠ m iqu c gia đang áp d ng.
Tuy nhiên, nhi u n c hi n nay đƣ, đang ho c có xu h ng áp d ng theo các chu n m c k toán chung trên th gi i. Do đó, ki n ngh trong th i gian t i B tƠi chính c n ti p t c hoƠn thi n các quy đ nh vƠ chu n m c k toán c a Vi t Nam theo các tiêu chu n qu c t nh m t o đi u ki n cho các NHTM trong công các x p h ng doanh nghi p. ng th i các quy đ nh v k toán th ng kê c n ph i có tính th ng nh t vƠ n đ nh trong kho ng th i gian nh t đ nh, t o đi u ki n cho công tác th ng kê, tính toán các ch s trung bình ngƠnh đ c thu n l i, t đó, c n c đ phơn tích, đánh giá các ch tiêu tƠi chính m i th c s đáng tin c y.
Hi n nay thì Lu t k toán th ng kê vƠ chu n m c k toán c ng đƣ đ c ban hƠnh nh ng th c t nhi u doanh nghi p không ch p hƠnh, ho c ch p hƠng không đúng theo các qui đ nh. Ch ng h n, nhi u doanh nghi p không tuơn th ho c tuơn th không đ y đ các quy đ nh trong vi c h ch toán s sách, ch ng t k toán nh
mua, bán hƠng hóa không xu t hóa đ n, không th c hi n trích l p d phòng gi m giá hƠng t n, các kho n ph i thu, ... i u này có th xu t phát t nhi u nguyên nhơn, m t trong nh ng nguyên nhơn ch y u lƠ do công tác ki m tra, x lý các tr ng h p vi ph m ch a đ c th c hi n đúng m c. ch n ch nh đi u nƠy, công
tác ki m tra c a các c quan ch c n ng c n ph i th ng xuyên h n, c ng nh vi c